理财规划师二级基础知识与专业能力教材(第5版)纲要
理财规划师基础知识
第一章理财规划基础第一节理财规划概述
第二节理财规划的内容、工具与流程
第三节理财规划职业
第四节职业道德与操守
第一单元道德与职业道德
第二单元理财规划师职业道德准则
第三单元理财规划师执业纪律规范
第四单元违反职业道德规范的制裁措施
第二章财务与会计第一节会计基础知识
第一单元会计概述
第二单元会计要素
第三单元会计的基本职能
第四单元财务会计报告
第二节财务管理基础知识
第一单元财务管理概述
第二单元货币时间价值
第三单元资金成本
第四单元上市公司财务分析
第三节本量利分析
第四节个人会计乃财各管理与企业会计及财务管理的区别
第三章宏观经济分析第一节宏观经济分析的意义和内容
第二节总需求和总供给经济分析
第一单元从国民收入角度看总需求和总供给的构成
第二单元总需求和总供给曲线分析
第三单元凯恩斯的总需求和总供给分析
第三节宏观经济政策
第一单元宏观经济政策目标
第二单元财政政策
第三单元货币政策
第四单元财政政策与货币政策的配合使用
第四节经济周期理论
第一单元经济周期的基本知识
第二单元我国经济周期的基本情况
第三单元经济周期与行业投资策略
第五节产业政策和行业分析
第一单元产业政策
第二单元行业分析
第四章金融基础第一节货币与信用
第一单元货币与货币制度
第二单元信用
第三单元利率
第四单元汇率
第二节金融市场与金融机构
第一单元金融市场
第二单元金融机构
第三单元金融监管
第三节金融工具
第一单元金融工具概述
第二单元金融工具的类型
第四节国际金融
第一单元国际收支
第二单元国际资本流动和国际金融机构
第五章税收基础
第一节税收基础知识
第一单元税收基本概念
第二单元税种介绍
第二节与个人理财有关的税收政策
第一单元金融投资税收介绍
第二单元住房投资税收介绍
第三单元退休养老计划
第四单元其他相关税收政策
第六章理财规划法律基础
第一节民事法律基础知识
第一单元民事法律关系
第二单元民事行为
第三单元代理
第四单元诉讼时效
第五单元合同
第六单元知识产权
第二节商事法律基础知识
第一单元个人独资企业法律基础
第二单元合伙企业法律基础
第三单元公司法律基础
第四单元商业银行法律基础
第五单元保险法律基础第六单元证券法律基础
第七单元证券投资基金法律基础
第八单元信托法律基础
第三节民事诉讼及公证基础知识
第一单元民事诉讼管辖
第二单元起诉与受理
第三单元民事诉讼证据
第四单元仲恺
第五单元法院判决或仲裁裁决的执行第六单元公证
第七章理财计算基础
第一节概率基础
第二节统计基础
第三节收益与风险
第八章理财规划师的工作流程和工作要求
第一节建立客户关系
第二节收集客户信息
第三节财务分析和评价
第四节制订理财规划方案
第五节实施理财规划方案
第六节持续提供理财服务
第九章理财规划工具
第一节金融计算器
第二节理财规划建议书
理财规划师专业能力
第一章消费支出规划第一节制订住房消费方案第二节调整住房消费方案第一单元房地产市场分析第二单元债务调整方法
第二章保险规划第一节分析客户保险需求第一单元保险在家庭理财规划中的功能第二单元人身险产品介绍第三单元财产险产品介绍第二节家庭保险规划第一单元影响家庭保险规划的基本因素第二单元寿险及年金险需求的确定第三单元保险产品与家庭风险的匹配第四单元不同时期家庭保险规划建议与案例分析第五单元人寿保险信托第三节保险规划实施与调整第一单元保险规划实施第二单元保险规划调整
第三章投资规划第一节分析需求第一单元客户信息资料的收集第二单元客户信息资料的整理及分析第二节投资工具第一单元私募基金第二单元投资型信托第三单元外汇第四单元券商集合资产管理计划第五单元QDII 第六单元金融衍生品第七单元贵金属第八单元房地产
第三节主要投资工具价值分析第一单元股票投资价值分析第二单元债券投资价值分析第四节投资组合的制订与调整第一单元投资组合理论与风险资产定价第二单元资产配置第三单元投资组合业绩评估
第四章税收筹划第一节客户纳税状况分析第二节制订税收筹划方案第三节纳税筹划的风险
第五章退休养老规划
第一节需求分析
第一单元职业规划第二单元养老费用分析第二节制订方案第一单元影响退休养老规划的客观因素第二单元建立退休养老规划的原则第三单元退休养老金准备方式与工具
第三节调整方案
第六章财产分配与传承规则
第一节分析客户财产状况
第二节制订财产分配方案
第三节分析客户财产传承需求
第四节制订并调整财产传承规划
第七章综合理财规划
第一节综合理财规划建议书的基本知识
第二节综合理财规划建议书的制定与调整
理财规划师基础知识
第一章理财规划基础
第一节理财规划概述第二节理财规划的内容、工具与流程第三节理财规划职业第四节职业道德与操守第一单元道德与职业道德第二单元理财规划师职业道德准则第三单元理财规划师执业纪律规范第四单元违反职业道德规范的制裁措施
第二章财务与会计
第一节会计基础知识第一单元会计概述
一、会计的概念
会计是以货币为主要计量单位，反映和监督一个单位经济活动的
一种经济管理工作。
二、会计基本假设
（一）会计主体
（二）持续经营
（三）会计分期
（四）货币计量
三、会计记账基础
权责发生制也称应计制或应收应付制，它是以收入、费用是否发
生而不是以款项是否收到或付出为标准来确认收入和费用的一种
记账基础。
目前，我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编
制的，现金流量表则是以收付实现制为基础编制的。
四、会计信息质量要求
1、可靠性
2、相关性
3、可理解性
4、可比性
5、实质重于形式
6、重要性
7、谨慎性
8、及时性
第二单元会计要素
一、会计对象
会计对象是指会计工作所要核算和监督的内容。
二、会计要素
（一）资产
资产是指过去的交易或者事项形成的，并由企业拥有或者
控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。
（二）负债
负债是指过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务
预期会导致经济利益流出企业。
（三）所有者权益
所有者权益是指所有者在企业资产中享有的经济利益，其
金额为资产减负债后的余额。
（四）收入
收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增
加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
（五）费用
费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减
少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。
（六）利润
利润是企业在一定会计期间的经营成果，其金额表现为收
入减费用后的差额。
三、会计等式
资产=负债+所有者权益
收入-费用=利润
资产=负债+所有者权益+收入-费用
四、记账方向
（一）会计科目
会计科目分为资产类、负债类、共同类、所有者权益类、
成本类和损益类
（二）借贷记账法
借贷记账法是复式记账法的一种。
第三单元会计的基本职能
一、会计核算
基本特点包括：
1、以货币为主要计量单位反映各单位的经济活动
2、会计核算具有完整性、连续性和系统性
包括四个环节：
1、会计确认
2、会计计量
由两个要素构成：一是计量单位，二是计量属性
计量属性：
（1）历史成本
（2）重置成本
（3）可变现净值
（4）现值
（5）公允价值
3、会计记录
4、会计报告
二、会计监督
第四单元财务会计报告
一、财务会计报告的概念和内容
二、财务会计报告的作用
三、企业主要的会计报表
包括资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表以及附注
第二节财务管理基础知识第一单元财务管理概述
一、财务管理的目标
（一）利润最大化
（二）股东财富最大化
二、财务管理的原则
（一）有关竞争环境的原则
（二）有关创造价值的原则
（三）有关财务交易的原则
1、风险报酬权衡原则
2、投资分散化原则
3、资本市场有效原则
4、货币时间价值原则
第二单元货币时间价值第三单元资金成本
一、资金成本的概念和作用
资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用
二、个别资金成本的计算
（一）债券成本
（二）银行借款成本
（三）优先股成本
（四）普通股成本
（五）留存收益成本
三、加权平均资金成本的计算
第四单元上市公司财务分析
一、财务分析概述
（一）财务分析的含义
（二）财务分析的目的
1、债权人
2、投资者
3、企业管理层
4、政府监督部门及其他人士
