银行业内部资金情况分析
银行业财务数据分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，银行业在我国金融体系中占据着举足轻重的地位。
银行业财务数据分析是银行业风险管理、经营决策和业务拓展的重要依据。
本报告通过对某大型商业银行的财务数据进行分析，旨在揭示其经营状况、风险状况和盈利能力，为银行业务发展提供有益参考。
二、数据来源与处理1. 数据来源本报告所涉及的数据来源于某大型商业银行2016年至2020年的年度财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2. 数据处理（1）数据清洗：对原始数据进行清洗，剔除异常值和缺失值。
（2）数据转换：将部分数据进行标准化处理，如将利率、汇率等数据进行转换。
（3）指标计算：根据财务报表，计算所需指标，如资产总额、净利润、资本充足率等。
三、财务数据分析1. 资产规模分析（1）资产总额：2016年至2020年，该银行资产总额呈逐年上升趋势，从10万亿元增长至15万亿元，年均增长率为5.6%。
（2）资产结构：资产结构中，贷款占比最高，其次是投资类资产和存款。
贷款占比逐年下降，投资类资产占比逐年上升。
2. 负债规模分析（1）负债总额：2016年至2020年，负债总额逐年增长，从8万亿元增长至12万亿元，年均增长率为6.2%。
（2）负债结构：负债结构中，存款占比最高，其次是同业负债和发行债券。
存款占比逐年下降，同业负债占比逐年上升。
3. 盈利能力分析（1）净利润：2016年至2020年，净利润呈波动上升趋势，从1000亿元增长至1500亿元，年均增长率为6.5%。
（2）净息差：净息差波动较大，2016年至2020年，净息差在2.5%至3.5%之间波动。
（3）成本收入比：成本收入比逐年下降，2016年至2020年，从40%降至30%。
4. 风险状况分析（1）不良贷款率：不良贷款率波动较大，2016年至2020年，从1.5%降至1.0%。
（2）资本充足率：资本充足率逐年上升，2016年至2020年，从10%升至12%。
四、结论与建议1. 结论（1）资产规模和负债规模逐年增长，资产结构逐渐优化。
关于银行的财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国金融市场的快速发展，银行业在国民经济中的地位日益重要。
银行作为金融体系的核心，其财务状况直接影响着金融市场的稳定和经济的健康发展。
本报告以某商业银行为例，对其财务状况进行深入分析，旨在揭示银行经营中的优势与不足，为银行管理层提供决策参考。
二、银行概况某商业银行成立于XX年，是一家具有独立法人资格的国有股份制商业银行。
银行总部位于我国某一线城市，业务范围涵盖存款、贷款、结算、信用卡、电子银行等多个领域。
截至XX年底，银行资产总额为XX亿元，存款总额为XX亿元，贷款总额为XX亿元。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析（1）流动性资产：包括现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项等。
从资产负债表可以看出，该银行流动性资产占比约为XX%，符合监管要求。
（2）投资资产：包括债券、股票、基金等。
投资资产占比约为XX%，表明银行在投资方面较为谨慎。
（3）贷款资产：包括公司贷款、个人贷款、信用卡透支等。
贷款资产占比约为XX%，是银行的主要资产。
（4）固定资产：包括办公大楼、设备等。
固定资产占比约为XX%，表明银行在基础设施建设方面投入较大。
2. 负债结构分析（1）存款：包括活期存款、定期存款等。
存款占比约为XX%，是银行的主要负债。
（2）同业及其他金融机构存放款项：占比约为XX%，表明银行在资金调配上较为灵活。
