贸易融资风险分析与控制
浅谈融资性贸易的风险及防范措施【精编版】
浅谈融资性贸易的风险及防范措施所谓融资性贸易，指部分企业缺乏足够的资信，很难从银行通过自偿性的贸易融资解决资金不足的问题。
贸易对方通过自己控制上下游客户，与具有良好信用的国企合作，以国企名义与签订贸易合同，取得银行融资，销售货物后返还一定手续费给相关国企业，这种以融资为目的，以贸易为手段，放大自身规模的贸易，表面称代理贸易，实质为融资性贸易。
一、融资性贸易案例近年来，受国家稳健货币政策及银行信贷规模收紧等多种因素影响，社会资金呈现整体偏紧状况，资金供求矛盾突出。
但由于国有企业较民营企业有较强的融资能力，这种资金实力的不平衡促进了融资性贸易的发展。
融资性贸易对扩大国企营收、增加盈利、拓宽业务渠道发挥了一定的积极作用，但也给国企带来较大的风险隐患。
某国有企业为了做大经营规模，陆续投入亿元以上资金与几家民营企业开展了大宗商品贸易，贸易模式:由国有企业先垫付资金向供应商采购商品，按采购价的基础上浮一定比例作为销售价，再以走票形式销售给下游，即贸易过程中仅有“资金流”。
实质上，这些贸易的上游供应商一般都是由下游贸易合作方指定，处于中间环节的国有企业主要提供流动资金，再通过进销差价的方式获得一定的收益，最终通过贸易方式，达成贸易合作方的融资目的，即为融资性贸易。
该国有企业对这些贸易采取了信用担保措施，但提供担保的单位与贸易合作方也都是关联方。
受外部经济环境变化影响，部分贸易合作方经营恶化，资金链断裂，合同到期后，未能按时归还货款，该国有企业在多次协商未果后诉诸法律，受担保人能力的限制，信用担保亦未能发挥有效的作用，最终近三分之二的贸易资金发生损失。
二、融资性贸易的风险分析从案例中国有企业的几个融资性贸易的预期效益看，如合同能够确保正常履行，每年可从贸易中获取十几亿元以上的营业收入，确实能从短期尽快做大公司营收规模，同时贸易合作方也解决了资金需求问题，“双赢”效果将会显现。
但剖析贸易实质，也不难发现其中隐含着重大风险和不利因素。
浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范
浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范商业银行在国际贸易中扮演着重要角色，为进出口企业提供融资服务。
然而，随着国际贸易的不断发展和复杂化，商业银行在融资过程中面临着各种风险。
本文将浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范。
商业银行国际贸易融资风险主要包括汇率风险、信用风险和市场风险。
其中，汇率风险是由于国际贸易结算货币不同而导致的，当贸易结算货币贬值时，银行可能面临汇率损失。
信用风险是指贸易双方存在无法履约或违约的风险，例如买方无力支付货款或卖方无法按时交付货物。
市场风险是指由于市场变动等原因导致的不可预测的损失，例如市场供求关系的变化导致货物价格波动。
针对这些风险，商业银行需要进行风险分析并采取相应的防范措施。
首先，在汇率风险方面，商业银行可以通过合理对冲来规避汇率风险。
例如，可以通过购买外汇期权或进行外汇远期交易来锁定汇率，减少汇率波动带来的风险。
其次，在信用风险方面，商业银行可以进行信用评估来减少信用风险。
对买方和卖方进行详细的信用调查，了解其财务状况和支付能力，选择可靠的交易伙伴。
此外，商业银行还可以要求买方提供保证金或采取信用证等方式来保证支付的安全性。
最后，在市场风险方面，商业银行可以通过分散投资组合来降低市场波动带来的风险。
通过选择不同的贸易项目和市场，将资金分散投向不同的领域和地区，降低集中风险。
除此之外，商业银行还可以利用保险等金融工具来管理国际贸易融资风险。
保险公司提供的贸易保险可以保护商业银行免受信用风险和市场风险的损失。
商业银行可以购买进口信用保险和出口信用保险，以及贷款保证保险等，以保障自身的利益。
