陆家嘴2018年财务风险分析详细报告
陆家嘴2019年财务分析结论报告
陆家嘴2019年财务分析综合报告陆家嘴2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为634,101.21万元，与2018年的545,940.45万元相比有较大增长，增长16.15%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为599,926.02万元，与2018年的581,703.87万元相比有所增长，增长3.13%。
2019年销售费用为14,853.4万元，与2018年的18,106.86万元相比有较大幅度下降，下降17.97%。
2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2019年管理费用为34,609.05万元，与2018年的36,277.77万元相比有所下降，下降4.6%。
2019年管理费用占营业收入的比例为2.34%，与2018年的2.87%相比有所降低，降低0.53个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2019年财务费用为98,283.02万元，与2018年的98,807.81万元相比有所下降，下降0.53%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，陆家嘴2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析陆家嘴2019年的营业利润率为42.45%，总资产报酬率为8.64%，净资产收益率为19.16%，成本费用利润率为68.02%。
企业实际投入到企业自内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
陆家嘴2018年财务分析结论报告-智泽华
陆家嘴2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 陆家嘴2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为545,940.45万元，与2017年的492,125.94万元相比有较大增长，增长10.94%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2018年营业成本为581,703.87万元，与2017年的468,061.74万元相比有较大增长，增长24.28%。
2018年销售费用为18,106.86万元，与2017年的13,105.9万元相比有较大增长，增长38.16%。
2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2018年管理费用为36,277.77万元，与2017年的35,962.81万元相比变化不大，变化幅度为0.88%。
2018年管理费用占营业收入的比例为2.87%，与2017年的3.86%相比有所降低，降低0.99个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2018年财务费用为98,807.81万元，与2017年的128,078.26万元相比有较大幅度下降，下降22.85%。
三、资产结构分析与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2017年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，陆家嘴2018年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析陆家嘴2018年的营业利润率为43.00%，总资产报酬率为8.10%，净资产收益率为19.10%，成本费用利润率为63.66%。
企业实际投入到企业自身经。
东方明珠的财务分析报告(3篇)
第1篇一、引言东方明珠塔，位于上海市浦东新区陆家嘴金融贸易区，是上海的标志性建筑之一，也是世界上最高的电视塔之一。
自1995年对外开放以来，东方明珠塔不仅成为游客的必游之地，也为上海市的旅游业和经济发展做出了巨大贡献。
本报告将对东方明珠塔的财务状况进行详细分析，旨在评估其经营效益、财务风险以及未来发展潜力。
二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产：东方明珠塔的流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款和存货等。
近年来，随着游客数量的增加，应收账款有所上升，但整体流动资产规模保持稳定。
- 非流动资产：主要包括固定资产、无形资产和长期投资等。
固定资产规模较大，主要是东方明珠塔的主体结构、观光设施等。
无形资产主要包括土地使用权、商标权等。
2. 负债结构分析- 流动负债：主要包括短期借款、应付账款和预收账款等。
近年来，随着业务的发展，短期借款有所增加，但整体流动负债规模可控。
- 非流动负债：主要包括长期借款和长期应付款等。
长期借款主要用于东方明珠塔的维护和升级改造。
3. 所有者权益分析- 实收资本：东方明珠塔的实收资本保持稳定，反映了投资者对公司的信心。
- 资本公积：资本公积主要用于公司增资扩股和利润分配等。
（二）利润表分析1. 营业收入分析- 门票收入：作为东方明珠塔的主要收入来源，门票收入近年来呈现稳定增长趋势。
- 商业收入：包括餐饮、购物、娱乐等收入，近年来也有所增长。
- 广告收入：随着东方明珠塔知名度的提高，广告收入也有所增加。
2. 营业成本分析- 门票成本：主要包括门票印刷、售票系统维护等。
- 运营成本：包括人员工资、设施维护、能源消耗等。
- 财务费用：主要包括利息支出等。
3. 利润分析- 营业利润：近年来，随着营业收入的增加和成本的控制，营业利润有所提升。
- 净利润：净利润是公司最终的经营成果，近年来也呈现稳定增长趋势。
三、财务比率分析（一）偿债能力分析1. 流动比率：流动比率反映了公司短期偿债能力，近年来东方明珠塔的流动比率保持在合理水平。
陆家嘴2019年上半年财务风险分析详细报告
陆家嘴2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,016,772.63万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为1,278,866.25万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,840,046.03万元，2019年上半年已经发生的非流动负债合计为2,474,147.44万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,856,818.66万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为985,887.34万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,512,052.39万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,278,866.25万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,512,052.39万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,775,134.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,301,299.97万元，当前实际的长短期借款合计为3,343,533.45万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为292,978.91万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.99个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经
内部资料，妥善保管第页共1 页。
600663陆家嘴2023年上半年经营风险报告
陆家嘴2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险陆家嘴2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为200,825.29万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为49.26%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过194,962.22万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，陆家嘴2023年上半年的带息负债为6,930,351.38万元，企业的财务风险系数为1.75。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供584,396.16万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)3 2 8非流动负债2,237,178.03 1.42 3,644,551.0562.91 3,910,733.847.3固定资产159,995.16 1.5 382,814.92 139.27 370,719.29 -3.16长期投资4,610,048.3 7.04 5,204,354.86 12.89 5,903,470.4213.432、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为584,396.16万元，与2022年上半年的439,696.72万元相比有较大增长，增长32.91%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供1,235,485.5万元的流动资金。