（3）借款：包括银行间市场借款、发行债券等。
借款占比约为XX%，表明银行在资金来源上较为多元化。
（二）利润表分析1. 收入结构分析（1）利息收入：包括贷款利息收入、存款利息收入等。
利息收入占比约为XX%，是银行的主要收入来源。
（2）手续费及佣金收入：包括结算手续费、信用卡手续费等。
手续费及佣金收入占比约为XX%，表明银行在非利息收入方面有一定优势。
（3）其他收入：包括投资收益、汇兑收益等。
其他收入占比约为XX%，表明银行在投资方面具有一定的收益。
2. 成本结构分析（1）利息支出：包括存款利息支出、借款利息支出等。
商业银行内部资金转移定价问题分析与优化建议
2023-11-03contents •引言•商业银行内部资金转移定价概述•商业银行内部资金转移定价问题分析•商业银行内部资金转移定价优化建议•案例分析•结论与展望目录01引言商业银行内部资金转移定价的背景介绍商业银行内部资金转移定价的概念、发展历程和现状，阐述其在商业银行经营管理中的重要性和作用。
研究意义强调内部资金转移定价问题研究对商业银行提高定价管理水平和经营效益的重要性，提出研究的目的和意义。
研究背景与意义简要介绍本研究的研究对象和内容，包括内部资金转移定价的模式、方法、影响因素等。
研究方法说明本研究采用的研究方法和技术路线，包括文献综述、实证分析、案例分析等。
研究内容研究内容与方法VS02商业银行内部资金转移定价概述内部资金转移定价是指商业银行内部资金管理部门（通常是资产负债部门）与业务经营部门之间，因资金往来而产生的资金转移价格。
内部资金转移定价是商业银行进行资金管理和资源配置的重要工具，它反映了银行内部的资金成本和收益水平，以及风险状况和经营策略。
内部资金转移定价的概念市场参照法是指以市场利率作为内部资金转移价格的参照系。
这种方法更注重市场利率的变化和市场供求关系的影响，但也可能忽略银行的特定情况和风险状况。
内部资金转移定价的方法内部资金转移定价方法主要有两种：成本加成法和市场参照法。
成本加成法是指在资金成本基础上加上一定的利润加成，确定内部资金转移价格。
这种方法主要考虑了银行的资金成本和风险溢价，但忽略了市场利率水平。
内部资金转移定价是商业银行进行全面风险管理的重要工具。
它可以帮助银行更好地评估和管理业务部门的风险状况，以及进行更有效的资本管理和资源配置。
内部资金转移定价还可以为银行提供更准确的绩效考核和激励措施。
通过合理的内部资金转移定价，银行可以更好地衡量和管理业务部门的风险和收益水平，从而更准确地评估其绩效和贡献。
此外，内部资金转移定价还有助于银行进行产品定价和风险管理。
通过对不同产品或服务的内部资金转移定价，银行可以更好地评估其成本和收益水平，以及风险状况，从而进行更准确的定价和风险管理。
支行资产情况汇报
支行资产情况汇报
尊敬的领导：
根据我行要求，我对支行资产情况进行了汇报。
现将具体情况如下：
一、资产总额。
截止目前，支行资产总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
其中，存款总额为XX万元，贷款总额为XX万元，理财产品总额为XX万元，其他资产总额为XX万元。
二、资产负债情况。
支行资产负债表显示，资产总额与负债总额之比为XX%，资产负债率保持在合理范围内。
具体来看，存款与贷款之比为XX%，资金运用合理，风险可控。
三、不良资产情况。
支行不良资产总额为XX万元，占比XX%，较上年同期有所下降。
不良资产处置情况良好，资产质量得到有效控制。
四、资金运作情况。
支行资金运作稳健，资金利用率较高。
资金流动性充裕，资金运作风险可控。
五、资产质量。
支行资产质量良好，各项资产均保持较高的价值。
资产保值增值效果显著，为支行健康发展提供了有力支撑。
六、风险管理。