此外，商业银行还应建立完善的内部控制制度来有效管理和防范国际贸易融资风险。
制定相应的政策和规定，明确各部门和人员的职责和权限。
建立风险识别和评估机制，定期进行风险审查和风险评估，及时发现和解决潜在的风险。
同时，商业银行还应加强信息技术建设，提高风险管理的效率和准确性。
总之，商业银行国际贸易融资风险分析及防范是保障其自身利益和客户利益的重要工作。
融资性贸易面临的潜在风险及防范措施
融资性贸易面临的潜在风险及防范措施受国家稳健货币政策及银行信贷规模收紧等多种因素影响，社会资金呈现整体偏紧情况，资金供需矛盾促进了银行业机构贸易融资业务的快速发展。
这对优化银行授信结构和增加盈利、拓宽企业融资和结算渠道、支持进出口企业大宗商品贸易发挥了积极作用。
但与此同时，也给银行带来一定的风险隐患，甚至发生虚假贸易套取银行资金等现象。
一、融资性贸易存在的主要问题及风险分析（一）贸易商面临的诸多风险不容忽视。
第一个是自身抗风险能力不强，大部份贸易经销商自有资金偏少，资产规模不大，风险控制能力较弱。
第二个是贸易商面临着市场供需矛盾及价格波动风险。
三是政策风险。
目前，我国宏观政策已从最初“保增长”的短期被动调控逐步过渡到强调“增长与民生协同”的长期主动调控，再加上我国进出口关税政策和外汇政策也有不同程度的调整。
上述各类政策调整和实施都会在不同程度上影响到国内外大宗商品市场，进而影响贸易商的经营和发展。
（二）信用风险仍是贸易融资的主要风险。
首先，贸易融资业务具备自偿性，贸易融资申请人的还款能力、资金实力和还款意愿对融资风险起着关键性作用，也就是说贸易融资申请人的信用风险更为重要。
其次，贸易融资申请人的交易对手的信用风险也不容忽视。
如果交易双方任何一方不履行合约，就会使另一方遭受损失，从而导致为贸易商提供融资的银行面临风险。
再次，存在着融资申请人利用假合同、假单据、假信用证等方式伪造贸易背景，骗取银行融资资金，从而出现信贷风险的可能。
最后，企业间相互担保风险。
这种形式虽然可降低银行的授信风险，但如果发生系统性突发状况，就会由于关联关系使信贷风险增大。
（三）大宗商品价格波动较大，市场风险极为突出。
受国际市场行情影响，某种商品价格大幅下跌、季度性因素发生变化、出现廉价优质的替代品、商品过时滞销以及消费习惯改变等种种因素均可导致交易受阻。
贸易融资业务是以进出口交易为基础，当市场条件发生变化时，对外贸易中所遇到的风险都有可能影响融资还款，贸易融资风险也就显现出来。
融资性贸易风险分析与应对
融资性贸易风险分析与应对韩喜焕中车洛阳机车有限公司摘要：为有效防范融资性贸易风险，及时清理、停止和退出融资性贸易业务，促进公司健康稳定发展，国资委2013年以来多次发文严禁开展融资性贸易业务，并多次组织融资性贸易风险排查工作，但是从实际调查看仍有一些央企存在融资性贸易风险。
本文对融资性贸易的实质、主要形式进行阐述，详细分析了融资性贸易存在的风险，同时提出了风险应对措施以及一旦发生纠纷的处理建议。
本文所指融资性贸易包含融资性贸易及“空转”“走单”类贸易。
关键词：融资性贸易风险；控制一、融资性贸易的概念及主要形式融资性贸易是指企业缺乏足够资信，无法从银行获得资金时，以第三方名义与贸易相对人签订贸易合同，从第三方取得融资，企业销售货物返还本金和一定手续费给第三方的融资方式。
融资性贸易的主要形式：托盘贸易：由买方(甲)委托第三方(丙)向卖方(乙)以预付款结算方式购入合同商品，并赊销给甲，货物按合约直接运到甲，货款最终由甲支付给丙。
贸易中，甲购买了所需货物，又融通了资金，需支付给丙一笔委托费(相当于资金占用费)，丙(非金融机构)充当出资人角色也叫托盘方。
委托采购：提供资金方(国企较多)接受融资方委托，代其购买物资，并将采购、保管、出售三环节全部交给融资方完成，或将其中两个环节交给融资方的关联方完成，企业不直接有效控制货权。
循环贸易：三方或三方以上主体间签订三份或三份以上标的物相同，价格和履行期间不同的买卖合同。
