金税三期操作参考

金税三期操作参考

一、外管证业务(测试通过)

1.外管证开具外出经营证明开具[证明受理岗]

2.报验外埠纳税人报验登记[税务登记岗]

注意事项：如果识别号为省外纳税人，系统默认可以继续操作。

3.项目登记 (1)建筑业项目登记及变更[税务登记岗]

(2)不动产项目登记及变更[税务登记岗]

4.代开发票

(1)建筑业代开建筑业统一发票代开申请[发票代开岗]

(2)不动产代开销售不动产统一发票代开申请[发票代开岗]

(3)通用代开通用机打发票代开申请[发票代开岗]

5.外管证核销

(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报[登记初审岗]

第二步:注销建筑业或不动产项目[税务登记岗]

(2)注册地税务机关: 外管证核销外出经营证明核销[证明受理岗]

二、票证结报缴销（测试通过）

1．用票人结报缴销（用票人结报缴销（系统内）[税款征收岗]）

注意事项：（1）用票人将已开过的所有票证进行结报；

（2）（非电子凭证）有现金票证的必须进行以下操作

A现金汇总，

B缴款书上解销号[税款征收岗]

（3）查看信息是否正确，如正确点击保存，再点击提交。信息会传到

票证管理员进行审核

2．票证管理员：

（1）进入系统后，屏幕右下角会弹出提示信息，查看提示信息进入票证缴销界面。

（2）忘记点击提示信息，也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。

（3）保存

（4）审批

（5）审批后发现结报信息错误的，可以点击“撤销结报”菜单，进行作废处理，作废后结报信息自动返到用票人那里。

三、财务会计制度备案

（1）点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入

（2）注意事项：A 如已有备案信息，先删除，再增加。

B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。

C 财务制度有效期不用填。

四、三方协议

注意事项：A 行政区划选到市即可，不要选到区。

B 保存后自动生成协议编号。

五、非正常户解除

注意事项：A 输入识别号回车，保存、解除即可。

B 如果需要处罚走“税收（规费）违法行为登记”流程。

六、企业所得税征收方式认定

1．点击“企业所得税核定（依申请）”

2．审批流程：管理员—所长—税政—主管局长—管理员进行公示—结束。

七、代开发票查帐征收与核定征收

注意事项：企业所得税不选子目系统默认为查证征收，按25%

选到子目按核定征收，按2.5 %

八、通用申报说明

注意事项 1.房地产企业不能增加税种；

2．房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息，但必须采集项目金

额，金额可以在申报时更改。

3．如果征收土地增值税，必须通过项目提取，不能添加。

九、票证领用

1．用票人存在已开具未结报的票证，系统会禁止票证管理员发放票证。

2．三代单位如果需要领用税收票证，票证管理员首先要核定用票人。

3．可以人为调整票证出库顺序，通过“票证库存优先级管理”调整出库顺序，数字越大，越优先出库。

4．票证管理员不能设为用票人。

十、简易处罚

1．点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”，推送给自己。

2．在首页“代办业务”中找到并打开此信息：

（1）在界面左侧选择责令限期改正，右侧会带出责令限期改正通知书内容。

填写完毕后保存。

（2）点击“文书送达”输入信息

（3）点击“送达文书销号”

（4）点击“责令限期改正通知书销号”

（5）推送推送给自己

3．在首页“在办业务”中找到并打开此信息

（1）此时左侧界面，“责令限期改正”上方有个对钩，（表示前期操作正确）

（2）在左侧界面点击“简易处罚”

（3）上方菜单选择“启动流程”

（4）右侧输入陈述信息。

（5）右侧输入处罚决定

（6）右侧“文书送达”和“回证销号”

（7）刷新或从新登陆

（8）左侧简易申报上方出现“对钩”（表示操作正确）

4．罚款征收

办税服务厅从“一般征收开票”征收税款

5．本流程结束。

十一、委托代征

1．选择委托代征协议签订[税务登记岗]菜单

（1）内容基本上全部填写

（2）保存成功自动生成协议号

（3）启动税费种认定流程

（4）首页代办业务进入税费种认定，增加委托代征税种。

2．税收票证管理员核定三代单位为用票人。

选择核定用票人[税收票证管理岗]菜单，点击“新增”核定票种。

3．票证发放：选择三代单位，选择纳税人。

4．委托代征申报

（1）填写或导入委托代征明细报告表

（2）自动生成委托代征报告

（3）点击功能树，选择税务收现报告

注意事项：填写正确的票种，票号，计划好每张税票的行数。

5．现金完税凭证汇总，打印缴款书给企业进帐。

注意事项：选择委托代征汇总。

6．票证结报缴销[系统外] （同票证缴销，特殊之处是输入税款）

十二、总包与分包

1．有总分包业务的纳税人开发票，系统中总包和分包必须进行项目登记；

2．最好总包先做项目登记，在做分包项目登记，在工程项目基本信息的承包方式选择“分承包”；在工程项目其他信息中上一级发包情况，增加总包方信息保存即可。

系统会自动对总包项目登记和分包项目进行关联。

3．分包代开发票，收款方是否为分包人选择“是”，选择对应的项目编号。

4．总包代开发票，收款方是否为分包人选择“否”，选择对应的项目编号。

（1）应税项目信息中输入开票金额，可扣除收入额输入分包开票金额进行扣除；

金额不能大于分包已开票金额，分包没开票输入金额无效。

（2）应纳税款信息中选择征收品目，系统带出税种。但不一定带全，请核对。

允许扣除金额里输入正确的扣除金额。

代开发票流程有待优化：1.太麻烦 2.开总包发票应自动带出分包的税款信息；3.没有剩余合同金额。

十三、发票领用（外来户）（测试通过）

1.报验登记

2.所长管户分配

3.税费种认定（可以启动调查巡查流程）

4.票种核定，保存、推送给自己

5.首页-代办业务中点击票种核定信息，如果选择发票担保，保存推送后代办事项中

会出现两条信息（1）担保申请（2）票种核定

6.先操作担保申请，里面的信息支持人工录入，没有强制校验。

7.再点击“票种核定信息‘保存推送给票管所。

8.票管所保存推送给主管局长

9.主管局长保存推送给专管员

10.专管员代办业务点击“票种核定“进行如下操作：