全面预算系统实施方案
全面预算制度实施方案
全面预算制度实施方案一、背景。
随着经济全球化和市场竞争的加剧，企业面临着更加复杂的经营环境和挑战。
在这样的环境下，预算制度作为企业管理的重要工具，对于企业的经营决策和资源配置起着至关重要的作用。
因此，建立和实施全面预算制度成为企业管理的当务之急。
二、目标。
全面预算制度的实施旨在提高企业的经营效率和管理水平，通过预算编制、执行、控制和评价，实现资源的合理配置，提高企业的竞争力和盈利能力。
三、实施步骤。
1. 确立预算编制的责任部门和流程。
首先，企业需要明确预算编制的责任部门和流程，建立健全的预算编制制度。
各部门需按照企业的战略目标和经营计划，编制相应的预算计划，并将其纳入到全面预算制度中。
2. 加强预算执行和控制。
在预算执行和控制方面，企业需要建立有效的预算执行机制和控制手段，确保预算的执行情况得到及时监控和反馈。
同时，对于预算执行中出现的偏差和问题，需要及时调整和处理，确保预算目标的实现。
3. 建立预算评价体系。
企业需要建立完善的预算评价体系，对预算的执行情况和效果进行定期评估和分析。
通过评价结果，及时发现问题和改进空间，为下一期预算的编制和执行提供依据和参考。
四、关键措施。
1. 加强预算编制的信息化建设。
企业需要借助信息化技术，建立预算编制的信息系统，实现预算数据的集中管理和共享，提高预算编制的效率和准确性。
2. 加强预算执行的监控和反馈。
企业需要建立预算执行的监控机制，及时掌握预算执行情况，发现问题并及时进行调整。
同时，建立健全的预算执行反馈机制，对预算执行情况进行定期汇报和评价。
3. 建立激励约束机制。
企业需要建立激励约束机制，通过与预算目标挂钩的激励机制和对不达标预算执行的约束机制，激发员工的积极性和责任感，保障预算目标的实现。
五、预期效果。
全面预算制度的实施将带来以下效果：1. 提高企业的经营效率和管理水平，实现资源的合理配置。
2. 增强企业的风险防范和控制能力，降低经营风险。
3. 促进企业内部各部门的协调合作，实现整体经营目标。
全面预算实施方案细则
全面预算实施方案细则一、前言。
在企业管理中，预算是一项非常重要的管理工具，通过预算的制定和实施，可以有效地控制成本、提高效益，对企业的发展起到至关重要的作用。
因此，制定一份全面的预算实施方案细则是非常必要的。
二、预算编制流程。
1.明确目标，在制定预算之前，首先要明确企业的发展目标和战略规划，以此为依据进行预算编制。
2.收集信息，收集相关的经济、市场、财务等方面的信息，分析企业内外部环境，为预算编制提供依据。
3.制定指标，根据企业的发展目标和收集到的信息，确定预算的编制指标，包括收入、成本、费用、利润等方面的指标。
4.编制预算，根据确定的指标，进行预算的编制工作，包括收入预算、成本预算、费用预算等。
5.审核调整，对编制好的预算进行审核和调整，确保预算的合理性和可行性。
6.实施监控，预算的实施并不是一次性的工作，需要进行持续的监控和调整，确保预算的执行效果。
三、预算实施的具体细则。
1.制定预算责任制，明确各部门、岗位的预算责任人，建立预算执行的责任制度，确保每个人都对预算的执行负有责任。
2.预算编制的参与性，预算的编制不应该是由少数人独立完成，应该充分调动全体员工的积极性，让他们参与到预算的编制中来，提高预算的准确性和可行性。
3.预算的灵活性，预算不是一成不变的，应该根据实际情况进行灵活调整，确保预算与实际情况相适应。
4.预算执行的监控，建立预算执行的监控机制，及时发现问题并进行调整，确保预算的执行效果。
5.绩效考核与奖惩机制，将预算执行情况纳入绩效考核体系中，对预算执行良好的部门和个人进行奖励，对预算执行不力的部门和个人进行处罚。
四、预算实施的重点工作。
1.收入预算的控制，通过市场营销、产品创新等手段，提高企业的销售收入，确保收入预算的完成。