合同履行中，各方均只出具确认收货的单据并开具增值税发票，不对货物进行实际交付。
通常表现为“走单走票不走货”。
二、融资性贸易的特征及实质参考国资财管[2017]652号文件，融资性贸易的判断标准如下：(一)虚构交易背景，或人为增加交易环节。
(二)上游供应商和下游客户均为同一实际控制人控制，或上下游之间存在特定利益关系。
(三)贸易标的由对方实质控制。
(四)直接提供资金或通过结算票据、办理保理、增信支持等方式变相提供资金。
浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范
浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范引言在全球化的背景下，国际贸易不断增长，商业银行在国际贸易融资中扮演着重要的角色。
然而，随着国际贸易的复杂性增加，商业银行在提供融资服务时面临着多种风险。
本文将浅谈商业银行在国际贸易融资中所面临的风险，并探讨相应的风险分析与防范措施。
1. 简述国际贸易融资的概念与形式国际贸易融资是指商业银行为进出口企业提供的资金支持，以促进国际贸易交易。
常见的国际贸易融资形式包括信用证、保函、汇票和贷款等。
这些形式可以满足贸易交易中的资金流动和风险转移的需要。
2. 商业银行国际贸易融资风险分析商业银行在国际贸易融资中面临多种风险，包括信用风险、汇率风险、政治风险和操作风险等。
2.1 信用风险信用风险是商业银行所面临的最主要的风险之一。
在国际贸易融资中，银行需要对贸易方的信用状况进行评估，以确保在贸易交易过程中能够获得资金回收。
信用评估需要考虑贸易方的信用记录、财务状况和行业背景等因素。
2.2 汇率风险汇率风险是指由于汇率波动导致的收入和成本的不确定性。
商业银行在国际贸易融资中经常面临汇率风险，特别是当交易双方使用不同货币进行交易时。
汇率波动可能导致资金的损失，因此商业银行需要采取相应的汇率风险管理措施。
2.3 政治风险政治风险是指由于国际政治事件或政策变化导致的不确定性。
商业银行在国际贸易融资中面临政治风险，如国家间的战争、政治动荡或重大政策变化。
这些因素可能导致商业银行的资金无法收回或损失。
2.4 操作风险操作风险是商业银行在国际贸易融资中面临的内部风险，包括人为错误、系统故障或监管不合规等因素。
商业银行需要加强内部控制和审计机制，以减少操作风险带来的损失。
3. 商业银行国际贸易融资风险防范措施为了降低风险，商业银行可以采取以下措施来防范风险：3.1 加强信用风险管理商业银行应建立完善的信用评估体系，对贸易方进行综合评估，确保只与信誉良好的客户开展交易。
同时，可以采用保险、担保或其他形式转移信用风险。
融资性贸易的风险与内部控制研究
融资性贸易的风险与内部控制研究融资性贸易是指公司通过向金融机构或其他金融市场主体申请贷款或发行债券等方式融资，然后利用融资资金进行进口贸易，获取商品后再销售予国内买家，通过贸易回款偿还融资资金及利息的一种贸易模式。
融资性贸易是企业获取资金的一种方式，但在实际操作中存在着一定的风险与挑战。
对融资性贸易的风险进行研究，并建立有效的内部控制机制，对于企业的经营及融资活动具有非常重要的意义。
一、融资性贸易的风险1. 贸易风险融资性贸易的核心是进口贸易，这意味着企业需要与国外供应商进行合作。
由于国际贸易主体繁多，供应商的信用水平和经营状况千差万别，企业在进行融资性贸易时可能会面临贸易合同履约风险、商品质量风险、交货期延误风险等问题，从而影响贸易的顺利进行以及融资资金的回笼。
2. 汇率风险融资性贸易需要结算外币交易，因此企业在进行进口贸易时会存在着汇率波动带来的汇兑风险。
如果汇率波动使得企业需要支付的外币金额增加，将会使企业在偿还融资资金时增加负担，从而影响企业的经营及盈利能力。
4. 还款风险融资性贸易的实质是利用融资资金进行进口贸易，并通过贸易回款来偿还融资资金及利息。
如果贸易回款出现迟延或者违约，将会使企业面临着还款风险，影响企业的信用及融资能力。