（三）财务分析的基本方法
1、比较分析法
2、百分比分析法
3、比率分析法
4、因素分析法
二、会计报表的一般分析
（一）资产负债表
（二）利润表
（三）现金流量表
三、财务分析中应注意的问题
（一）财务报表本身的局限性
（二）报表的真实性问题
（三）上市公司会计政策的不同选择影响可比性
（四）比较基础问题
（五）公司增资行为对财务结构的影响
（六）注意阅读会计报表附注
（七）注意分析会计政策变化和税收政策变化
（八）关注上市公司发布的临时公告
四、基本财务比率分析
（一）反映偿债能力的指标
1、流动比率
2、速度比率
3、现金比率
4、经营净现金比率
5、资产负债率
6、已获利息倍数
（二）反映资产管理能力的指标
1、应收账款周转率
2、存货周转率和存货周转天数
3、固定资产周转率
4、总资产周转率
5、股东权益周转率
（三）反映盈利能力的指标
1、销售毛利率
2、销售净利率
3、总资产报酬率
4、权益净利率
5、主营业务利润率
（四）反映投资收益的指标
1、普通股每股净收益
2、市盈率
3、股票获利率
4、股利支付率
5、股利保障倍数
6、每股净资产
五、杜邦财务分析体系
（一）杜邦财务分析中的主要指标
（二）杜邦财务分析的主要作用
（三）杜邦分析法实例分析
六、现金流量分析
（一）现金流量的结构分析
（二）盈利质量分析
1、盈利现金比率
2、再投资比率
（三）筹资与支付能力分析
1、外部融资比率
2、强制性现金支付比率
3、到期债务本息偿付比率
4、现金偿债比率
5、现金股利支付率或利润分配率
第三节本量利分析
一、本量利分析的意义
二、损益平衡点的计量方法
利润=销售收入-固定成本总额-变动成本总额
三、损益平衡分析的扩展应用
第四节个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别
一、个人（家庭）财务报表
（一）个人（家庭）资产负债表
（二）个人（家庭）收入支出表
二、个人（家庭）财务报表比率分析
（一）结余比率
结余比率=结余/税后收入
月结余比率=（月收入-月支出）/月收入
（二）投资与净资产比率
投资与净资产比率=投资资产/净资产
（三）清偿比率
清偿比率=净资产/总资产
（四）负债比率
负债比率=负债总额/总资产
（五）财务负担比率
财务负担比率=债务支出/税后收入
（六）流动性比率
流动性比率=流动性资产/每月支出
三、个人与企业会计及财务管理的区别
第三章宏观经济分析第一节宏观经济分析的意义和内容
第二节总需求和总供给经济分析
第一单元从国民收入角度看总需求和总供给的构成
第二单元总需求和总供给曲线分析
第三单元凯恩斯的总需求和总供给分析
第三节宏观经济政策
第一单元宏观经济政策目标
第二单元财政政策
第三单元货币政策
第四单元财政政策与货币政策的配合使用
第四节经济周期理论
第一单元经济周期的基本知识
第二单元我国经济周期的基本情况
第三单元经济周期与行业投资策略
第五节产业政策和行业分析
第一单元产业政策
第二单元行业分析
第四章金融基础第一节货币与信用
第一单元货币与货币制度
第二单元信用
第三单元利率
第四单元汇率
第二节金融市场与金融机构
第一单元金融市场
第二单元金融机构
第三单元金融监管
第三节金融工具
第一单元金融工具概述
第二单元金融工具的类型
第四节国际金融
第一单元国际收支
第二单元国际资本流动和国际金融机构
第五章税收基础
第三节税收基础知识
第一单元税收基本概念
第二单元税种介绍
第四节与个人理财有关的税收政策
第一单元金融投资税收介绍
第二单元住房投资税收介绍
第三单元退休养老计划
第四单元其他相关税收政策
第六章理财规划法律基础
第四节民事法律基础知识
第一单元民事法律关系
第二单元民事行为
第三单元代理
第四单元诉讼时效
第五单元合同
第六单元知识产权
第五节商事法律基础知识
第一单元个人独资企业法律基础
第二单元合伙企业法律基础
第三单元公司法律基础
第四单元商业银行法律基础
第五单元保险法律基础第六单元证券法律基础
第七单元证券投资基金法律基础
第八单元信托法律基础
第六节民事诉讼及公证基础知识
第一单元民事诉讼管辖
第二单元起诉与受理
第三单元民事诉讼证据
第四单元仲恺
第五单元法院判决或仲裁裁决的执行第六单元公证
第七章理财计算基础
第七节概率基础
第八节统计基础
第九节收益与风险
第八章理财规划师的工作流程和工作要求
第四节建立客户关系
第五节收集客户信息
第六节财务分析和评价
第十节制订理财规划方案
第十一节实施理财规划方案
第十二节持续提供理财服务
第九章理财规划工具
第三节金融计算器
第四节理财规划建议书
理财规划师专业能力
第一章消费支出规划
第一节制订住房消费方案
第一步：跟客户进行充分交流，确定客户有购房意愿，并了解客户购房目标
第二步：收集客户的财务及非财务信息
第三步：根据客户的信息，对其现状进行分析，列出家庭资产负债表和收入支出表
第四步：帮助客户制订购房目标
第五步：帮助客户进行贷款规划
第二节调整住房消费方案第一单元房地产市场分析
一、经济因素
二、人口因素
三、社会因素
四、行政因素
五、心理因素
六、国际因素
第二单元债务调整方法
第二章保险规划
第一节分析客户保险需求第一单元保险在家庭理财规划中的功能
一、风险保障
这是保险最根本的职能，也是家庭理财规划中对保险的基本定位。
二、储蓄功能
对于长期寿险，保单现金价值的存在使得保单具有储蓄功能，并且保单现金价值采取复利计算账户利益，即在保险期内投资账户中的现金价值以年为单位进行利滚利。
三、资产保护功能
人寿保险合同是以人的寿命和身体为保险标的，依据《保险法》，未经被保险人书面同意，保单不得转让或者质押，因此当所有的财产都被冻结甚至拍卖时，人寿保险的保单不会被冻结和拍卖，而其保单贷款功能则又使其成为最好的“变现”工具。
四、融通资金功能
保险，尤其是长期寿险，可为投保人提供临时的融资功能。
这种功能主要通过保单质押贷款来实现。
保单质押贷款的根本作用在于能够满足保险单的流动性和变现要求。
为赋予保险单一定的流动和变现能力，寿险公司设计出的各种保单质押贷款条款应运而生。
保单质押贷款有别于商业贷款，主要体现在：一是保单持有人没有偿还保单质押贷款的法定义务，因此保单持有人与保险公司之间并非一般的借贷关系；二是保险人只需要根据保单的现金价值审批贷款，不必对申请贷款的保单持有人进行资信审查。
五、避税功能
（一）企业可以合理合法地为员工投保进而达到避税的目的
根据有关规定，企业拿出职工工资总额的4%为员工投保商业保险
是完全免税的。
（二）保险是规避遗产税的有效工具
我国税收法明确规定保险金是不纳入应征税额的。
六、规避通货膨胀及利率风险功能
如变额万能寿险（即投资连结保险）、万能寿险正是为应对通胀及利率风险而产生的。
第二单元人身险产品介绍
一、人寿保险
（一）人寿保险的概念
人寿保险是以人的寿命为保险标的，以人的生存或死亡为保险事
件；当发生保险事件时，保险人履行给付保险金责任的一种人身
保险。
（二）人寿保险的分类
1、传统人寿保险
（1）定期寿险
即定期死亡保险，是以被保险人在保险合同规定的
一定期限内发生死亡事件而由保险人给付保险金的
一种人寿保险。
如果被保险人在期满仍然生存，保险人不给付保险
金，也不退还保险费。
（2）生死两全寿险
是既提供死亡保障，又提供生存保障的一种保障。
死亡给付对象是受益人，而期满生存给付的对象是
被保险人。
（3）终身寿险
又称终身死亡保险，即终身提供死亡保障的保险。
在保险合同有效期内发生保险责任范围内的事件，
不论被保险人何时死亡，保险人都给付保险金。2、创新型人寿保险
（1）万能寿险
万能寿险是一种缴费灵活、保额可调整的非约束性
寿险。
万能寿险是为了满足要求保费支出较低且方式灵活
的寿险消费者的需求。
（2）变额万能寿险
变额万能寿险是融合了缴纳保费灵活的万能寿险与
投资灵活、保额可调整的变额寿险后形成的一种新
的险种。
（3）分红保险
分红保险就是指保险公司在每个会计年度结束后，
将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余、按一
定的比例，以现金红利或增值红利的方式，分配给
客户的一种人寿保险。
分红保险的红利来源于死差益、利差益和费差益所
产生的可分配盈余。
且保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死
亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用，费率
一经厘定，不能随意改动。
二、年金保险
（一）年金保险的概念
年金保险，是指在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金