2.成本预算的控制，通过采购管理、生产工艺优化等手段，降低企业的生产成本，确保成本预算的完成。
3.费用预算的控制，通过管理费用、财务费用等方面的控制，降低企业的管理费用和财务费用，确保费用预算的完成。
全面预算系统实施方案
全面预算系统实施方案全面预算系统（MBS）是一种综合管理财务资源的方法，通过将机构的各种活动与财务目标相结合，从而为机构提供有效的预算规划和监控机制。
实施全面预算系统可以帮助机构更好地掌握和管理资源，提高决策效率，优化业务流程，增加机构的竞争力。
实施全面预算系统的方案应包括以下几个关键步骤：1.确定目标：在开始实施全面预算系统之前，机构需要明确自己的目标和愿景。
目标可以包括提高效率、降低成本、改善决策制定和监控过程等。
2.建立预算团队：为了提高实施过程的效率和顺利运作，机构需要建立一个负责实施全面预算系统的专门团队。
该团队应由财务、业务和IT 等多个部门的代表组成，以确保全面性和全面性。
3.分析当前情况：在确定目标和建立团队之后，机构需要进行一次全面的分析，以了解目前的财务状况和预算流程。
这包括收集和分析财务数据、审查业务流程以及了解当前预算制定和监控的弱点。
4.设计全面预算系统：根据分析结果，机构需要设计一个适合自己的全面预算系统。
这个系统应该可以整合各种财务信息和业务数据，提供预算分析工具、报表和仪表盘，以及有效的监控和控制机制。
5.实施全面预算系统：一旦设计好全面预算系统，机构就可以开始实施。
这个过程可能涉及到IT基础设施的升级和改造，员工的培训和准备工作的安排等。
实施过程应该确保系统能够顺利运行，并且满足机构的需求。
6.监控和评估：在全面预算系统实施完成后，机构需要定期监控和评估系统的运行情况。
这包括对系统的性能进行评估、检查是否有需要的改进和优化，以及处理发现的问题和挑战。
7.持续改进：全面预算系统是一个不断发展和优化的过程。
机构应该不断改进系统，根据需求和业务变化进行调整，并结合新的科技和市场趋势，不断提高预算制定和管理的水平。
通过以上步骤的实施，机构可以建立一个更加全面和有效的预算制度，提高财务管理的水平和效率，实现更好的资源配置和决策。
全面预算系统的实施对于机构的长期发展和竞争力的提升都具有重要意义。
全面预算的实施方案
全面预算的实施方案
为了有效地管理和控制企业的财务和资源，实施全面预算是至关重要的。
全面预算不仅可以帮助企业制定合理的财务计划，还可以帮助企业实现财务目标并提高绩效。
下面将介绍全面预算的实施方案。
首先，建立预算编制的流程和机制。
企业需要建立一套完善的预算编制流程，明确各部门的责任和权限，确保预算编制的公平和透明。
同时，还需要建立预算编制的时间表和计划，以确保各项预算能够按时完成。
其次，确定预算编制的内容和指标。
在制定预算时，需要明确各项预算的内容和指标，包括财务预算、销售预算、生产预算、人力资源预算等。
这些预算需要与企业的战略目标和经营计划相一致，确保预算的科学性和可行性。
然后，加强预算的执行和监控。
一旦预算编制完成，就需要加强对预算的执行和监控，及时发现偏差并采取相应的措施。
同时，还需要建立健全的预算执行考核机制，对预算执行情况进行评估和激励，确保预算的有效执行。
最后，不断完善和调整预算方案。
预算是一个动态的过程，需要根据企业的实际情况不断进行调整和完善。
企业需要建立灵活的预算调整机制，及时对预算进行修订和调整，以适应外部环境和内部变化。
综上所述，全面预算的实施方案包括建立预算编制的流程和机制、确定预算编制的内容和指标、加强预算的执行和监控、以及不断完善和调整预算方案。
只有通过科学合理的预算管理，企业才能更好地实现财务目标并提高绩效。
全面预算管理系统实施方案设计设计