但企业投融资活动没有为企业经营活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货24.28 0.53 17.04经营性负债增减变化表(万元)4、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为1,235,485.5万元，与2022年上半年的689,250.32万元相比有较大增长，增长79.25%。
陆家嘴2019年财务分析详细报告
陆家嘴2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况陆家嘴2019年资产总额为9,144,017.53万元，其中流动资产为3,760,497.59万元，主要分布在存货、其他流动资产、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的65.31%、11.07%和9.59%。
非流动资产为5,383,519.95万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业非流动资产的79.45%、3.14%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产9,144,017.53100.007,811,264.72100.008,118,012.05100.00流动资产3,760,497.5941.133,586,204.0745.913,643,200.6744.88长期投资4,277,375.1246.783,677,045.4547.073,517,794.0243.33固定资产161,648.47 1.77 183,703.27 2.35 131,439.41 1.62 其他944,496.35 10.33 364,311.92 4.66 825,577.95 10.172.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的65.31%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产 3,760,497.59100.003,586,204.07 100.003,643,200.67 100.00 存货 2,456,167.1165.312,110,829.86 58.862,149,079.58 58.99 应收账款 49,985.3 1.33 53,780.89 1.50 28,547.87 0.78 其他应收款 46,320.91 1.23 74,622.72.08 60,583.04 1.66 交易性金融资产 174,427.414.64 325,578.95 9.08 0 0.00 应收票据 00.000.000.00 货币资金 360,723.95 9.59 367,483.23 10.25 352,519.22 9.68 其他672,872.9117.89 653,908.4318.231,052,470.9528.893.资产的增减变化2019年总资产为9,144,017.53万元，与2018年的7,811,264.72万元相比有较大增长，增长17.06%。
上海九百2018年财务风险分析详细报告
上海九百2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,966.06万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供25,109.29万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕27,075.35万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为31,023.57万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是40,882.79万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为50,742.01万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为60,601.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为80,319.66万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但经营业务亏损。
资金链断裂风险等级为1级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
上海市浦东新区陆家嘴街道2018年度部门决算
上海市浦东新区陆家嘴街道2018年度部门决算目录第一部分部门概况第二部分 2018年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款支出决算表九、资产负债情况表第三部分 2018年度部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、主要职能陆家嘴街道办事处是浦东新区区政府的派出机关，依法在辖区内履行相应的政府服务和管理职能。
同时，街道要动员社会各方广泛参与，构建社区共治平台。
主要职能包括：（一）统筹社区发展。
统筹落实社区发展的重大决策和社区建设规划，参与辖区公共服务设施建设规划编制，推动辖区健康、有序、可持续发展。
（二）组织公共服务。
组织实施与居民生活密切相关的卫生、文化体育、社区教育、为老服务等社区公共服务，落实人力资源社会保障、民政、计划生育等领域的相关政策。
（三）实施综合管理。
对辖区内的城市管理、人口管理、社会管理等地区性、综合性工作，承担组织领导和综合协调职能。
（四）监督专业管理。
对辖区内各类专业执法工作组织开展群众监督和社会监督。
（五）动员社会参与。
动员各类驻区单位、社区组织和社区居民等社会力量参与社区治理，引导驻区单位履行社会责任，整合辖区内社会力量，形成社区共治合力，为社区发展服务，推动社区公益慈善事业发展。
（六）指导基层自治。
指导居委会建设，健全自治平台，组织社区居民和单位参与社区建设和管理。
（七）维护社区平安。
承担辖区社会治安综合治理工作，反映社情民意，化解矛盾纠纷，维护社区平安。
（八）做好国防教育和兵役等工作。
（九）法律、法规、规章规定的其他职能和区人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成从预算单位构成看，上海市浦东新区陆家嘴街道部门决算包括：上海市浦东新区陆家嘴街道本级决算、下属行政事业单位决算。
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陆家嘴2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为625,435.67万元，2018年已经取得的银行短期借款为931,463万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,946,031.28万元，2018年已经发生的非流动负债合计为2,112,533.15万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,571,466.95万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为693,062.18万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,103,570.48万元，实际已经取得的短期贷款金额为931,463万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,514,078.78万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,924,587.09万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,745,603.69万元，当前实际的长短期借款合计为2,776,809.1万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为238,400.82万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.59个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经
内部资料，妥善保管第页共1 页。