支行加强风险管理工作，各项风险得到有效控制。
资产负债结构合理，风险分散效果明显。
七、发展规划。
针对支行资产情况，我们将进一步优化资产配置，加强风险管控，提高资产质量，促进资产增值。
同时，加强资产端和负债端的协同发展，实现资产负债匹配，提升支行整体运营效益。
以上即是支行资产情况的汇报，希望领导能够审阅并给予指导。
感谢您对支行工作的关心和支持！
此致。
敬礼。
银行财务收支分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某银行在2023年度的财务收支情况进行全面分析，评估其经营状况、盈利能力、风险控制以及未来发展趋势。
报告将从收入结构、成本控制、盈利能力、风险状况等多个维度进行深入剖析，并提出相应的改进建议。
二、收入结构分析1. 总收入分析2023年度，该银行总收入达到XX亿元，较上一年度增长XX%。
收入的增长主要得益于以下因素：（1）贷款业务增长：贷款规模较上一年度增长XX%，带动利息收入增长。
（2）中间业务收入增长：中间业务收入增长XX%，主要得益于信用卡业务、支付结算业务以及代理业务的发展。
（3）投资收益增长：投资收益较上一年度增长XX%，主要得益于资本市场行情的回暖。
2. 收入结构分析（1）利息收入占比：利息收入占总收入的比例为XX%，较上一年度略有下降，主要原因是贷款利率下调以及市场竞争加剧。
（2）中间业务收入占比：中间业务收入占比为XX%，较上一年度有所上升，体现了银行在非利息收入方面的努力。
（3）投资收益占比：投资收益占比为XX%，较上一年度有所上升，主要得益于投资组合的优化。
三、成本控制分析1. 成本构成分析2023年度，该银行总成本为XX亿元，较上一年度增长XX%。
成本构成主要包括以下几部分：（1）营业成本：包括员工薪酬、折旧、办公费用等，占总成本的比例为XX%。
（2）利息支出：包括存款利息支出、贷款利息支出等，占总成本的比例为XX%。
（3）税费支出：包括增值税、企业所得税等，占总成本的比例为XX%。
2. 成本控制措施（1）优化人员结构：通过提高员工工作效率、降低人员冗余等方式，降低员工薪酬成本。
（2）加强费用管理：严格控制各项费用支出，提高费用使用效率。
（3）优化资产负债结构：通过调整资产负债比例，降低利息支出。
四、盈利能力分析1. 盈利能力指标（1）净利润：2023年度净利润为XX亿元，较上一年度增长XX%。
（2）净利率：净利率为XX%，较上一年度有所上升。
银行业财务分析
银行业财务分析一、引言银行业作为金融系统的核心组成部分，对国民经济的发展具有重要的支持和促进作用。
而银行业财务分析则是对银行机构的财务状况和经营表现进行评估和分析的过程。
本文将围绕银行业财务分析展开，从以下几个方面进行论述。
二、资产负债表分析资产负债表是银行业财务分析中最重要的财务报表之一，也是了解银行机构资产规模、资产结构和资金来源的关键。
在进行资产负债表分析时，可以考虑以下几个指标：1. 资产负债表总资产规模银行业的总资产规模可以直观地反映银行的经营规模和业务发展情况。
通过观察总资产的变化趋势，可以评价银行的成长能力。
2. 资产负债率资产负债率是指银行的负债总额与资产总额的比率。
高资产负债率可能会增加银行的财务风险，而低资产负债率则可能表明银行资产利用率不高。
因此，合理的资产负债率是保证银行正常运营的重要指标。
3. 资本充足率资本充足率是银行业内最重要的风险指标之一，也是衡量银行资本实力的重要指标。
它反映了银行的资本与风险权益之间的关系，较高的资本充足率意味着银行更有能力承担风险。
三、利润表分析利润表是银行业财务分析中用于评估银行业务盈利能力的重要工具。
以下是几个常用指标：1. 净利润净利润是银行利润表中最关键的指标之一，代表银行经营活动的总盈利能力。
通过观察净利润的变动情况，可以评估银行的经营状况和盈利能力。
