授信尽职调查的基本思路与方法
授信尽职调查管理办法.doc
中小企业金融服务中心授信尽职调查管理办法为进一步规范授信行为，在源头上控制信贷风险，明确和落实授信工作尽职要求，切实防范授信业务风险，促进我行中小企业信贷业务稳健、审慎经营，根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《晋商银行信贷工作人员尽职规定（试行）》和我行信贷管理基本制度，特制定我行中小企业金融服务中心(以下简称中心)授信尽职调查管理办法。
具体办法如下：第一条中心应根据全行中小企业业务发展规划及风险战略，结合当地经济发展趋势并结合本地区实际，确定授信业务发展规划及风险控制措施；根据客户及业务准入标准与条件，拟定明确的目标客户和业务范围。
中心营销部门应根据总行有关规定组织与实施授信，不得受理不符合国家及本行信贷政策规定的授信业务申请。
第二条授信调查的目的是获取真实、全面、客观的客户及担保信息，提出授信实施的可行性意见和建议，为授信审查、审议、审批提供基本依据。
第三条营销部门应根据授信事项的复杂程度和难易程度配备具有相应能力和资质的调查人员或成立调查组。
对大额授信根据需要可由中心客户人员和支行共同组成联合调查组。
中心应为授信调查人员履行调查职责创造必要条件，任何个人或部门不得妨碍调查人员独立、客观、公正的履行调查程序和发表调查意见。
第四条授信调查人员应根据授信种类搜集客户（包括授信申请人和保证担保人）的基本资料和用信资料，主要包括：（一）年检合格的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证。
国家规定的特殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件；按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明；（二）公司章程、验资证明、股权证明、工商注册登记证明等；（三）有权部门颁发的贷款卡（证）；（四）税务部门年检合格的税务登记证明，必要时应要求客户提供近三年税务部门纳税证明资料复印件；（五）法定代表人身份证明书、主管部门任命书及必要的个人信息；对委托办理授信业务的，须提交书面授权委托书；预留客户公章与法定代表人、财务负责人签字样本，授信调查人员应现场督签；（六）有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业客户，要求按公司章程规定提供同意申请授信的股东会或董事会决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明，承包经营客户应要求提供发包人同意申请授信的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；（七）近三年财务年报与近期财务报表，成立不足三年的客户，提交自成立以来年度的报表；根据法律和国家有关规定财务报告须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所出具的审计报告；国家法律法规虽无明确规定，但中心认为申请人的财务报告有必要经过注册会计师审计的，也可以要求客户聘请具有相应资格的会计师事务所对财务报告进行审计；（八）授信用途及还款来源证明，如年度生产经营计划、资金来源与使用计划、购销合同或其他经济、商务合同书、招投标协议等；（九）根据需要，要求客户提供不动产及其他主要资产的权证、发票的复印件，价值评估报告书；上述资料如需留存复印件，应由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签名确认。
XX银行个人授信业务尽职调查操作要点指引
XX银行个人授信业务尽职调查操作要点指引为进一步规范个人授信业务尽职调查相关操作，促进业务规范运作，提高业务运作效率，根据有关法律、法规、政策、规定、以及《XX 银行个人授信业务管理办法》（以下简称《办法》）等，制定本指引。
一、调查客户民事行为能力《办法》规定：客户必须具备完全民事行为能力。
非中华人民共和国公民还须符合国家有关规定。
操作要点：（一）通过查验客户合法有效身份证明，确保借款人年龄高于18周岁。
（二）通过与借款人面谈，确认借款人精神状况健康正常。
（三）港澳台及外籍人士申请个人贷款的，可以在政府许可的范围内进行支持。
调查人员原则上要求借款人在贷款行或抵押物所在地指定一名职业稳定、信誉可靠的境内人士作为联系人，并明确约定信息送达该联系人即视同送达借款人。
调查人员应对联系人基本情况进行调查核实。
对抵质押类贷款不能指定联系人的，应对借款合同办理强制执行公证。
二、调查客户真实身份《办法》规定：客户必须持有合法有效的身份证明。
操作要点：（一）核验客户身份证件。
