酒店财务账务处理流程
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据就是每日销售总结报告表与试算平衡表。
收入凭证的编制方法就是:借:应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷:营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容,收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表,进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结,为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后,规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时,宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额,每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前,首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项,分析报告内容。
对凡就是超60天以上应收款挂帐客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容,并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复,协商解决办法,为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组就是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督,就是成本核算员的重要职责之一,每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有:(一)支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容,由采购部主管批准后,将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时,成本核算员要检查发票的五大要素:A、发票签发日期;B、购货品名;C、购货数量及单价;D、大小金额就是否一致;E、持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额就是否一致,经办人、验货人、收货人签字就是否齐全,并注销采购单。
酒店行业会计财务账务处理大全
酒店行业会计财务账务处理大全1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
二、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
星级酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
酒店会计财务帐务处理
酒店会计财务帐务处理1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
二、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
酒店账务处理流程及分录
1、购买员工工作服借:管理费用-劳保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷银行存款等2、购入吸尘器借:固定资产-吸尘器贷银行存款等3、提取备用金借:库存现金贷银行存款4、购进酒水饮料借:库存商品-XX酒水/XX-饮料贷银行存款等5、购买客房配套日用品借周转材料-低值易耗品贷银行存款等6、收到客房预付款借银行存款贷:合同负债-XX公司7、计提社保借:管理费用-社保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬-公司承担社保8、行政部借支差旅费借:其他应收款-XXX(员工姓名)贷:库存现金9、行政部XXX 出症回来报销差旅费借:库存现金(退回现金)管理费用-差旅费贷:其他应收款-XXX(员工姓名)10、餐饮部领用酒水借:主营业务成本贷:库存商品-XX酒水/XX-饮料11、发放上月工资借:应付职工薪酬-工资其他应付款-个人承担社保应交税费-应交个人所得税贷银行存款12、缴纳员工社保借:应付职工薪酬-公司承担社保其他应付款-个人承担社保贷银行存款13、结算住房款(关联业务6)借:合同负债-XX公司贷:主营业务收入应交税费-应交增值税14、收取YY 公司房间押金借银行存款贷其他应付款-YY公司15、结算YY 公司住房款(押金直接冲减房款，尾款银行支付，关联业务14)借其他应付款-YY 公司银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税16、支付财产保险费借:管理费用-保险费贷:银行存款17、支付客房消毒费借:主营业务成本贷:银行存款18、客房部报销修理费，以现金支付借:主营业务成本贷:库存现金19、结转餐饮部销售商品成本借:主营业务成本贷:库存商品20、餐饮部报销调味料款借:主营业务成本贷银行存款21、以银行存款支付洗涤费用借:主营业务成本贷:银行存款22、支付天然气费用借:主营业务成本贷银行存款23、支付肉类，海鲜，蔬菜等货款借:主营业务成本贷银行存款24、计提固定资产折旧费借:主营业务成本贷:累计折旧25、摊销无形资产借生产成本(用于产品生产的无形资产)管理费用(管理用的无形资产)其他业务成本(出租的无形资产)贷累计摊销26、计提员工工资借管理费用-工资(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬27、计提印花税借:税金及附贷:应交税费-应交印花税28、计提本季度附加税借:税金及附加贷:应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育附加。
酒店会计账务流程
酒店会计账务流程一、收入账务处理。
酒店的收入来源可不少，像客房收入、餐饮收入、会议场地租赁收入之类的。
就说客房收入吧，客人入住的时候，前台会收到房费。
这个时候呢，会计就得把这笔收入记下来。