2. 资产收益率资产收益率是指银行净利润与总资产之比。
较高的资产收益率意味着银行资产的利用效率较高，可以创造更多的利润。
3. 资本利润率资本利润率是指银行净利润与核心资本之比。
较高的资本利润率意味着银行资本的运用效率较高，可以创造更高的回报。
四、现金流量表分析现金流量表是评估银行现金流动性和现金管理能力的重要工具。
以下是几个常用指标：1. 经营活动现金流量净额经营活动现金流量净额体现了银行经营活动中现金流入和流出的情况。
较高的经营活动现金流量净额表明银行的经营活动比较活跃。
2. 投资活动现金流量净额投资活动现金流量净额反映了银行投资活动中现金流入和流出的情况。
银行员工发生资金交易情况说明
银行员工发生资金交易情况说明银行员工发生资金交易情况说明背景•银行员工在日常工作中处理大量的资金交易，其中涉及的金额庞大，风险较高。
•银行作为金融行业的重要组成部分，必须对员工的资金交易情况进行监督和管理，以确保合规性和风险控制。
常见情况•常见的银行员工发生资金交易情况包括：1.资金冲突：员工利用职务之便私自进行资金交易，以谋取个人利益。
2.数据篡改：员工恶意篡改交易数据，以掩盖资金流向或者虚报交易金额。
3.内外勾结：员工与客户勾结，进行违法买卖、洗钱等活动，损害银行及客户利益。
4.资金挪用：员工将客户资金挪用到自己的账户或他人账户上，以进行非法活动。
原因分析•银行员工发生资金交易情况的原因多种多样，主要包括：1.利益驱使：一些员工为了个人利益或金钱诱惑，选择违反规定进行资金交易。
2.内部监管不严：银行内部监管机制不完善，导致员工有机可乘。
3.审计不到位：审计体系薄弱，未能及时发现和阻止员工的违规交易行为。
4.素质和职业道德问题：部分员工素质较低，职业道德观念淡薄，容易受外界影响。
防范措施•为了降低银行员工发生资金交易情况的风险，应采取以下措施：1.建立健全的内部控制制度，明确员工的操作权限和责任范围。
2.加强内部监管，建立严密的监控机制，对员工的操作行为进行实时监测和审计。
3.加强对员工的培训教育，提高其法律法规意识和职业道德水平。
4.强化员工的岗位责任感，建立奖惩机制，对违规行为进行严厉处罚。
5.加强对客户资金的管理和风险评估，确保客户资金的安全性和合规性。
总结•银行员工发生资金交易情况对银行及客户的利益都构成了严重的威胁和风险。
•通过建立健全的内控制度、加强内部监管和培训等措施，可以有效降低此类风险的发生。
•银行作为金融行业的重要组成部分，应不断加强自身的风险管理和对员工的监管，保障金融市场的稳定和客户的权益。
监管合作•为了更好地监管银行员工的资金交易情况，需要进行监管合作：1.政府监管机构：政府监管机构应加强对银行员工的监管，制定相关法规和政策，明确监管要求和责任。
银行现金收支分析报告
银行现金收支分析报告 现金收支分析报告 分行营运管理部： 根据《人民银行大额现金支取管理办法实施细则》的相关规定及总行《关于我行人民币大额现金支取审批权限及有关要求的通知》要求，结合我支行现金收支特点和工作情况汇报情况如下： 一、我行二季度继续开始执行大额现金支取审批权限要求，按20、 20-50、50万以上几个等级分级报批；3月接营运部通知对于属于现金倒账及50万以下的现金取款业务取消填写大额支取审批表。
二、在日常工作中，严格遵守人民银行有关现金管理规定，认真审 核现金支付用途是否合理，对对公账户超限额取现坚持严格把关，堵塞漏洞，未发生违(转载于:写论文网:银行现金收支分析报告)规为客户办理现金支取业务现象。
三、根据1季度现金收支分析的反映，我支行现金库存量有待压缩 的状况，从2季度开始对公账户及个人账户的现金支取超过5万元的严格按照预约制度，实行提前一日接受客户的预约申请，有效的控制了我行的库存现金保持在200万左右。
