贸易金融ppt课件

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二、信用证的当事人
申请人（Applicant）
受益人（ Beneficiary ） 开证行（Issuing bank）
主要当事人
通知行（Advising bank ） 付款行（Paying bank）
议付行（Negotiating bank ）保兑行（Confirming bank)
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根据受益人对信用证的权利可否转让
4.可转让信用证与不可转让信 用证
可转让信用证只能一次转让。
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5.按照信用证有没有另一银行加 以保证兑付，可以分为保兑和不 保兑的信用证
(CONFIRMED/UNCONFIRMED）
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6.对开信用证 （reciprocal credit）
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通常是汇出行在收 款人所在地的代理行
二、汇付的种类（重点）
1．信汇（mail transfer,M/T）
2.电汇（telegraphic transfer,T/T）
3．票汇（remittance by
banker’s draft,D/D）
特点：速度慢，费 用低，应用不太广 泛。应用：信函印 鉴
第二节 汇付（Remittance）
汇付是国际贸易中最简单的结汇方式，
一、含义： 简称汇款。付款人主动通过银行或其他
途径将款项汇交收款人。
Remitter：汇款人
四
个
Payee：受款人
当
Remitting Bank 进口地/汇出行
事
人
Paying Bank 出口地/汇入行
汇出款项的银行，通常 是进口人所在地的银行
主要包括汇 票、本票和 支票，其中 汇票最为常 见。
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二、票据的分类及内容（重点）
（一）汇票
1.汇票 的定义
一个人向另一个人签发的， 要求即期或定期或在可以确 定的将来时间，对某人或其 指定人或持票人支付一定金 额的无条件书面支付命令。
有几个基本当事人？？？
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3个基本当事人： 出票人（Drawer）,一般 是出口方 受票人（Drawee）， （付款人payer），通常为 进口人或银行 收款人（payee），汇票 的债权人，一般是卖方， 收钱的人
速度快，费用较高， 应用广泛。 电报密押
速度慢，费用低， 应用不太广泛
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第三节 托收
一、含义
根据《托收统一规则》规定：
托收是指由收到托收指示的银行根据所 收到的指示处理金融票据（支付工具） 和商业单据（装运单据）以便取得付款/ 承兑。
托收属于商业信用，银行办理托收业 务时，既没有检查货运单据正确与否或 是否完整的义务，也没有承担付款人必 须付款的责任。托收虽然是通过银行办 理，但银行只是作为出口人的受托人行 事，并没有承担付款的责任，进口人不 付款与银行无关。
三、信用证的种类
1.以开证行所负的责任为标 准分为 ：不可撤销信用证 （指信用证一经开出，开证 行不能片面修改和撤销）与 可撤销信用证
2.以信用证项下的汇票是否 附有货运单据分为：跟单信 用证与光票信用证
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3.根据付款时间不同分为即 期信用证（指开证行或付款 行收到符合信用证条款的跟 单汇票或装运单据后，立即 履行付款义务的信用证）与 远期信用证（在规定期限内 履行付款义务的信用证）
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本票与汇票的区别
（1）本票保证自己付款，是付款承诺；汇票 要求付款人付款，是债权凭证。
（2）本票有两个当事人：出票人和收款人； 汇票有）支票
1、定义 银行活期存款用户向银行签发的授权银行对 某人或其指定人或执票人立即从其账户上支 付一定金额的无条件书面支付命令。在国际 贸易中代替现钞使用。
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2.基本内容
注明“汇票”字样 无条件的支付命令 付款人姓名和商号 出票人签字
出票日期和地点
付款地点、期限 汇票金额 收款人姓名和商号 其他
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（二）本票
1、定义 由出票人签发的，保证在即期或指定到期 日向收款人或其指定人或持票人支付一定 金额的无条件书面承诺。
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本票的内容
（1）写明“本票”字样（ Promissory Note） （2）收款人或其指定人 （3）付款期限、地点 （4）金额 （5）出票日期、地点 （6）出票人签章
2、当事人： 出票人（买方）、付款人（银行）、持票人
（卖方）
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三种金融票据的区别
• （一）相同点 • 1、性质相同：书面债据 • 2、作用相同：结算、信用、流通、汇兑、
融资 • 3、债权人相同：持票人 • 4、持票人权利相同：要求付款权和追索权
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三种金融票据的区别
• （二）不同点
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二、托收种类及程序
1．光票托 收(clean collection )
2．跟单托收 (Documentary Collection)
根据托收时是否向银行提交货运 单据分类。国际贸易中货款的收 取大都采用跟单托收（具有全套 的托收单据）。在跟单托收的情 况下，按照交单的条件不同，可 分为D/P & D/A
（1）付款交单（documents
against payment,D/P）
（2）承兑交单
（documents against acceptance,D/A）
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第四节 信用证
一、含义
《UCP600》规定，是指由银 行（开证行）依照客户（申 请人）的要求和指示或自己 主动开立的，在符合信用证 条款的条件下凭规定单据承 诺付款的书面文件。
贸易金融
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1
主要内容
• 一、贸易金融基础服务：贸易结算 • 二、贸易金融核心：贸易融资
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2
贸易结算主要内容
一、国际贸易结算概述 二、国际贸易结算的方式 三、国际结算与贸易金融未来发展趋势
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一、国际贸易结算概述
1、国际贸易结算的定义
国际贸易结算是指处于两个不同国 家的当事人之间由于商品买卖、服务 供应、资金调拨、国际借贷，通过银 行办理的两国间的货币收付业务。
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二、国际贸易结算的方式
• 票据 • 汇付 • 托收 • 信用证
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三、国际结算与贸易金融未来发展趋势
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国际结算贸易的工具和方式：
• 第一节：票据 • 第二节：汇付 • 第三节：托收 • 第四节：信用证
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第一节 票据
国际贸易货款的 支付，基本上都 采用各类金融票 据来进行支付。