一般前台会有系统记录客人的入住信息，包括房价、入住天数这些。
会计要根据这个系统的数据，准确地把客房收入录入到账务系统里。
这就像是把一颗颗小果实摘到自己的财务篮子里，可不能摘错了哦。
餐饮收入也是类似的，餐厅结账的时候，服务员把账单送到前台或者收银台，会计要根据这个账单把餐饮收入统计好。
而且呀，有时候酒店还会有一些优惠活动，比如打折、赠送菜品之类的，这些都要在账务处理的时候考虑进去。
就像你买东西有折扣一样，要把实际收到的钱算清楚。
会议场地租赁收入呢，要根据租赁合同的条款来计算。
什么时候收钱，收多少钱，是一次性收取还是分期收取，这些都得明明白白的。
二、成本账务处理。
酒店的成本也有好多方面呢。
先说采购成本吧，酒店要采购大量的物资，像客房的洗漱用品、餐厅的食材、酒水饮料这些。
每次采购的时候，会计要记录好采购的金额、供应商的信息等。
当这些物资入库的时候，会计要做入库账务处理，就好像是把新的小伙伴迎进家门一样，要登记好它们的数量和价值。
然后，当这些物资被使用的时候，又要做成本转出的账务处理。
比如说餐厅用了食材，会计就要根据餐厅的用量把食材的成本从库存成本里转到餐饮成本里。
这就像是小伙伴出门去完成任务了，要记录好他们的去向。
还有人力成本呢，酒店员工的工资、奖金、福利这些都是成本。
每个月计算员工工资的时候，会计要根据员工的考勤、绩效等情况算出准确的工资数额，然后把工资成本计入到酒店的运营成本里。
这可是一笔不小的开支呢，就像给大家发红包一样，要发得公平合理，账务也要做得清清楚楚。
三、费用账务处理。
酒店的费用项目也挺多的。
水电费就是一个大项，每个月的水电费账单来的时候，会计要及时付款并且记账。
这就像是给房子交房租一样，水电是酒店运营必不可少的，要好好地记录下这笔支出。
酒店会计账务处理
酒店会计账务处理一、应收工作程序1.每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收账款——客账应收账款——街账——明细应收账款——团队银行存款贷：主营业务收入应付账款—电话费2.街账、客账分配表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一账户中。
作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。
3.客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4.超60天应收款挂账催款根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。
5.负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统二、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结账采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结账手续。
结账时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
在本单位酒店招待客人的账务处理流程
账务处理流程是酒店运营中至关重要的一环，良好的账务流程能够确保酒店的财务安全和客人的满意度。
本文将详细介绍在本单位酒店招待客人的账务处理流程，旨在帮助酒店工作人员更好地理解和执行相关工作。
账务处理流程主要包括以下几个方面：1. 客人入住登记当客人到达酒店前台办理入住手续时，前台工作人员应认真核对客人的唯一识别信息件和预订信息，并在系统中登记客人的入住信息，包括尊称、唯一识别信息码、通联方式、房型和入住日期等。
在填写登记表时，工作人员应注意规范书写，确保信息准确无误。
2. 客房预订确认如客人是提前通过通联方式或全球信息站预订了客房，前台工作人员需及时确认客房预订信息，并在系统中标注客人的预订状态。
要提醒客人带齐相关证件以便办理入住手续。
3. 客房费用收取客人办理入住手续完成后，前台工作人员需根据客人入住的房型和时长计算客房费用，并向客人详细说明费用构成和支付方式。
客人可以选择现金或刷卡支付房费，工作人员需及时开出正规的发票并妥善保存收据。
4. 客人结账离店客人办理退房手续时，前台工作人员需核对客房内物品的完整性和是否有损坏，并与客人确认额外消费项目。
如客人无异议，工作人员需快速结算客房费用并进行离店手续，如有异常情况需及时与客人进行交流协调处理。
5. 财务报告和结算在客人结账离店后，前台工作人员需将当日的账务信息整理汇总，制作财务报告并交由财务部门进行核对和结算。
财务部门需仔细审核每笔收支交易记录，确保酒店的账务安全和可靠性。
以上便是在本单位酒店招待客人的账务处理流程，酒店工作人员应严格按照相关规定和程序执行账务工作，确保客人的权益和酒店的经营顺利进行。
酒店管理层也应加强对账务流程的监督和培训，不断提升工作人员的业务水平和服务质量，为客人提供更加优质的入住体验。
6. 管理客人押金在客人办理入住手续时，酒店通常会要求客人缴纳一定金额的押金以应对可能的额外消费或意外损坏。
前台工作人员需要妥善管理客人的押金，确保客人离店后能够及时返还。
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酒店财务账务处理流程
酒店财务账务处理流程一般包括以下步骤：
1. 收款：当顾客结账时，收银员会收下顾客支付的现金、信用卡或其他付款方式的款项，并为顾客提供收据。
2. 分类：收款后，财务人员会将收到的款项按照不同的账户进行分类，如房费、餐费、服务费等。
3. 记账：财务人员会将分类后的款项按照日期、名称等信息进行记账，记录到账簿或电子系统中。
4. 对账：在每个周期结束时，财务人员会对账簿或电子系统中的账目进行对账，确保账目准确无误。
5. 退款：如果顾客需要退款，财务人员会按照规定的退款流程进行处理，包括确认退款原因、审核申请、发起退款等。
6. 结算：一般情况下，酒店会周期性地与合作伙伴进行结算，如旅行社、在线旅游平台等。
财务人员会根据合作协议进行结算操作。
7. 报表生成：根据需要，财务人员会生成各种财务报表，如收入报表、支出报
表、资产负债表等，以便管理层做出决策。
8. 审计：定期或不定期，酒店可能会接受内部或外部的审计，目的是确保账务处理符合相关法规和内部控制要求。
以上为一般情况下的酒店财务账务处理流程，不同酒店可能存在一些细微的差异，具体操作流程还需根据酒店实际情况进行调整。