额、方式，在约定的时间内开始有规则地、定期地向被保险人给
付保险金的保险。
事实上这是一种以被保险人的生存为给付条件的人寿保险，但生
存保险金的给付，通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式，
因此成为年金保险。
年金保险多用于养老，所以又称养老年金保险。
（二）年金保险的分类
1、按照年金保险的购买方式分类，可分为趸缴年金和分期缴费
年金
（1）趸缴年金
就是购买年金保险时一次缴清保费。
（2）分期缴费年金
可以分为均衡缴费年金保险和浮动缴费年金保险
2、按照年金保险给付频率的不同分类，可以分为按年给付年金、
按季给付年金、按月给付年金等
年金保险的给付频率取决于年金期间的长度，年金期间是指
相邻两次定期给付的时间间隔。
3、按照年金保险给付日期的不同分类，年金可以分为期初给付
年金和期末给付年金
4、按照年金保险给付的不同起始时间分类，可以分为即期年金
和延期年金
即期年金保险通常采取一次缴清保费的方式，这类保单又被
成为趸缴即期年金
延期年金既可以采取一次性缴清保费的方式，也可以采取分
期缴清保费的方式。
保险人给付年金的起始日称为满期日或年金到期日。
5、按照年金保险给付的期限分类，可以分为终身分类和定期生
存年金
（1）终身年金，是指保险人在指定个人的生存期间定期
给付的年金。
常见的终身年金有以下三种：
A、纯粹终身年金
是一种仅在年金领取人生存期间定期给付的
年金，保险人在年金领取人死后不负给付责
任。
B、固定期间终身年金
是指不论被保险人生存与否，保险人在规定
的时期内都需要支付的一种年金保险。
C、带返还终身年金
带返还终身年金保证在年金领取人生存期间
给付，还保证年金给付总额至少等于该年金
的购买价格。
（2）定期生存年金
是一种以被保险人在规定期间内生存为给付条件的
年金保险。
6、按照年金领取人数分类，可以分为个人年金和联合生存年金
（1）个人年金是指只有单个年金领取人。
（2）联合生存年金是以两个或两个以上的被保险人的生
命作为给付年金条件的年金。
7、按照保险费有无返还来划分，可以分为无返还年金和返还年
金
8、按照年金价值和保费缴纳有无保证或是否可变分类，可以分
为固定年金和变额年金
（三）年金合同中常见的附加条款
附加条款主要包括延期年金合同和固定保费年金合同
（1）延期年金合同
A、受益人条款
该条款规定合同持有人有权指定受益人
B、提现条款
该条款规定合同持有人有权在年金积累期间提取全
部或部分积累价值
（2）固定保费年金合同
A、宽限期条款
允许合同持有人在持续期保费到期后的一个规定期
限内缴纳续期保费
B、复效条款
允许合同持有人在交付所有的未缴保费后，有权使
保单复效。
三、健康保险
（一）健康保险的概念
健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或
意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。
（二）常见的健康保险
1、重大疾病保险
重大疾病保险的给付方式一般是在被保险人确诊为重大疾病
后立即一次性支付保险金额
2、医疗费用保险
3、长期护理保险
4、伤残收入保险
四、意外伤害保险
（一）意外伤害保险的概念
意外伤害保险，是指被保险人在保险有效期内，因遭受非本意的、
外来的、突然发生的意外事故，致使身体蒙受伤害而残疾或死亡
时，由保险公司按照保险合同的规定给付保险金的保险。
（二）意外伤害的构成要件
1、意外发生的、外来因素造成的
未预料到的、非本意的；由被保险人身体外部原因造成的事
故，如车祸、被歹徒袭击等
2、身体受到伤害
意外伤害的对象必须是被保险人的身体所属部位，且伤害事
实成立
3、意外发生的事故和身体受到伤害之间存在因果关系
（三）意外伤害保险的分类
1、个人意外伤害保险
保险期限一般较短，通常为一年或一年以下
2、团体意外伤害保险
第三单元财产险产品介绍
财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。
一、火灾保险
理财规划师三级(历年)真题
理财规划师三级（历年）真题 第一部分职业道德 （第1～25题，共25题） 一、职业道德基础理论与知识部分 （一）单项选择题（第1～8题） 1、关于职业道德，正确的说法是( ) 。 （A）对职业道德的理解无一定规（B）职业道德是从业人员就业的道德资格 （C）职业道德总是不断变化、难以捉摸的（D）职业道德是一种人为的主观要求 2、关于职业化管理，正确的说法是（）。 （A）职业化管理是一种不再强调过程的管理（B）职业化管理本质上是一种法治化管理 （C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施 3、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。 （A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用 （C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性 4、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为（） （A）多休息对身体健康十分重要（B）学习时要专心致志 （C）节省开支，不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养 5、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。 （A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业”（B）“当一天和尚撞一天钟” （C）“给钱就要好好干，否则对不起良心”（D）“领导要求咱干啥，咱就干啥” 阅读下列事例，结合所学职业道德理论和知识，回答第6～8题。 某公司确立了优秀员工的十条准则，其中，有四条准则规定了如下容： 第一，对自己公司的产品抱有极大的兴趣，包括对公司的产品具有寻根究底的好奇心；始终表现对公司产品的兴趣和热爱；热爱并专注自己的工作；天下没有一劳永逸的事，要不断自我更新。第二，以传教士般的热情和执著打动客户，包括站在客户的立场为客户着想；最完善的服务才有最完美的结果。 第三，乐于思考，让产品更贴近客户，包括了解并满足客户的需求；思考如何让产品更贴近客户。第四，与公司制定的长远目标保持一致，包括跟随公司的目标；把握自己努力的方向；做一个积
理财规划师培训
理财规划师培训 职业定义： 理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 职业发展和前景 专业理财是我国最具发展潜力的金融业务之一，是中国金融职场上的新宠。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每3个家庭中就拥有1个专业的理财师，这样计算，我国理财规划师职业有20万人的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。 对于目前利润达250亿元的国内个人理财市场来说，理财规划师的出现可谓是“时机正当”。中国已成为全球个人金融业务增长最快的国家之一，银行、保险等金融机构分设个人理财工作室。理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务(私人理财顾问)。1997年，美国理财师年薪的平均数是11万美元，相当于大公司的中层经理。不同的是，他们中的很多人每年仅工作600小时。2001年，美国在包括总统等职位在内的“工作职位评鉴”排名中，理财师位列第一。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家
委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 课程目标： 1、培养正确的的理财观念，掌握理财专业技能； 2、实现个人及家庭理财目标；https://www.360docs.net/doc/5117386103.html, 3、提升业务能力，为高端客户提供规划服务； 4、掌握子女教育、风险管理、养老计划实施技能； 5、掌握证券、基金、外汇、黄金投资方案； 6、掌握实战营销技巧，实现工作收入与理财收入双赢； 7、增强行业交流，扩展行业资源； 8、使自身及客户不断提高生活品质，保持设定的生活水平，实现财务安全和财务自由。 学习内容： 理财基础知识、现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等。 培训对象：