5. 管理风险融资性贸易需要企业涉足国际贸易，并需要管理国际贸易相关业务，包括贸易合同的签订与履行、进口商品的清关与物流运输、贸易付款及收款、外汇管理等诸多方面。
如果企业对于国际贸易的管理能力不足，将会使企业面临着管理风险。
针对融资性贸易存在的风险，企业需要建立有效的内部控制机制，以规避风险、提高融资性贸易的安全性及效率。
内部控制是指企业为达到其业务目标而制定的一种管理措施体系，其核心是防范风险、保障资产安全、确保财务信息的真实性及合规性。
对于融资性贸易而言，内部控制主要包括以下几个方面：企业需要建立完善的风险管理制度，对融资性贸易中的各类风险进行评估与分析，制定相应的风险管理策略。
货押贸易融资风险分析及对策
货押贸易融资风险分析及对策货押贸易融资是一种常见的融资手段，企业可以将自己的库存货物押给金融机构，以获取资金支持。
这种融资方式相对简单、灵活，能够满足企业的短期资金需求，但同时也存在一定的风险。
本文将对货押贸易融资的风险进行分析，并提出相应的对策，帮助企业有效化解风险。
1. 市场风险货物市场价格波动是货押贸易融资面临的首要风险。
由于市场行情变化，货物价格可能出现大幅波动，导致押品价值下降，进而影响贷款的还款能力。
2. 押品质量风险货押贸易融资的押品是企业的库存货物，其质量直接关系到贷款的安全性。
如果库存货物质量不过关，可能会导致贷款无法顺利发放或者贷款利率提高。
3. 欺诈风险企业可能通过虚构库存货物等手段进行欺诈，或者与金融机构勾结骗取贷款。
这种情况发生后，金融机构将面临无法收回贷款的风险。
4. 政策法规风险政策法规的变化可能对货押贸易融资产生重大影响。
贸易政策的调整、金融监管的加强等都会对融资活动产生一定的影响。
5. 经营风险货押贸易融资的本质是以库存货物作为抵押，而企业经营中可能出现各种风险，如供应商关系紧张、市场需求下降等，这些都将影响企业的库存货物价值，从而影响融资的可行性。
二、货押贸易融资风险对策1. 建立风险管理体系企业在进行货押贸易融资时，应建立完善的风险管理体系，包括市场风险管理、押品质量控制、内部审计等机制，以及相关的风险管理岗位。
通过严格的风险管理，可以及时识别和化解风险，保障贷款的安全性。
2. 提高押品质量企业应加强对库存货物的质量管理，确保押品的品质符合相关标准。
可以通过与供应商建立长期合作关系、加强采购管控、推进质量管理体系等手段，提高押品质量。
3. 强化内部控制企业应加强对内部业务流程的管控，规范库存管理、仓储管理等环节，防范内部欺诈风险。
制定健全的内部审核制度，加强内部控制，提高对贷款业务的监管和控制。
4. 提高信息透明度企业应积极配合金融机构的审计工作，提供真实、完整的财务信息和库存情况，确保审计结果的真实性和可信度。
国际贸易融资信用风险的管理分析
国际贸易融资信用风险的管理分析国际贸易融资信用风险即由于借款对象未按期归还本付息，因此给贷款对象造成巨大的经济损失与财务风险。
以法律视角而言，国际贸易融资信用风险多指债券类风险，即债务人未履行债务、违约后形成的风险。
针对这类型风险，由于其具有一定的特殊性，因此在控制与管理的过程中，必须结合企业实际情况，在对国际、国内经济形势深入剖析的基础上，找寻最佳规避手段。
1.国际贸易融资信用风险的主要类型国际贸易融资信用风险具有一定的客观存在性，而且其包含着类型。
究其原因，主要由于国际贸易融资涉及商业活动、竞争活动、交流活动、合作以及利润等问题，因此风险存在具有必然性特征。
就目前而言，国际贸易融资相关风险的主要类型包括以下几种。
第一，支付风险。
支付风险通常由企业财务问题所致。
企业融资过程当中，通常强调和追求较为完美的融资结果，因此忽视了结合自身实际情况，也未对自身偿还能力、支付能力进行深入调研。
在未能清楚认识到企业自身接受能力的情况下，资金困难等问题日趋突出，甚至导致企业破产等情况的发生，不利于企业提高自身核心竞争力。
鉴于此，企业贸易融资过程当中，必须以自身实际情况作为出发点，通过进行调整与计划，最大限度地降低支付风险等情况的出现。