目录前言全面预算管理方案的编制基础和目的 (1)一、全面预算管理方案的编制基础 (1)二、全面预算管理方案编制的作用与目的 (1)第一部分预算组织 (3)第一章预算管理委员会 (3)第二章预算管理工作组 (3)第三章预算责任网络 (4)一、预算单位的界定 (4)二、乌苏里江制药预算责任网络的界定 (4)第二部分预算编制 (5)第四章预算目标及其指标体系 (5)一、预算目标的确定 (5)二、预算指标体系 (5)第五章预算编制方法及编制时期 (5)一、以滚动预算的编制思路编制固定时期预算（年度预算） (5)二、以零基预算的编制方法编制费用预算 (6)三、编制固定预算 (6)四、建立总经理机动费用基金 (6)第六章预算编制程序 (6)第七章各预算单位的业务预算编制内容及编制方法 (7)一、销售部的预算编制内容及编制方法 (7)二、生产车间的预算编制内容及编制方法 (8)三、供应部预算 (9)四、其他职能部门的费用预算 (9)五、财务部预算 (9)第三部分预算执行 (11)第八章预算执行 (11)第九章预算监控 (11)一、建立责任会计体系 (11)二、建立预算报告体系 (11)三、预算监控体系 (12)第十章预算调整 (13)一、预算调整原因 (13)二、预算调整程序 (13)三、例外事项 (13)第四部分预算考核 (14)第十一章预算考评 (14)一、预算考评原则 (14)二、预算考核与成本费用控制考核的对接 (14)第五部分实施全面预算管理的相关条件 (15)一、推行全面预算管理的前期准备 (15)二、实施全面预算管理的条件 (15)前言全面预算管理方案的编制基础和目的一、全面预算管理方案的编制基础全面预算管理方案是建立在黑龙江乌苏里江制药有限公司（以下简称乌苏里江制药）组织结构、部门职责说明、乌苏里江制药财务控制体系及其他内部控制制度的基础之上。
（一）乌苏里江制药组织结构（二）乌苏里江制药财务控制体系是一种相对集权的管理模式，各分子公司和职能部门不具有对外投资和融资的权限。
全面预算管理实施方案
全面预算管理实施方案一、全面预算管理的目标和意义（一）目标通过实施全面预算管理，实现以下主要目标：1、明确企业的战略规划和年度经营目标，将其细化为具体的预算指标。
2、优化资源配置，确保资源向重点业务和关键环节倾斜。
3、加强成本控制，降低企业运营成本，提高经济效益。
4、建立有效的监控和考核机制，及时发现问题并采取措施加以解决。
（二）意义1、全面预算管理有助于企业管理层做出科学的决策。
通过对未来经营情况的预测和分析，能够提前发现潜在的风险和机会，为决策提供有力的支持。
2、促进各部门之间的沟通与协作。
预算编制过程需要各部门共同参与，能够增强部门之间的信息共享和协同工作能力。
3、强化企业的内部控制。
预算的执行和监控能够规范企业的经营行为，防范风险。
二、全面预算管理的组织架构（一）设立预算管理委员会预算管理委员会是全面预算管理的最高决策机构，由企业的高层领导组成，负责审议和批准预算方案、协调解决预算管理中的重大问题。
（二）明确预算管理部门设立专门的预算管理部门，负责预算的编制、执行监控、分析和调整等日常管理工作。
（三）确定各部门的预算责任各部门作为预算的执行单位，负责本部门预算的编制和执行，并接受预算管理部门的监督和考核。
三、全面预算的编制（一）预算编制的原则1、战略导向原则：预算编制要以企业的战略规划为依据，确保预算目标与战略目标相一致。
2、全面性原则：涵盖企业的各项经济活动，包括业务预算、资本预算和财务预算等。
3、合理性原则：预算指标要客观、合理，既要有挑战性，又要具有可实现性。
4、灵活性原则：考虑到市场环境的变化和企业内部情况的调整，预算要具有一定的弹性。
（二）预算编制的流程1、下达目标：预算管理委员会根据企业的战略规划和年度经营目标，向各部门下达预算编制的目标和要求。
2、部门编制：各部门按照下达的目标和要求，结合本部门的实际情况，编制本部门的预算草案。