助理理财规划师(三级)说明
你太有“财”了-—理财规划师 随着中国经济的大好发展，理财规划认证对个人理财规划行业的发展的推动作用越来越显著，使理财规划业务逐渐发展成为一个独立的金融服务行业，并出现了以客观、公允为执业准则的专业技术人员——理财规划师。尽管受到金融危机的影响，但理财规划师一职始终炙手可热。理财规划师这一高级复合型人才依然是目前中外资金融机构争抢的目标。他们的主要业务不再是从销售金融产品及服务中获取佣金，而是帮助客户实现其生活、财务目标进行专业咨询，并通过一个规范的个人理财服务流程来实施理财建议从而防止客户利益受到侵害。为帮助广大金融从业者抵御金融危机对职业生涯的冲击，提高个人竞争力，智联经纬针对社会需求，推出理财规划师认证培训。 行业发展和前景 随着过去近30年中国经济的快速发展，中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长。麦肯锡的一项调查资料表明，2006年中国的个人理财市场将增长到570亿美元，专业理财将成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财服务需求不断看涨形成反差，我国理财规划师数量明显不足。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每三个家庭中就拥有一个专业的理财师，这么计算，中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。 理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 职业介绍 理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划师由国家劳动部认证，全国统考，具有相当的含金量，在金融机构、财会系统以及第三方理财（国内新兴行业）等多方面被广泛认同，是一个具有广阔前景的金领职业。多家银行与保险机构指定员工报考该认证，并组织理财规划师认证团体培训。 理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。
理财规划师二级理论知识点
理财规划师二级理论知识点 2017年理财规划师二级理论知识点 失业率 失业率是指劳动力中没有工作而又在寻找工作的人所占的比例，失业率的波动反映了就业的波动情况。劳动力是指一定年龄(16岁 以上)范围内有劳动能力并且愿意工作的人。 若用N表示正在工作的人(即就业者)总数，U表示失业者总数， L表示劳动力，则有： L=N+U 若用u表示失业率，则： u=U/L 由失业率的定义可知，若失业率已知，则就业率即为1减去失业率。 宏观经济学通常将失业分为三种类型，即摩擦性失业、结构性失业以及周期性失业。摩擦性失业是指在生产过程中由于难以避免的 摩擦而造成的短期、局部性失业。通常起源于劳动力的供给方，如 人们换工作或找新的工作便是这种失业的例子。结构性失业是指劳 动力的供给和需求不匹配所造成的失业，其特点是既有失业，又有 职位空缺，失业者或者没有合适的技能，或者居住地点不当，因此 无法填补现有的职位空缺。周期性失业是指经济周期中的衰退或萧 条时，因需求下降而造成的失业，这种失业是由整个经济的支出和 产出下降造成的。失业给失业者本人及其家庭在物质生活和精神生 活上带来了莫大痛苦，也使社会损失了本来应当可以得到的产出量。 由于摩擦性失业的普遍性和不可避免性，宏观经济学认为，经济社会在任何时期总存在一定比率的失业人口。自然失业率为经济社
会在正常情况下的失业率，它涵盖了摩擦性失业和结构性失业，它 是劳动市场处于供求稳定状态时的失业率，这里的稳定状态被认为是：既不会造成通货膨胀也不会导致通货紧缩的状态。 与自然失业率相联系的一个重要概念是潜在就业量。潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时所达到的就 业量。从前面的论述中可知，当就业量等于潜在就业量时，失业率 并不为零，它就是上面所讲的自然失业率。因此，潜在就业量又可 以说成是与自然失业率相对应的就业量。与潜在就业量相对应的状 态又被称为充分就业状态。 通货膨胀 通货膨胀是指用某种价格指数衡量的一般价格水平的持续、普遍、明显地上涨。本章仅对通货膨胀作简要介绍，更详细的论述参见金 融基础部分。 对通货膨胀的衡量可以通过居民消费价格指数、城市居民消费价格指数、工业品出厂价格指数、农村居民消费价格指数、商品零售 价格指数、农业生产资料价格指数、农产品生产价格指数、工业品 出厂价格指数、原材料、燃料和动力购进价格指数、固定资产投数 和房地产价格指数等来进行衡量，且不同指标从不同角度反映了通 货膨胀的情况。这些指标中，需要重点关注的是居民消费价格指数 和工业品出厂价格指数。 居民消费价格指数(ConsumerPriceIndex，简称CPI)是反映一定 时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服务项目价格变动趋势 和程度的相对数，是对城市居民消费价格指数和农村居民消费价格 指数进行综合汇总计算的结果。该指数可以观察和分析消费品的零 售价格和服务价格变动对城乡居民实际生活费支出的影响程度。 城市居民消费价格指数是反映一定时期内城市居民家庭所购买的生活消费品价格和服务项目价格变动趋势和程度的相对数。该指数 可以观察和分析消费品的零售价格和服务项目价格变动对城镇职工 货币工资的影响，作为研究职工生活和确定工资政策的依据。农村 居民消费价格指数是反映一定时期内农村居民家庭所购买的生活消
理财规划师三级专业能力试题及答案 教
2009年5月助理理财规划师三级专业能力试题专业能力(1-100题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题(第1-70题，每题1分，共70分。) 1. 某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流动性比率为( )。 A26.67 B 25.67 C 23.67 D 28.67 流动性比率=流动性资产/每月支出=30000/3000=10 流动性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元 结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67 2. 某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为( )。 A 1 B 2 C 5 D 10 人民币通知存款的最低存款金额为5万元(含) 3. 张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他可以采用( )。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取D定活通 定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。 4. 何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为( )元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9 利息=消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息=2000元*0.05%*25天(3月5日到3月30日)+(2000元-200元)*0.05%*11(3月31日到4月10日)=34.9 5. 接上题，何先生本次消费的免息期是( )天。 A 0 B 24 C 25 D 30 免息期是指贷款日(银行记账日)至到期还款日之间的时间,本题是3月5日到3月30日，25天 6. 某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人要求比一般保证人严格，且仅限于( )年期以下贷款。 A 3 B 5 C 10 D 15 资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇入额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。 7. 该客户本人在退休年龄内可存缴的住房公积金总额为( )万元。 A 15.5 B 16 C 17.5 D 18 未来将存：250*25*12=75000 加上已有7.5万+8万=15.5万 8. 