四、但自6月份起，从我行调拨现金的需求量来看，库存现金明显 较前两个月有所增加，表现在对外支付量明显大于收入。
从每周至少清机加钞两次来看，每周支付量约为130万，ATM 自助机具的支付量较1季度也有所增加。
同时，本季度因有零币的投放任务，因此零币的调拨量较上季度也属于持续上升趋势。
现金收支分析报告 我支行XX年第三季度现金的收入和情况如下： 一、现金收支情况分析 现金收入分析。
我支行三季度现金收入总计16060万元。
其中：服务业收入2883万元，占收入总计收入的%，主要是股份有限公司、私营企业等单位的销售商品现金收入以及国有企事业单位、股份有限公司及其他服务单位的学杂费、医疗费、水电费、邮电费等现金收入；储蓄存款收入13177万元，占收入总计的% 。
现金支出分析。
三季度现金支出13696万元。
其中：行政企事业管理费和经营费支出441万元，占支出总计的% ，主要是企事业单位、股份有限公司的行政费、管理费现金支出；储蓄存款支出13255万元，占支出总计的%. 二、现金收支的变化特点： 较二季度的现金收支情况，三季度现金的收入与支出在总量上差别不大。
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对城市商业银行内部资金转移定价模型构建的探讨引言：利率市场化时代的即将到来，对城市商业银行内部资金的管理和营运能力提出了新的挑战，建立合理的内部资金转移和使用机制对于城市商业银行提高资金使用效率、降低资金运营隐性风险意义重大。
本文在详细评判城市商业银行内部资金转型定价机制基本标准和优化取向的基础上，提出要通过"优化总部系统内部资金配置方式、基准价格计量模型、实际价格体系设计、定价操作和价格调整时差体系设计"等五个环节全方位构建城市商业银行内部资金转移模式，同时运用实践案例对模型进行验证。
利率市场化是推进银行商业化改革，提高银行效率，促进银行业与国民经济良性互动发展的重要举措。
其在加大城市商业银行市场利率风险的同时，也对城市商业银行内部资金的管理和营运，以及资金使用效益和适应市场竞争提出了新的挑战。
内部资金转移定价机制作为城市商业银行系统内部确定与调整内部资金价格的载体，其优劣程度直接影响着内部资金转移价格的合理性，较大程度上影响着其对分支机构的经营管理水平和经营绩效考评结果的准确性、公平性和公正性，对城市商业银行的业务发展和经营效益产生截然不同的效应作用。
因此，建立合理的内部资金转移和使用机制，对于城市商业银行在利率市场化的经营环境中提高资金使用效率、降低资金运营隐性风险意义重大。
一、衡量内部资金转移定价机制优劣的基本标准1、系统整体质量、效益最优化导向明显。
内部资金价格作为一种重要的资金配置调节杠杆，应当突现银行资金配置的整体效益最大化和整体质量最优化有机统一的导向功能，对分支机构的资金配置行为起着强有力的引导作用和集聚作用。
2、有利于"两个积极性"综合效用的更充分发挥。
依据内部资金转移定价机制所制定的内部资金价格及其产生的调控效应，既要有利于更有效地调动全体分支机构千方百计扩大存款的积极性，又要有利于调动各分支机构想方设法在保证信贷资产安全性的前提下扩大有效贷款的积极性；既要有利于更充分地调动贷款低效高风险分支机构增加净上存资金或减少借用资金而努力增加存款和压缩低效贷款的积极性，又要有利于更充分地调动贷款高效低险分支机构增加净借用资金或减少上存资金而努力扩大有效贷款的积极性。
3、市场调节与计划调控的理性匹配。
在微观金融领域，市场是一种比较有效的调节工具。
然而在宏观金融领域，单纯运用市场调节微观金融单位的筹集或运用行为，却未必是一条较有效的途径。
在所设计的内部资金转移定价机制中要隐含着资金供求关系和资金市场价格因素，使资金供求关系和资金市场价格在制定和调整内部资金转移价格具有重要的决定作用；还要包含内部资金供给与需求双方的资金利润率目标参数，通过这一参数的变动，确保依据内部资金转移定价机制制定和调整的内部资金转移价格更有利于实现系统整体资产质量的最优化和整体经营效益的最大化目标的圆满实现。