3、汇总审核：预算管理部门对各部门提交的预算草案进行汇总和审核，发现问题及时与相关部门沟通协调。
全面预算工作实施方案
全面预算工作实施方案一、背景。
随着经济全球化的加剧和市场竞争的日益激烈，企业面临着越来越多的挑战。
在这样的环境下，预算管理成为企业管理中不可或缺的一部分。
全面预算工作实施方案的制定和实施对于企业的发展至关重要。
二、目标。
全面预算工作的实施旨在提高企业的财务管理水平，优化资源配置，提高经济效益，实现企业的可持续发展。
具体目标包括，建立科学的预算体系，提高预算编制的精细化水平，提高预算执行的有效性，加强预算控制，提高企业的经济效益和社会效益。
三、实施步骤。
1. 制定预算编制规定。
首先，企业需要制定预算编制规定，明确预算编制的程序、方法和责任。
预算编制规定应当符合企业的发展战略和经营特点，同时要考虑市场环境和行业特点，确保预算编制的科学性和可操作性。
2. 建立预算编制流程。
其次，企业需要建立预算编制流程，包括预算编制的时间节点、编制流程、编制程序和责任分工等。
预算编制流程应当充分考虑各部门的需求和实际情况，确保预算编制的全面性和系统性。
3. 加强预算执行管理。
预算执行是预算工作的关键环节，企业需要加强预算执行管理，包括建立预算执行的监督机制、加强预算执行的过程控制、及时发现和解决预算执行中的问题等。
同时，企业还需要建立预算执行的激励和约束机制，激励预算执行的积极性，约束预算执行的消极性，确保预算执行的有效性。
4. 完善预算控制体系。
最后，企业需要完善预算控制体系，包括建立预算控制的指标体系、建立预算控制的监督机制、加强预算控制的过程控制等。
预算控制体系应当充分考虑企业的实际情况和发展需求，确保预算控制的科学性和有效性。
四、保障措施。
为了确保全面预算工作实施方案的顺利实施，企业需要采取一系列保障措施，包括加强组织领导、加强宣传培训、建立健全的激励约束机制、加强监督检查等。
同时，企业还需要不断总结经验，不断完善预算工作实施方案，确保预算工作的持续改进和提高。
五、总结。
全面预算工作实施方案的制定和实施对于企业的发展至关重要。
全面预算实施方案
三、预算编制原则
1.合法性原则：预算编制应符合国家法律法规和政策要求。
2.实事求是原则：预算编制应真实、客观地反映单位经济活动及财务状况。
3.全程参与原则：预算编制应广泛征求各部门和员工的意见，确保预算编制的合理性和可行性。
4.绩效导向原则：预算编制应以提高绩效为核心，强化成本效益分析，提高预算资金使用效益。
第2篇
全面预算实施方案
一、引言
为深化财务管理体制改革，提高预算ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ理效能，依据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，结合我国企事业单位实际情况，特制定本全面预算实施方案。
二、预算管理目标
1.规范预算编制与执行，实现预算管理的科学化、精细化、法治化。
2.优化资源配置，提高资金使用效益，确保事业发展需要。
6.报送上级部门：将审批通过的预算报告报送上级部门。
六、预算执行与监控
1.预算下达：将审批通过的预算指标分解下达至各部门。
2.预算执行：各部门按照预算指标开展业务活动，确保预算执行到位。
3.预算调整：根据实际业务需要，对预算指标进行合理调整。
4.预算分析：定期对预算执行情况进行统计分析，查找问题，制定改进措施。
九、总结
全面预算管理是提升单位财务管理水平、实现资源优化配置的重要手段。本实施方案旨在规范预算管理流程，提高预算执行效果，为我国企事业单位可持续发展提供有力保障。各单位应认真组织实施，持续改进，不断提高预算管理水平，为经济社会发展贡献力量。
八、预算管理制度与队伍建设