该客户科申请的个人住房公积金贷款最高为( )万元。 A 20 B 25.5 C 40 D 70 以下三项的最低值：1、本人及家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额15.5+10万=25.5万2、房价70% 3、公积金管理中心的最高额度为40万元 9. 若该客户正处于事业上升期，则适合采用( )贷款方式。 A 等额本息 B 等比递增 C 等额本金D等比递减 10. 王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他申请的最高贷款额度为( )万元。 A 2 B 5 C 10 D 20 个人耐用消费品贷款额度不低于人民币3000元(含3000元)，最高贷款额度不得超过人民币5万元(含5万元)且不超过所购商品价格总额的80%。 11. 某客户每月收入为6000元，根据理财规划的原则，他能承担的最大房屋月供为( )元。 A 1500 B 1800 C 2500 D 3000 月供应在月收入的25-30%%以下，房价在年收入6倍以下。 12. 小刘计划购买房屋。为了防范在房屋面积上受欺诈，他可以( )。 A 要求卖人严格按照书面通知方式将所需通知的内容送达买受人 B.对于涉及的所有设施、配套设备等的开通、正常使用的期限做明确规定
理财规划师报考指南
随着我国金融行业的发展，国外金融机构的大量涌入，集团理财与个人理财服务成为金融机构竞争的主要业务。在金融机构由单一服务模式向综合性理财顾问服务模式转变的同时，各大金融机构的理财业务能力将直接决定各自的市场竞争力。因此，各大银行、证券公司、保险公司、投资公司等金融机构迫切需要专业的理财规划师，作为一种新的职业，现从事理财业务方面的从业人员急需进行专业、系统的理财培训。在这种背景下，国家劳动和社会保障部于2003年出台了“理财规划师国家职业标准”，现在已经开始在北京、上海、杭州、深圳、广州等城市进行职业资格培训和认证考试，考试合格者由国家劳动和社会保障部颁发“理财规划师”国家职业资格证书。 2003年初，国家劳动和社会保障部组织成立了国家职业资格鉴定专家委员会，并颁布了《理财规划师国家职业标准》。《标准》的颁布标志着理财规划师职业在国内成为了一个新兴职业。根据国家标准，理财规划师是运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。在当前的宏观社会经济背景下，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 理财规划师是按照美国注册金融策划师标准委员会所提出的“4E标准”即教育（Education）、考试（Examination）、从业经验（Experience）和职业道德（Ethics）以及中华人民共和国劳动与社会保障部制定的国家职业标准，运用理财规划原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标提供综合性理财咨询服务人员的专业称
谓。理财规划师工作的最终目标是，在客户既定的条件和前提下，运用专业知识与技能，最大化的满足客户对财富保值和增值的企盼及其人生不同阶段的财务需求。 1、理财规划师(国家职业资格二级）具备以下条件之一者 （1）大专毕业，申报前从事本职工作4年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 （2）大学毕业，申报前从事本职工作3年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 （3）硕士学位，从事本职工作1年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 2、高级理财规划师(国家职业资格一级)具备以下条件之一者 （1）具有大专学历或学士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作5年以上，经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 （2）具有非金融专业的硕士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作3年以上，取得一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 （3）具有金融专业硕士以上（含硕士）学位或其他专业博士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作2年以上，有一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。
理财规划师三级专业能力复习要点(三级)
理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写 第一章现金规划鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。 第一节分析客户现金需求知识要求： 一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机） （1）交易动机。 （2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 （3）投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。 二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。 工作要求：工作准备： 一、电话预约 二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片 三、迎接客户 四、正式会谈前的铺垫工作程序： 第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金 规划的需求因素及资金规划的内容。 第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。 第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。 第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。 第二节：制定现金规划方案 知识要求： 一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种： （1）活期储蓄： （2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄， （3）整存整取定期储蓄 （4）零存整取定期储蓄 （5）整存零取储蓄 （6）村本取息储蓄 （7）个人通知存款 （8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。 二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资 （1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。 （2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。 （3）信用卡的操作提示 2、其他银行融资： （1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押 （2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。 （3）操作提示 3、（2006年11月第106题）保单质押融资： 所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融
5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案1