第二，信用风险。
信用风险即国际贸易融资环节，在各种因素的影响之下，企业无法充分和及时地履行自身承诺，从而导致信用方面出现严重风险。
当前，企业信用风险以多种形式呈现出来，除了经济损失之外，在投资组合方面也存在着较大损失。
国际贸易融资环节，较为关键的一种风险即为信用风险，而该风险类型既有两个方面的特征：其一，信用风险通常会受借款人的经管能力与用款方向的影响，因此其非系统性的风险特征较为明显。
其二，国际贸易融资信用产品在流动性方面相对较弱，加之缺乏二级市场，以至于信用风险普遍缺乏观察数据，且数据获取极为困难。
第三，偿付风险。
偿付风险也具有一定的客观存在性，其引发因素较多，包括市场不可预知特性与国家政策的不断变动等。
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贸易融资的风险分析与控制一、业务范围贸易融资业务是指服务于国际及国内经济贸易的短期资金融通业务，包括信用证（含国际及国内信用证）、托收、汇款、保理等业务项下的授信及融资（包括由此派生的远期结售汇项下授信）业务和本外币非融资类保函项下的授信。
其中，信用证、托收、汇款项下授信及融资业务包括打包贷款、出口押汇、出口贴现、福费廷、风险参与、进口授信开证、进口押汇、提货担保，授信开立国内信用证及国内信用证议付等。
保函授信是指授信开立本外币非融资类保函（含备用信用证，下同），含各类人民币和外币保函。
非融资类保函细分为信用类保函和付款类保函。
信用类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税付款保函、海事保函等；付款类保函包括即期付款保函（付款期限为1年以内（含）的付款保函业务）、经营租赁保函、补偿贸易项下产品履约保函等。
融资类保函包括延期付款（付款期限在1年以上的付款保函业务）、借款保函、有价证券保付保函、授信额度保函、融资租赁保函等，担保期限在1年以上的融资类保函授信占用贷款额度，担保期限在1年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行。
保理授信包括出口双保理、出口商业发票贴现、国内综合保理、国内商业发票贴现等项下对出口商/卖方的融资及进口保理、国内综合保理等项下对进口商/买方核准信用额度。
出口贸易融资：出口打包贷款（出口退税贷款、外贸封闭贷款、出口信贷）、出口押汇、票据贴现、包买票据（福费廷）、风险参与、出口双保理、出口商业发票贴现等；进口贸易融资：进口授信开证、进口押汇、（信托收据）、提货单保、进口保理等；国内贸易融资：授信开立国内信用证及国内信用证议付；国内综合保理等项下对进口商/买方核准信用额度。
上述授信品种，有些是需要动用资金的表内科目，如各类贷款业务、进出口押汇业务、贴现业务，也有的是银行不需动用资金，只需提供银行信用的表外业务,如减免保证金的进口开证、各类保函、核准信用额度等。
二、风险特性1、业务特点和风险特性由于绝大多数产品在充当支付手段的同时具有授信或融资职能，兼具中间业务和资产业务特点。
与银团贷款、项目融资等贷款业务相比，在产品特点、风险特性和风险识别标准等方面存在差异，对授信风险的控制不仅需要审查客户的资信，在实务中更强调对第一还款来源（产品的自偿性决定）的风险控制，而且在很大程度上依靠把握具体贸易背景、控制操作性风险来实现，同时面临操作和授信双重风险。
另一方面，国际上有一系列规则与惯例，为银行国际结算及贸易融资业务提供了广为接受且相对独立的准则，操作风险相对较低且可控性强。
结算授信和贸易融资虽然涉及客户信用风险，但其专项用于特定的贸易活动，期限短，而且通常有应收账款或货权做为还款来源或保障，从整体上看属于“自偿性”强的低风险业务。
2、Basel银行监管委员会对表外业务的风险度（风险的相对程度）的划分全险：指该工具是一种信贷的直接替代品，其信用风险与同一交易对手的表内风险相同。