4、有益于分支机构经营效益的公正、公平、合理评价和比较。
实施支行经营管理目标责任制是有效运用约束机制和激励机制，促进城市商业银行金融业务稳定、快速、高效、安全、持久发展的客观需要与必然趋势。
经营效益是经营管理目标体系中的核心指标，是经营管理目标责任制评价和考核的重中之重。
对支行经营成本与效益起着重要的分配、转移作用的内部资金转移价格，应当在制定和调整时兼顾上存资金支行、借用资金支行的合理经济利益，本着成本与收益对称、风险与收益对称、整体与支行利益共同最大化的原则，合理制定和适时调整内部资金转移价格。
二、内部资金转移定价机制的优化取向1、优化系统内部的资金配置机制。
基本思路是根据全行战略发展目标和战略导向，逐步建立和完善内部资金价格形成机制和传导机制，推行内部资金借贷制，逐步实现对全部资金和运用全过程的控制和管理。
2、优化内部资金转移定价模型。
基本思路是将净上存资金支行、净借用资金支行作为一个经济利益既统一又有差异的整体系统，从"成本-收益"角度入手进行资金配置中供求行为方向分析。
在完全利率杠杆决定资金供求是否作为的条件下，支行扩大净上存资金旨在追求比增加贷款等其他资产或不增加存款负债更多的帐面效益和实际得利，支行扩大净借用资金旨在追求比增加存款等其他负债或减少（不增加）贷款更多的帐面效益和实际得利，总部集中统一调剂和控制下属支行的资金配置关系，旨在通过资金供求价格关系的理顺和协调，追求全系统整体资产质量的最优化和整体经营效益的最大化。
寻求较佳结合点，妥善兼顾净上存资金支行、净借用资金支行的合理经济利益关系的同时，确保总部整体效益的最大化。
以总部整体资产质量最优化和整体经营效益最大化为核心目标，引入财务政策效应关系。
在此基础上，将支行划分为两大类，即贷款低效高险支行、贷款高效低险支行，通过分别对这两类支行进行"成本-收益"比较分析，建立有力激励贷款低效高险支行积极扩大净上存资金或减少净借用资金而努力增加存款和压缩低效贷款的上存资金利率的定价数学模型、贷款高效低险支行积极扩大净借用资金或减少净上存资金而努力扩大有效贷款的借用资金利率的定价数学模型。
在此基础上，按照总部从内部资金转移利差寻利向外部发放贷款寻利转变，设定上存资金利率与借用资金利率在总体水平上保持"保本利差"状态关系的原则，对激励贷款低效高险支行积极扩大净上存资金或减少净借用资金而努力增加存款和压缩低效贷款的上存资金利率的定价数学模型、贷款高效低险支行积极扩大净借用资金或减少净上存资金而努力扩大有效贷款的借用资金利率的定价数学模型进行综合分析，推导出确保系统内部信贷资金从低效高险支行向高效低险支行转移得以顺利完成和可持续运行的内部资金转移定价基准价格的数学模型。
3、完善内部资金价格体系。
基本思路是对全额集中的上存资金不分种类，不分期限，以支行为单位设立单一帐户，确定一个档次利率。
把全额配置的借用资金划分为备付资金限额借款、信贷资金借款、内部资金占用限额借款和超限额借款四大类，依据借用资金的不同种类制定差别利率。
同时按照不同期限制定差别利率，但差别期限利率档次不宜太多。
确定合理的比价关系，以一年期基准利率为参照系，合理制定和调整不同性质、不同期限的内部资金转移的基准利率和执行利率。
从而建立一个全面反映筹资成本、贷款收益、目标利润水平，具有调控高效有力和适应市场客观需要的内部资金转移价格体系。
4、完善内部资金转移价格有效性和缺陷性信息反馈机制。
基本思路是构建上对下的评判系统和下对上的反映系统，即：一方面从考察资金供给支行、资金需求支行的信贷资金筹集和运用行为方向出发，通过比较分析建立贷款低效高险支行、贷款高效低险支行在信贷资金筹集和运用上的行为偏好指标体系，通过比较分析来评判内部资金转移价格的有效性和完善性。