1.完善预算管理制度：建立健全预算编制、执行、监控、考核等环节的管理制度。
2.培训与宣传：加强预算管理相关知识的培训与宣传，提高全体员工的预算意识。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
4、采用Excel表格进行预算编制，容易因为人为因素导致表格被 修改、指标不规范，同时会因为表格的变化而引起单元格公式的修 改和破坏，最终预算数据的逻辑和准确性难以保障。同时，由于没 有过程审计线索，编制结果具有一定不确定性；
8、在信息共享与集成的基础上，提高预算信息发布和领导决策 的时效性与质量，促进预算管理部门与各业务部门及公司领导的互 动，促进预算管理的良性动态循环、全面改进和持续改善，为预算 考评提供客观依据。
3、 项目总体规划与方案简述
为充分满足公司集预算目标的确定与分解、预算编制、预算的执 行监控、预算考评为一体的管理需求，公司建立在前期全面预算管 理方案的基础上，以Hyperion Planning系统为平台建设以预算责任体 系为核心，融合战略规划(Strategy Plan)、年度预算（Budget）、滚 动预测（Forecast）、管理报表（Report）以及动态分析(Analyzer)为 一体的、集成的现代企业预算管理信息系统。以下是公司预算管理 系统的项目总体规划与方案简述：
制定项目培训总纲： XXX公司企业简介、项目 背景、实施目标、技术实 现方法；培训计划、初始 化方案及原则、注意事项 等
项目启动PPT
三、 系统 初始化
4、 公司预算系统应用架构与数据模型设计
1、 预算管理系统的应用架构 基于公司预算管理的模式和系统建设与维护的便利性、成本等实 际情况，公司的预算管理系统将采用集中的应用架构体系，即集中 的物理服务器平台和应用系统。在集中的应用平台上建立统一的预 算系统应用，通过既有共性又各自区别的预算类型（通过不同维度 的组合反映其在数据结构要求上的不同），满足公司期间预算和业 务预算（单船、国内采购）管理的要求。
2、 预算管理系统的数据模型 基于以上的预算系统应用架构，未来的预算管理应用将包括两个满 足不同数据结构要求的预算类型（数据结构模型）：
图1:公司预算管理信息数据模型 > 期间预算 以年度预算的期间为基础，从所有方面（核心指标、财务、经营、 投资等）进行年度预算、滚动预测等公司层面预算。 > 用于单船和国内采购等为主的单项预算 单船和国内采购等为主的单项预算实际是针对具体业务活动的预 算，它侧重于对业务环节的预测与对具体环节的指导与控制。 > 资金预算 针对具体业务活动安排的周和月资金计划，它侧重于对业务环节的 预测与对具体环节的指导与控制。 3、 预算管理系统网络拓扑结构
系统以后，审批程序通过系统进行固化，各岗位只能编报属于自己 的内容，再也没有出现填错数据、发错审批人的事情。
3、实现公司内部及各分支机构间预算信息的实时共享，降低了 沟通协调的人力成本；
领导反馈：新的预算软件系统通过互联网共享信息，甚至还能离 线编报。异地分支机构再也不必因为月末网络速度不理想而熬夜加 班。高层管理人员无论身在何地，打开浏览器就可随时查看和分析 最新的数据，不用怀疑系统中是否是最新的数据，是真正的实时型 信息系统，帮助我们实现了多年的梦想。
1、建立统一、共享的预算管理平台 2、动态建立公司及所属企业的预算管理责任体系，并有效落实 各自的职责 3、以多维度的方式提供全方位的管理和分析预算的视角，并在 手段上具有灵活、方便、多样丰富性 （1）统一预算指标体系和规范的、多维的、有层次的预算管理 口径 （2）统一预算编制表格 （3）统一的预算规则与数据的计算高度自动化 （4）统一预算管理权限 （5）统一编制预算过程，提供全程的注释 （6）提供丰富、翔实的分析手段从多个角度分析和预测粮油公 司及各下属企业的预算数据 4、规范预算管理，实现公司及各下属企业预算流程的标准化 5、整合不同的数据源，提升数据共享性和整合性