2009年5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案 力资源和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定 卷册三：综合评审 案例分析题（共3道题，第1~2题每题20分，第3题60分，共100分） 一、2001年郑先生与刘女士相识，并于同年7月登记结婚，婚前郑先生收付15万元贷款购买了房屋一套，价值60万元，为祝贺二人结婚，郑先生的父亲给二人10万元结婚贺礼。二人生有一女郑婷。2003年郑先生外出时结识韩女士，两人很快发展成情人关系，并生有一子郑峰。郑先生为韩女士母子购买了一套价值40万元的房屋，用于居住。2008年郑先生因意外去世，留有一份自书遗嘱，将遗产中的30万元留给了韩女士。郑先生去世时与刘女士结婚购买的房屋已增值至100万元，婚姻期间共同还贷20万元。除房产与贺礼外郑先生家庭还有金融资产80万元，2009年初郑先生的父亲去世，留有遗产40万元，郑先生母亲早亡，只有一个弟弟郑海，请问： 1. 郑先生的遗产共有多少元？ 2. 郑峰共可以获得郑先生、郑先生父亲多少元遗产？ 3. 郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分配？ 二、田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学，田先生夫妇希望能送儿子到美国读大学，预计届时国外四年学费及生活费共计约20万美元。为了积累足够的教育资金，田先生从家庭资产中拿出20万元作为自动资金，采用稳健投资策略，每年保证投资回报率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式进行积累。 1. 请为田先生夫妇制定子女教育规划方案。 2. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金积累方式的优缺点？ 3. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金累积方式的优缺点？ 注：汇率为1美元=6.83元人民币 三、客户基本资料： 冯先生与冯太太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理工作，月薪12，000元（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6，000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分给冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。2006年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月收付30万贷款购买了一套价值150万元的120平米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。冯先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20万元的中档汽车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。 夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，因此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。出股票外，冯先生家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。家庭期望的年投资回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1. 冯先生考虑到目前家庭轿车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买
理财规划师基础知识习题1
第一章理财规划基础 真题回顾 1．某投资组合含有60％股票，20％债券，20％活期存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A．青年时期 B．中年时期 C．退休以后 D．均适用 2．对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。 A．古为今用 B．拿来主义 C．全盘肯定 D．彻底抛弃 3．从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。 A．“对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧” B．“大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的，我把东西送给你” C．“嘿……这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要多留意” D．“同志，您好，看了半天了，买点什么吧” 答案：1．A 2．A 3. 四、同步强化练习 (一)单项选择题 1．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于( )。 A．努力工作 B．主动投资 C．被动投资 D．被动工作
2．理财规划的最终目标是( )。 A．财务安全 B．财务自由 C．财务独立 D．个人收入最大化 3．个人理财目标的首要目的是( )。 A．个人价值最大化 B．个人财务状况稳健合理 C．个人收入最大化 D．个人财务危机减少到零 4．在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的( )． A．上方 B．下方 C．平行 D．重合 5．若某家庭的投资收人曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( )。 A．基本收益 B．财务独立 C．额外收入 D．财务自由 6．为了应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活的现金储备是( )。 A．意外现金储备 B。家庭支援现金储备 C．投机储备 D．日常生活覆盖储备 7．意外现金储备的用途不包括( )。 A．一些重大的事故对家庭短期的冲击 B．车祸 C．重大疾病需临时垫资 D．亲友急需现金 8．青年家庭理财规划的核心策略是( )。 A．防守型 B．攻守兼备型 C．进攻型 D无法
理财规划师国家职业标准
国家职业标准 理财规划师 (试行) 中华人民共和国劳动和社会保障部制定 说明 根据《中华人民共和国劳动法》的有关规定，为了进一步完善国家职业标准体系，为职业培训和职业技能鉴定提供科学、规范的依据，劳动和社会保障部组织有关专家，制定了《理财规划师国家职业标准》（以下简称《标准》）。 一、本《标准》以客观反映现阶段本职业的水平和对从业人员的要求为目标，在充分考虑经济发展、科技进步和产业结构变化对本职业影响的基础上，对职业的活动范围、工作内容、技能要求和知识水平作了明确规定。 二、本标准的制定遵循了有关技术规程的要求，既保证了《标准》体例的规范化，又体现了以职业活动为导向、以职业技能为核心的特点，同时也使其具有根据科技发展进行调整的灵活性和实用性，符合培训、鉴定工作的需要。 三、本《标准》依据有关规定将本职业分为2个等级，包括职业概况、基本要求、工作要求和比重表四个方面的内容。
四、本《标准》是在各有关专家和实际工作者的共同努力下完成的。参加编写的主要人员有：陈雨露、于小东、王绪瑾、李云波、曹军、张立中、刘彦斌，参加审定的主要人员有：萧灼基、王传纶、张洪涛、张佑军、洪岐、李峻、张斌、陈蕾。本《标准》在制定过程中，得到北京鑫华投资管理有限公司等有关单位的大力支持，在此一并致谢。 五、本《标准》业经劳动和保障部批准，自2003年1月23日起施行。 理财规划师国家职业标准 1．职业概况 1．1 职业名称 理财规划师。 1．2 职业定义 运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 1．3 职业等级 本职业共设二个等级，分别为：理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。 1．4 职业环境 室内，常温。 1．5 职业能力特征 身体健康，具有一定的观察、理解、计算、判断、应变、表达、交流、协调及自主学习的能力。 1．6基本文化程度 大专毕业。 1．7 培训要求
理财规划师基础知识真题及答案