中险：指信用风险较高，但其他条件较佳，因而尚未达到全险。
跟单信用证：期限短、抵押品能够提供部分保障、相对优良的清偿状况，在操作时可以将它归入中险类。
保函、赔偿和履约保函原则上与担保基本相似，其信用风险完全在于第三者（银行客户）的履约能力。
但它们通常并非信贷的直接替代品，它们支持的并不是现存的金融债务，而是客户履行其正常商业义务的能力，而且它们有时是与特定合同相挂钩的。
这种业务总的说来并不会给银行带来重大的损失，因而可以被归入中险类。
然而，一些保函和赔偿具有担保的特性，因而应被视为信贷替代品（全险）。
低险：信用风险较小，但不可忽视。
3、Basel协议中对上述业务的风险分类、权重计算标准项目信用转换系数等同于贷款的授信业务100%与某些交易相关的或有负债50%与贸易相关的短期或有负债20%承诺原始期限不足1年的承诺0%原始期限超过1年但可随时无条件撤销的承诺0%其他承诺50%信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%上述表外项目中：等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑和具有承兑性质的背书。
与某些交易相关的或有负债，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等。
与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证。
承诺中原始期限不足1年或可随时无条件撤销的承诺，包括商业银行的授信意向。
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，包括资产回购协议和有追索权的资产销售。
三、贸易融资及保函授信业务管理办法的主要内容（一）办法出台的背景和拟要解决的问题我行国际结算及贸易融资业务的客户群体大致可以分为两类：一是符合我行综合授信条件的现有和潜在客户（下称一般公司客户）；二是无法满足我行综合授信条件或不需要我行综合授信、但有国际结算及贸易融资业务授信需求的客户（以下称特定贸易结算客户）。
上述两类客户对于我行国际结算及贸易融资业务的发展都十分重要，因此都需要由专门的部门和人员进行营销。
以我行目前公司业务部门的目标客户定位，短期内公司业务部门不可能顾及到所有结算客户的营销和授信。
因此，国际结算和贸易融资业务的营销模式需要做以下调整：l 对于第一类客户，继续由公司业务部门负责整体市场营销和客户关系维护，根据客户需求对包括国际结算及贸易融资部门在内的各产品部门进行统筹协调，确保将客户作为一个有多种金融需求的整体来设计安排产品服务，使客户的多样化需求能够在银行通过单一渠道获得满足；国际结算及贸易融资部门等产品部门负责提供专业化的产品营销和具体业务操作；l 对于第二类客户，由国际结算及贸易融资部门承担客户关系管理的职能，直接面对客户，负责客户争揽、客户关系维护，并负责具体的产品销售和业务操作，在内部通过前、后台分离的机制将营销与具体业务操作分离。
除负责向第一类客户提供专业化的产品营销和具体业务操作外，主要承担本行辖内所有公司客户的产品营销和特定贸易融资客户的客户关系管理。
结合国际结算及贸易融资的客户特点，明确国际结算及贸易融资部门作为产品线的经营和管理部门，对于全部公司客户均承担产品营销职能，并且对于“特定贸易结算客户”承担客户关系管理与产品营销双重职能；同时，在实现后台业务集中处理后，各级分支机构的国际结算及贸易融资部门将主要承担产品营销和部分客户的客户关系管理。
（二）现有授信程序的调整完善贸易融资授信管理体制，一方面授信管理办法要充分体现贸易融资的产品特性和风险特点，另一方面是优化授信程序。
针对营销模式的调整，贸易融资业务的授信程序应当做出如下调整：l 对于公司业务部门负责整体营销的客户，贸易融资业务的授信管理体制维持现有模式，即公司业务部门负责授信发起、风险管理部门进行授信审批、公司业务部向国际结算及贸易融资部门切分授信额度。