5、随着公司规模的扩大和预算编制精细化要求的提高，预算工 作量将大幅度增加； 6、预算不仅是目标，更是管理的手段，以预算指导管理业务活动， 需要及时地搜集实际经营数据进行对比分析。 7、以Excel手工进行预算编制和分析，预算管理人员整日忙于预算编 制和数据加工、摘录，很少有精力进行管理和分析； 8、预算管理的有效实施必须以考评作为引导和控制手段。预算的考 评带有客观量化的特点，需要借助一个工具将经营结果与预算目标 比较，获取客观的评价结果。 基于以上这些原因，公司认识到：先进的管理理念与制度设计，需 要更为合理高效的管理工具，引入信息化管理是必然选择。由此， 为进一步推进预算管理体系的改革，通过信息技术手段规范全面预
图2:预算管理系统网络拓扑结构 基于对系统容量的规划，并结合Hyperion Planning产品，公司采用上 述主机网络拓扑结构。Essbase数据库引擎和用来做Hyperion Repository 的RDMS选择MS SQL Server，由一台PC Server来承担。将Hyperion其他应 用安装在另一台PC Server上，以保证系统能够提供高可用性的服务。其 他用于管理和预算编制的客户端通过千兆网络接入该系统。
4、多维度的预算分析视角，实现灵活便利的查询； 领导反馈：我们很早就知道数据分析的重要意义，曾经试图开发 一个通过EXCEL进行多角度的对比分析的系统，经过几次痛苦的尝 试，我们发现这是一件不可能完成的任务，大家的积极性受到很大 打击，很多人甚至为了编预算而编预算，这与我们建立全面预算的 初衷渐行渐远。在新的预算软件系统的帮助下，我们可以方便的通 过客户、产品线、地区等维度对比分析，提供了很多重要的决策支 持依据，它让我们重拾信心，现在，我们的全面预算体系正在为企 业创造更多的价值。 5、通过系统实现由底层基础数据到公司综合指标的自动汇总， 大大缩短了预算编报的周期，快速形成标准的预算报告。 领导反馈：新的预算软件系统使我们的预算编报周期大大缩 短，我们告别了手工汇总的噩梦，准确的预算报告由系统自动汇总 而来。过去我们一直希望在一些事业部进行滚动预算，但始终无法 克服手工劳动过于庞大的问题。现在好了，新系统使得预算周期大 大缩短，我们已经实现了盼望已久的滚动预算，而且工作量几乎没 有什么增加。
图3:WINDOWS的分布式配置
5、 实施效果
在公司预算管理系统上线后,公司的各相关用户利用预算系统顺 利地完成了当期的预算编报工作。从预算数据的汇总、上报审批、 预算版本的控制、预算分析等多个方面,相对于以往的预算编报处 理，不管是从效率上还是和效果方面都有较大的提升。具体表现在 以下几个方面：
1、统一了预算编报格式，实现了预算信息传递的规范化，提高 数据的准确度；
领导反馈：我们以往的预算编报基于EXCEL，表格中定义了庞大 的公式和宏，各部门相关人员往往过多的考虑本部门的应用，在表 格中加入了大量的个性化内容，于是各部门的预算格式差异极大。 在总部进行合并操作时，操作人员如履薄冰，稍不留神就造成数据 失真，严重影响效率和准确性。使用预算系统以后，预算格式由总 部统一掌控并适当考虑各部门的个性化内容。预算数据的合并由系 统实现，几乎不需要人为干预，准确性和工作效率大大提高。
对于异地公司的客户端，通过其他的接入方式如VPN或互联网接入公 司网络，只要接入公司的机器都能登陆该系统。