基础知识 2007年5月 第一部分职业道德 （第1～25题，共25道题） 一、职业道德基础理论与知识部分 （一）单项选择题（第1～8题） 1、判断一种行为是否合乎道德要求，正确的说法是（）。 （A）公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准 （B）由行为人自己说了算 （C）领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断 （D）就是看其是否符合社会发展的基本要求 2、关于道德和法律，正确的说法是（）。 （A）道德比法律的威力小 （B）法律比道德要多一些实用性 （C）与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性 （D）道德比法律的适用范围广 3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（）。 （A）消极怠工（B）罢式（C）与企业协商（D）诉诸法律 4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（）。 （A）君子喻于义，小人喻于利（B）苟能获利，在所不惜 （C）义以为先，见利思义（D）不犯法为上 5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（）。 （A）代际公平（B）爱岗敬业（C）团结合作（D）科技为本 6、我国社会主义道德的基本原则是（）。 （A）个人主义（B）集体主义（C）功利主义（D）利己主义 7、企业形象的本质在于（）。 （A）厂容厂貌（B）企业信誉（C）员工文明礼貌（D）社会知名度 8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（）。 （A）没有职业道德，就没有职业技能 （B）没有职业技能，就没有职业道德 （C）有了职业道德，职业技能自然会得到提升 （D）职业道德良好，职业技能就有了保障 （二）多项选择题（第9～16题） 9、关于职业道德，正确的说法是（）。 （A）它涉及到人们的内心信念 （B）它是以善恶进行评价的心理意识 （C）它是一种在内在的、强制性的约束机制 （D）它是人们职业活动的行为规范的总和 10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，无利不干”。在你看来，这种说法（）。 （A）符合社会主义市场经济和价值规律的要求 （B）有利于资源的最优化配置 （C）置个人利益于国家、社会利益之上 （D）不利于企业和个人的长远发展
理财规划师专业能力考试
专业能力 （1～100题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、在客户办理现金储蓄的时候，（）方式比较适合刚参加工作，需逐步积存每月结余的客户，该方式的起存点金额为（）元。 （A）定活两便 5 （B）定活两便50
（C）零存整取 5 （D）零存整取 50 2. 货币市场基金是有效的现金治理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，每月分红结转为（），分红所得税率为（）。 （A）基金净值20% （B）基金净值 0 （C）基金份额20% （D）基金份额 0 3. 与银行对错款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（），而且典当行的抵押物要求是（）。 （A）几乎为零：动产或不动产（B）较高；动产或不动产 （C）较低；动产或不动产（D）几乎为零；不动产
4. 住房投资是指将住房看成投资工具，通过（）上升来应对通货膨胀，获得投资收益以期望资产保值或增值，在国外住房投资有时还被用来避税，在我国住房投资避税（）。 （A）住房价格；作用不大（B）住房价格；使用广泛 （C）房租；作用不大（D）房租；使用广泛 5. 理财规划师在了解客户的购房需求后，应关心其确定购房目标，购房的目标不包括（）。 （A）打算购房的时刻（B）希望的居住面积 （C）届时房价（D）房屋以后增值潜力 6. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境需求的决定因素要紧是（）。（A）家庭人
口（B）生活品质 （C）购房年龄（D）居住年数 7. 个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币（）贷款。 （A）抵押（B）担保 （C）质押（D）信用 8. 留学贷款的担保抵押方式中信用担保要求，以第三方提供连带责任担保的、若保证人为银行认可的法人，货款额度为（）；若是银行认可的自然人，货款额度为（）。 （A）全额；50万元人民币（B）全额；20万元人民币
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理财规划师基础知识 第一章理财规划基础 第一节理财规划概述 鉴定要点： 1.理财规划的目标及其具体内容 2.理财规划的原则 3.理财规划的内容与流程 4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍 5.职业道德与操守 理财规划(Financial Planning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。 一、理财规划的目标 1、(2006年11月第26题考过图1-1)理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。 2、理财规划目标的具体内容: (1)必要的资产流动性 (2)合理的消费支出 (3)实现教育期望 (4)完备的风险保障 (5)合理的纳税安排 (6)积累财富 (7)安享晚年 (8)有效的财产分配与传承 二、理财规划的原则： 1、通观全盘，整体规划原则 2、(2006年11月第29题)客户家庭类型不同核心策略不同 3、(2006年11月第27.87题)建立现金保障原则 4、风险管理优于追求收益原则 5、消费投资和收入相匹配原则 6、开源与节流并举原则 7、未雨绸缪，早做规划原则 第二节理财规划的内容与流程 一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述 1、生命周期理论 (1)单身期 (2)家庭与事业形成期 (3)家庭与事业成长期 (4)退休前期 (5)退休期 二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划(教材第9页表1-1) 三、理财规划的主要内容： 1、现金规划 2、消费支出规划 3、教育规划 4、风险管理与保险规划 5、税收筹划 6、投资规划 7、退休养老规划 8、财产分配与传承规划 四、理财规划的流程 1、建立客户关系 2、收集客户信息 3、分析客户财务状况 4、制定理财方案 5、执行理财方案 6、持续财务服务
第五版理财规划师专业能力复习资料1-7章
1. 1. 2. 2. = / 3-6 Mo 1. 2. 50 3 3 1 1 1 3. 50 1000 10 3 6 1 2 3 5 1 3 6 1 2 4. 5 1 3 5 5. 1000 1 3 5 1 3 6 6. 5000 1 3 5 7. 5 5 8. 1. 2. 3. 4. 1 ( ) 397 ( ) 1 ( ) 1 ( ) 1. 2. 3. 4. 1. 1999 3 1 0.5%-3% 1% 1. 5% 2. 3. 30 4. 2000 0.5%-3% 5. 6. 7. 8. ATM 2-3 2. 3. 2 2 6 80% 90% 4. 6 6 5 5 3 3 80% ST 90% 3-6 .mmap
1. 3%-5% 1.0 140 1.2 2. 3. 200 4. 5. 80 6. 0.5‰ 0.05‰ 5 1‰ = / 25%-30% 70% = / 40% 1. 1. 30 2. 3. 4. 5. 1 70%2 3 6. 7. 2. 30 80% 10 ( ) 60% 40% 3. 4. 1. 20%-30% 2. = = / +( - )× 15 20 3-5 20% 40% 3-5 20% 1-3 70% 60% 5 8 2000 3000 5 3 70% 90% .mmap
= / ×100% >30% 3
22.4 : ; ; ; ; , , , , P111 5 -30 2 -10 1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 2.5 1. ( ) 2. ( ) 3. ( ) 4. 5. 6. ( ) ( ) ( ) ( “ ” ) 1. . 2. . . . 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 1. 2. 3. 4. 5.“ ” 30 , 60 ; 2 2 60 1. 2. ( . . )3. 4. 5.