另一方面从考察资金供给支行、资金需求支行对制定的内部资金转移价格的认同度出发，通过广泛征求资金供给支行、资金需求支行对总部制定的内部资金转移价格的缺陷性意见和改进建议，疏通意见和建议的反映通道。
从而使总部能够及时了解和掌握所制定的内部资金转移价格有效性和缺陷性信息，以提升制定和调整内部资金转移价格的客观性、合理性、适时性和有效性。
5、建立内部资金转移定价及调整规程。
基本思路是从增强内部资金转移定价及调整的制度化、规范化和有序化的价值取向出发，以规范文件的形式明确：内部资金转移价格的种类和档次，各种转移价格是依据什么制定或调整的，又是怎样制定或调整的，制定或调整内部资金转移价格要按什么程序操作以及怎样操作的，内部资金转移价格的制定或调整的审查和审批程序与权限的具体规定等等。
6、建立内部资金转移价格效应的反干扰机制。
在完全利率杠杆决定资金供求是否作为的条件下，内部资金转移价格杠杆可以十分有效地撬动内部资金供求关系发展和整个系统资金的安全高效运作。
建立内部资金转移价格效应的反干扰机制，基本思路是以财务集中核算的管理机制，以确保收入和成本核算的真实性与准确性；以利润计划任务指标的核定与考核方法，改基数法为零基法，将内部资金转移定价模型测定的单位上存资金目标利润和单位信贷资金借款目标利润作为综合核定并考核各支行利润计划任务指标，以增强核定和考核利润目标任务指标的科学合理性和准确性；以信贷规模管理调整，强化以质量和效益配置贷款资产的价值取向。
三、对优化内部资金转移定价机制的构想（一）优化总部系统内部资金配置方式根据资金经营管理的"资金借贷制"取向，应当按照"全额集中、按效分配、合理计价"的原则改造总部系统内部资金配置机制的实现形式和内容结构。
1、资金全额集中。
总部把下属支行的所有资金（包括各项存款、同业存放、汇出汇款、各项应付款、所有者权益等）实行全额集中管理。
通过以支行为单位设立单一的"上存资金"帐户进行计缴核算，确定合理的资金上存价格水平。
2、资金的择优配置。
以总部为系统资金配置的主体单位，支行为系统资金配置的对象单位，总部按照资金运用性质，集中计缴支行的存款准备金（不通过支行借款反映和核算），将支行进行经营管理活动所需的借用资金分成备付资金限额借款（包括人民银行往来备付、系统内往来备付、现金备付借款）、信贷资金借款、内部资金占用限额借款、超限额借款（包括备付资金超限额部分、内部资金占用超限额部分）四大项目，根据"效益优先，择优配置"的原则确定资金配置的项目结构和区域结构。
备付资金限额借款按照各支行的各项存款余额和增量进行按月调整；内部资金占用限额借款实行一年一定；超限额借款实行逐笔申请、逐笔核贷；信贷资金借款根据总部批准的各支行贷款投放进度计划，按季核定借款规模和下划借款资金，超计划信贷资金借款实行逐笔申请、逐笔核贷。
同时分别确定合理的资金借用价格水平。
（二）内部资金转移基准价格计量模型系统内部资金转移价格从大的层面上可以划分为两种，一是内部资金转移理论价格，二是内部资金转移实际价格。
内部资金转移理论价格是制定内部资金转移实际价格的基准，也称基准价格，内部资金转移实际价格围绕基准价格上下浮动。
内部资金基准价格的形成机制包括：（1）上存资金基准价格的形成机理。
总部对支行上存资金成本率加上支行单位上存资金目标利润形成上存资金基准价格，而支行单位上存资金目标利润是总部对支行资产收益率减去资产费用率、资产损失率后的利润中所分享到的份额。
（2）备付资金限额借款基准利率和内部资金占用限额借款基准利率的形成机理。
备付资金限额借款基准利率和内部资金占用限额借款基准利率，通过支行全额上存资金基准利率生成，并随着支行全额上存资金基准利率的变动而相应变化。
备付资金限额借款、内部资金限额借款在利率上应当与相应数额的上存资金保持"零利差"，因而备付资金限额借款、内部资金限额借款应当执行上存资金基准利率。