4、 软件配置方案 鉴于对公司预算状况的综合考量，将采用Hyperion BPM套件，其中 包括Hyperion Essbase，Hyperion Planning，Hyperion Financial Reporting，Hyperion WebAnalysis。同时，支撑Hyperion BPM系统运行还 需要一些第三方软件的支持，其中包括Application Server，RDBMS关系 型数据库，PDF组件Acrobat Distiller（支持报表PDF格式转换和答应）。 在系统中引入LDAP服务器，因为针对公司的用户数较多，对用户验证和 权限的维护相对来说比较困难，LDAP服务器的使用将会为用户管理带来 便利，同时也为将来系统升级做好基础准备。
2、规范了预算编报、审批程序，明确了各预算责任单元的预算 管理责任；
领导反馈：我们以往的预算编报通过电子邮件传递，审批程序无 法固化，可能会出现一个岗位的人员更改了另外一个岗位的数据或 者错发给其他人员审批的事情，一旦查觉到出现这种情况，错误的 数据往往经手多人，追溯和变更是一件令人头痛的问题。使用预算
1、 项目背景
近年来，公司的业务得到高速发展，面对企业业务与组织规模的迅 速扩大、企业价值链的延伸和管理纵深的拉长，为了更有效的促进 公司战略执行，实现对公司及各下属企业的有效管理与监控，提升 企业经营效益，有效防范各类风险，公司开始了以风险管理为核心 的全价值链管理体系建设。在公司的管控体系中，预算管理是实现 全价值链管理与风险控制的重要手段和工具。 随着包括预算管理在内的组织流程优化方案的确认和实施，公司及 各下属企业的预算管理体系得到了较大提升，但在管理提升的同时 也使一些问题凸现出来，公司及各下属企业的预算管理面临一些新 的挑战，主要体现在： 1、全面预算管理能否得到较好的执行效果，依赖于方案能否在各责 任单元得到充分贯彻和执行。 2、预算目标的确定需要经过多次试算分析，试算过程中产生的各版 本数据单纯依靠Excel保存，不仅工作量大、效率低，而且版本之间 的对比分析困难、过程管理困难；
算管理方案的落实、提高预算管理效率，公司决定建设企业预算管 理信息系统。
2、 项目目标
本项目定位于：将预算管理系统建设成为公司战略目标合理制定和 分解的平台、公司本部及各下属企业预算编制沟通和汇总合并的平 台，成为公司本部对各下属企业、企业对其自身下属单位经营情况 进行监控和分析的有力手段。协助公司形成从预算目标下达到预算 编制、到预算执行分析与考核、到预算改善的动态循环，为公司及 各下属企业的日常监控和风险防范奠定坚实的信息基础。以单船盈 亏预算和国内采购盈亏预算对公司具体业务活动进行规划预测，指 导业务活动的进行，有效预防和控制业务风险。公司预算管理系统 的建设将实现以下目标： 1、建立统一共享的预算管理信息平台，固化现有预算管理项目 成果，完善和规范整个公司的预算管理基础，保障预算方案在各责 任单元的充分贯彻和执行，提升全面预算管理的力度、效率和效 果； 2、编制具体业务预算，对业务活动进行事前预测指导、事中比 较控制、事后分析总结。促进实际业务过程的有效开展、相互协调 与环节跟踪，有效防范风险； 3、实现预算编制过程的自动化、规范化、流程化，提高预算编 制的效率与预算数据的质量。降低预算编制人员的工作负荷，使预 算管理人员有更多的时间用于分析和决策改善； 4、统一和规范整个公司的预算指标体系和预算管理口径，整 合、保存各类历史的和当前的、实际的和预算的数据，提高系统中 数据的匹配性、可比性、合理性与可用性，提高各层面的信息沟通 效果； 5、提高企业年度预算目标制定和分解过程的效率，提升预算目 标值和分解数据的科学性、合理性； 6、考虑与未来ERP、期货管理等相关信息系统集成，在ERP等系 统中进行预算控制，在预算系统中进行实际与预算数据的比较分 析，对预算执行情况提供动态监测和分析报告；作为实际业务活动 决策的依据； 7、实现基础数据积累，提供及时、准确的数据查询，从对比分 析、趋势分析、边际分析、区间分析、排名分析、地图分析等方面 提供多样性的图表和报告展示，帮助企业进行业务和管理改善；