【模拟题】理财规划师(二)专业技能考前模拟
【模拟题】理财规划师（二级）专业技能考前模拟 计算题（每小题10分，共30分） 1，2003年3月10日，A公司销售一批材料给B公司，开出的增值款专用发票上注明的销售价格为20万元，增值税销项税额为3.4万元，款项尚未收到。2003年6月4日，A 公司于B公司进行债务重组。重组协议如下：A公司同意豁免B公司债务13.4万元；债务延长期间，每月加收余款2%的利息（若B公司从7月份获利超过20万元，每月再加收1%的利息），利息和本金于2003年10月14日一同偿还。假定A公司为该项应收账款计提坏账准备4000元，整个债务重组交易没有发生相关税款。若B公司从7月开始每月获利均超过20万元。 请问在债务重组日，A公司应确认的债务重组损失为多少万元 原应收帐款净值=200000+34000-4000=230000元 未来收入=（200000+34000-134000）*2%=10800元 债务重组损失=230000-108000=122000元 2，已知甲项目的原始投资额为250万元，建设期为2年，投产后1至5年的每年净现金流量为45万元，第6至10年的每年净现金流量为40万元，资金成本率10%.问该项目的内部收益率是多少 45*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-2+40*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-7-250=0 令i=7% npv=13.3 i=8% npv=-2.77 内部收益率=7%+（1%*（13.3/（13.3+2.77）））=7.83% 3，A公司收到B企业3月10日开业的商业票据一张，票面金额为10万元，期限6个月。因急需资金于5月10日向其开户行甲银行申请贴现，银行经审查当日予以办理。年贴现利率9%.请问甲银行应付A公司多少资金 应收取多少贴现利息 100000*9%/12*4=3000元 100000-3000=97000元 案例分析题（每小题15分，共60分）
(整理)助理理财规划师考试大纲.
理财规划师（三级）教学大纲 一、职业指导 学习目的：理财规划师的职业发展 理财师职业资格考试 大纲：理财规划师概念 理财规划师职业道德与操守 求职方法和渠道 诚信和维权 课时：8（基础知识） 二、理财规划原理 学习目的：掌握理财规划的内容与流程 大纲：理财规划概述 理财规划和理财规划职业 课时：10（理论知识） 三、财务与会计基础 学习目的：了解会计的作用及目标以及会计前提及原则掌握会计要素与会计等式 熟悉会计核算内容与财务会计报告 大纲：会计基础知识 财务管理基础知识 成本管理基础知识 个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别 课时：10（理论知识） 四、宏观经济分析 学习目的：掌握宏观经济分析的意义和内容 熟悉产业政策和行业分析 大纲：总需求和总供给 宏观经济政策 经济周期理论 课时：8（理论知识）
五、金融基础 学习目的：商业银行资产负债管理理论与实践 大纲：金融概论 金融的产生 商业银行的起源和发展、商业银行制度 商业银行的剖析——一个特殊的企业 商业银行资本金管理、商业银行现债管理 商业银行的资产管理、商业银行的中间业务 课时：8（理论知识） 六、定义判断与类比推理 学习目的：定义概念内涵的逻辑方法 这种类比推理题的解题思路 大纲：概念是反映思维对象及其特有属性或本质属性的思维形式。 定义是定义的逻辑形式 被定义项(Ds)就是需要明确其内涵的概念。 定义项就是揭示被定义项内涵的概念。 被定义项与定义项之间全同关系的概念 类比与类比推理 类比推理的公式 类比推理的性质 整体与部分、一般与特殊 课时：8（理论基础） 七、理财计算基础 学习目的：什么是概率？ 概率与理财规划。 大纲：概率基础 概率理论的基本概念1、随机试验（简称试验）2、随机事件（简称事件）3、样本空间4、样本 概率的应用方法基本概率法则 基本概率法则 随机变量的数字特征 课时：10（理论知识） 八、理财法律基础 学习目的：了解民事诉讼及公证基础知识 会运用法律知识进行起诉与受理民事法律关系 民事诉讼及公务知识 民事诉讼管辖、级别管辖 大纲：民法的概念 民法的基本原则 民事法律关系的概念 不同级别的法院管辖不同的案件
理财规划师年度三级专业能力真题及标准答案
2009年5月理财规划师2009年5月三级专业能力真题及答案分析 卷册二：专业能力 （1-100题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（第1-70题，每题1分，共70分。） 1、某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流淌性比率为（ A）。 A26.67 B 25.67C 23.67 D 28.67 解析：流淌性比率＝流淌性资产／每月支出=30000/3000=10 流淌性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元
结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67 2、某客户打算将一部分钞票存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为（ C ）。 A 1 B 2 C 5万元 D 10 解析：人民币通知存款的最低存款金额为5万元（含）， 3、张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他能够采纳（ D ）。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取D定活通 P10 定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。 4、何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。假如何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为（ D ）元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9 利息＝消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息 =2000元*0.05%*25天（3月5日到3月30日）+（2000元-200元）*0.05%*11（3月31日到4月10日）=34.9 5、接上题，何先生本次消费的免息期是（ C ）天。 A 0 B 24 C 25 D 30
理财规划师专业能力模拟题1电子教案
2011二级理财规划师《理论知识》冲刺题题及答案(一) 1.理财规划的最终目标是要达到( d )。 A.财务独立 B.财务安全 C.财务自主 D.财务自由 2.财务自由主要体现在( c )。 A.是否有适当、收益稳定的投资 B.是否有充足的现金准备 C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D.是否有稳定、充足的收入 3.在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的( c )。 A.平行 B.下方 C.上方 D.右方 4.若某家庭的投资收入曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( d )。 A.基本收益 B.财务独立 C.额外收入 D.财务自由 5.单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作( b )。 A.日常生活储备 B. 意外现金储备 C.家族支援现金储备 D.追加投资储备 6.以下不属于个人财务安全衡量标准的是( d )。 A.是否有稳定充足收入 B.是否购买适当保险 C.是否享受社会保障 D.是否有遗嘱准备 7.以下属于客户非财务信息的是( c )。 A.社会保障情况 B.风险管理信息 C.投资偏好 D.工资、薪金 8.单身期的理财优先顺序是( a )。 A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划 B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划 C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划 9.家庭与事业形成期的理财优先顺序是( a )。 A.应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 B.保险规划、现金规划;应急款规划、房产规划;大额消费规划、税务规划;子女教育规划 C.大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划;保险规划、现金规划;子女教育规划 D.子女教育规划;保险规划、现金规划;大额消费规划、税务规划;应急款规划、房产规划 10.退休期的理财优先顺序为( a)。 A.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划 B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划 C.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划 D.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划 11.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括( d )。 A.客户家庭资产负债表分析 B.客户家庭现金流量表分析 C.财务比率分析 D.客户婚姻、子女状况