银行电子银行承兑汇票管理办法模版

xx银行电子银行承兑汇票管理办法（xx年修订）为规范我行电子银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进本行电票业务健康发展，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《电子商业汇票管理办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等法律法规的规定，特制定本办法。

第一条办理电子银行承兑汇票业务的对象

办理电子银行承兑汇票业务的对象为经工商行政管理机关核准登记的农、工、商企业，三资企业、个人独资企业、合伙经营企业和私营、民营企业以及其他符合贷款条件的经济组织。

第二条电子银行承兑汇票办理的条件

承兑申请人必须符合下列条件：

(一) 符合国家产业经济发展方针、政策要求，依法从事生产经营，产品有市场、经营有效益；

(二)在本行开立基本账户或一般结算账户；

（三）承兑申请人与汇票收款人之间具有符合《合同法》要求的真实、合法商品交易关系；

（四）与本行有真实的委托付款关系；

（五）资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力；

（六）保证金比例一般不得低于30%（总行贷审会通过的除外），并实行专户管理。其中，由本行存单质押担保作为保证金的，按本行担保管理办法相关规定执行。

同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余

额）提供本行同意接受的担保；

（七）电子银行承兑汇票的期限必须与商品交易合同约定的付款期一致，但最长不得超过一年；

（八）目前，电子商业汇票系统支持的最大票据金额为10亿元；

（九）出票人的资产负债率不超过70%；

（十）必须是我行网银客户；

（十一）符合贷款的其他条件。

第三条办理电子银行承兑汇票签发的管理

（一）办理电子银行承兑汇票签发的材料：

（1）承兑申请人与承兑行签订的《银行承兑协议》；

（2）近两年度和当期资产负债表、损益表、现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；

（3）承兑申请所依据的商品交易合同及其项下的增值税发票或普通发票等原件及复印件(纳入档案管理的发票复印件必须于该银票签发后二个月归档)；

（4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明；

（5）《国、地税务登记证》复印件及年检证明；

（6）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件；

（7）开户许可证复印件；

（8）在人民银行信贷登记查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料；

（9）承兑保证金进账凭证；

（10）担保合同及有关材料（保证金不足部分要签订最高额保证（抵押）担保合同，并在合同的其他约定中注明：

本合同包括对签发电子银行承兑汇票保证金不足部分提供抵押（保证）担保。

（11）本行要求提供的其他文件资料。

（二）电子银行承兑汇票申请人的调查

了解客户信息，掌握其经营变化情况，重点调查出票人经营行业风险、产品的市场风险、管理状况、财务状况、资金回笼情况，是否有足够的资金支付到期汇票金额以及对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状况的价值变化的分析。

1、调查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上，累计签发银行承兑汇票金额是否与借款人的经营规模相匹配，并注意与报表数据的核查，关联交易的贸易背景是否真实、合理。

①出票人和担保人的身份与资格是否真实有效；

②出票人和担保人提供资料是否真实合法；

③出票人申请承兑是否真正属于货款支付或劳务支付，是否符合规定用途，是否存在以银行承兑汇票套取资金的情况；

④购销合同标的物是否属于国家、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为；

⑤购销合同内容是否超过出票人营业执照的经营范围和经营方式；

⑥在必要的情况下，通过对出票人的实地调查，对其生产经营、材料储备的查验，是否属于出票人生产经营需要；

⑦需对提供的增值税发票、商品交易合同进行查询、核实，且增值税发票、商品交易合同不得超额重复签发银行承

兑汇票。

2、审查出票人对到期电子银行承兑汇票的偿债能力

①调查出票人到期支付汇票资金来源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回笼周期是否与银行承兑汇票期限对称；

②对工业企业要调查其近期生产经营是否正常，销售货款是否顺畅；

③对物资贸易和批发企业要调查所购货物是否落实销售下游，先货后款方式清算的货物在运输中是否出现毁损；

④对施工企业要调查所承包工程的投资是否落实，工程材料是否按时到位等。

（三）办理电子银行承兑汇票的条件审查

对申请材料的真实性、完备性和有效性进行审查、核实。由于电子银票签发的特殊性，经信贷管理系统审批结束后，即由客户自主签发，因此出票行应特别注重对三岗的审查工作，要按规定办理银票签发手续，对不符合信贷规定的，应对客户进行解释婉言拒绝其申请。审查内容如下：

1、承兑申请人的条件。承兑申请人的生产经营是否正常，产品是否有市场，经营是否有效益。

2、申请资料的完整性、合规性和合法性；

3、商品交易合同的真实性、合法性。商品交易是否合法、正当，经济合同是否真实有效，申请承兑期与合同付款期是否一致；

4、保证金及敞口资金的相关情况。应缴存的承兑保证金是否到位，承兑金额缺额部分资金来源计划是否落实；

5、评价承兑申请人经营情况和支付能力。承兑申请人