l 对于特定贸易结算客户，赋予国际结算及贸易融资部门授信发起和在一定权限内进行授信审核的职责。
这时的授信流程为：国际结算及贸易融资部门授信发起、风险管理部门进行授信审批、国际结算及贸易融资部门办理具体的授信业务并就授信业务风险、客户情况变化等向风险管理部门进行汇报。
在统一授信的框架内建立体现国际结算及贸易融资产品特性的风险识别标准和授信审核标准，并在部门定位上明确国际结算及贸易融资部门对于“特定贸易结算客户”的国际结算及贸易融资授信需求具有授信职能。
（三）结合产品和客户特点完善授信管理体制1、适应产品风险特性的授信客户准入标准,对贸易融资授信客户的准入，按以下标准掌握:1）基本条件：依法核准登记、具有法人营业执照（定期年审）和进出口经营资格，在我行开立基本结算账户或一般存款账户。
2）对叙做以下业务的客户的信用等级不做规定：已收取足额保证金或以国债、银行存单、我行可接受的银行承兑汇票做足额质押的贸易融资和保函授信业务；可占用对金融机构授信额度的授信业务，包括：单证相符的出口押汇、出口贴现、福费廷、红条款信用证下款项预支、转开保函、出口保理等业务；3）对于评级在BB及以上客户的准入不对业务品种做限制性规定。
4）对于评级在B级及以下客户，应根据不同产品的风险程度的不同，区别确定客户准入条件。
原则上应在满足下列第3条规定的对应评级客户的授信业务品种和授信条件的情况下方可准入。
2、适应产品风险特性的授信审核标准:为了实现授信风险总量控制、提高工作效率，对经营稳定、在我行有稳定的进出口结算额、履约情况良好的客户，可采取授信额度管理的办法。
对于不适合使用授信额度方式管理的客户或业务品种以及临时超额度授信，也可采用单笔审批方式叙做授信业务。
贸易融资授信额度的审核标准：应综合考虑客户的财务和经营状况、偿债能力、在我行的评级、担保条件等情况，根据客户的需求、近几年的进出口贸易额、经营产品的市场变动情况、历史履约记录、通过我行办理的出口应收帐款额、我行综合收益等情况合理确定授信额度。
授信额度以会计年度为期间，一年一评，当年有效。
当授信客户在经营、管理和财务方面有重大变化，以及有影响其信誉的其他重大事件发生时，应随时调整授信额度。
如发生垫款，应立即停止授信。
增加额度（含季节性额度）或改变授信条件时须重新审核或报批。
风险限额是客户对我行授信的最高承受能力，为防止过度授信，应尽量在风险限额内授信。
对于部分中小型企业、专业外贸公司，如存在评级较低、授信风险值超过其风险限额、不能提供足额担保等问题，如客户能满足以下条件：经营正常、业绩稳定或上升、有稳定的现金流入、在我行有稳定的贸易结算业务量且履约记录良好，可根据客户通过我行办理的出口应收帐款的平均余额（客户连续两年在我行办理的出口应收账款的月中、月末余额的平均数），核定出口贸易融资授信额度。
根据出口应收帐款核定的授信额度不适用风险系数折算办法。
鉴于不同贸易融资产品风险特性的不同，在核定不同类产品的授信额度时，对风险点的审核和风险控制措施的选择应有所侧重。
（1）出口类贸易融资授信，由于出口商品的应收账款具有一定的自偿性，有稳定的现金流，授信风险相对较低。
出口授信额度的审核应主要考虑客户所处行业、出口商品种类、市场行情、通过我行办理的出口应收账款金额、客户在我行履约记录等因素。
同时应注意考查出口货物是否会引起反倾销纠纷，防范潜在风险。
（2）进口类贸易融资授信，由于风险通常高于出口类贸易融资风险，对进口类贸易融资授信的审核，除考虑客户财务状况、短期偿债能力、担保情况外，还应根据进口商品的市场供求情况、变现难易程度等因素，区别对待。
对B级及以下客户原则上在提供足额有效担保的情况下核定进口类贸易融资授信额度。
（3）金额在300万美元以上商品的进口为大宗商品进口。
大宗商品的进口开证业务，通常不适用额度授信管理，应逐笔审核办理。
（4）与固定资产项目配套的机器设备进口应按应纳入项目贷款统一审核、管理，不按一般的贸易融资处理。