1、对境内（港澳台人士除外）普通人士，应要求提供居民身份证原件及复印件。
借款人居民身份证过期或丢失的，应提供公安部门相关证明文件。
调查人员应通过人民银行个人信用信息基础数据库“身份信息核查”项目或直接通过公安部联网核查公民身份信息系统核查借款人的真实身份信息。
2、对现役军人和人民武装警察，应首先核实借款人所在部队是否已为所辖官兵办理居民身份证。
对已办理并启用居民身份证的，应要求提供居民身份证原件及复印件；对尚未办理居民身份证的，可要求提供军（警）官证/文职干部证/离休干部荣誉证/军（警）官退休证/文职干部退休证/军事院校学员证中的任何一种原件及复印件。
3、对港澳人士，应要求提供港澳居民来往内地通行证/港澳同胞回乡证/由中国政府签发的港澳居民旅行证/由中国政府签发的护照中的任何一种原件及复印件。
4、对台湾人士，应要求提供台湾居民来往大陆通行证或由中国政府签发的台湾居民旅行证的原件和复印件。
尽职调查的主要内容及方式概述
尽职调查的主要内容及方式概述尽职调查的目的是核实被调查对象的真实情况，以确保交易安全和目的实现。
针对企业进行重大交易或开展重大项目时，需要进行主体合法性和财产状况调查。
主体合法性调查包括公司基本情况和历史沿革。
查看最新的经工商局当年年检的营业执照，了解对方是否为独立法人，注册资金多少，经营范围和存续期间等。
查验相关的资质证明、经营许可证、生产许可证或许可文件等，以了解对方所开展的业务是否合法、合规，有没有非法经营。
查看公司最新的章程，核实营业执照上的内容是否章程内容一致，了解公司的治理结构等。
通过查看公司设立时和历次变更的营业执照、合同、章程、审批机关的批复和批准证书、验资报告、股东结构变化的情况等，了解公司的设立及变更过程是否合法、有无瑕疵，注册资金是否到位，实物出资是否合法、有无瑕疵，股东变化和重大重组行为对公司业务、控制权及管理层、以及经营业绩是否构成影响等等。
主要财产状况调查主要包括房产状况。
了解对方房产是否合法拥有，有无权属瑕疵和他项权利，以及根据房产的年限估算房产的原值、累计折旧、净值等。
可以通过对方提供房产清单及房产证、现场查看、向房产登记部门查询等方式进行查证。
调查对方土地使用权状况，包括土地面积、座落、使用权人、性质（划拨或出让）、使用年限、抵押情况、土地使用权证以及土地使用权出让金支付凭证等。
目的是了解对方土地使用权是否合法取得，权属是否有瑕疵和他项权利，能否转让，是否存在争议等。
查证方式包括对方提供、现场查看以及向土地管理部门查询。
对于特殊房产，如未的房产，应调查该房产的批准建设文件，如规划许可证、施工许可证等；租赁的房产，应查看租赁合同及房产证。
调查对方知识产权状况，包括商标、专利、著作权等相关证书、保护期限、质押情况、许可使用情况等。
目的是了解知识产权是否合法所有、价值状况以及能否转让等。
查证方式包括对方提供，并向XXX、专利局、著作权登记机构查询。
调查对方公司最近三年的年度会计报表及审计报告，了解公司最近三年的经营业绩。
银行授信工作尽职调查推进方案
银行授信工作尽职调查推进方案第一篇：银行授信工作尽职调查推进方案＃＃银行授信工作尽职调查推进方案为有效贯彻落实银监会颁布的《商业银行授信工作尽职指引》精神，全面掌握授信工作尽职情况，及时发现授信业务存在的不足和风险隐患，督促授信工作人员增强责任意识和尽职能力，恪尽职守，切实提高授信工作尽职水平。
特制定《＃＃银行授信工作尽职调查推进方案》。
一、调查目的（一）贯彻落实总、分行工作会议精神，增强经营能力，促进建立健全防范风险的长效机制。
总、分行工作会议提出“提高资产质量，要继续作为全行重点工作”的精神，稳步推进授信业务尽职调查工作是贯彻落实总、分行工作会议精神的一项重要措施。
通过尽职调查工作分阶段稳步推进，不断提高授信工作人员尽职能力、尽职水平，增强经营能力，促进防范风险长效机制的建立健全。
（二）深入落实银监会《商业银行授信工作尽职指引》精神和总行相关要求。
＃＃年7月银监会颁布了《商业银行授信工作尽职指引》（以下简称《指引》），总行和省分行对贯彻落实《指引》精神提出了要求。
《指引》共7章57条，列示了近200条覆盖所有信贷业务种类和各个业务环节的风险分析要点，对商业银行加强内控机制＃＃，建立风险管理的长效机制，提高授信资产质量具有重要的意义。
稳步推进尽职调查工作，是切实贯彻落实《指引》精神和总行要求的重要内容。
（三）加强授信责任管理，夯实管理基础。
授信尽职调查是内部控制体系＃＃的一项重要内容，稳步推进授信尽职调查工作是我行“风险管理基础平台工程”全面实施的要求。
通过授信业务尽职调查工作的稳步有效推进，及时发现工作中存在的问题和不足，对内控制度进行梳理完善，提示授信工作人员，加强授信工作管理，增强责任意识和尽职能力，督促授信工作人员各司其责，恪尽职守，严格按照中国银行业监督管理委员会《关于印发〈商业银行授信工作尽职指引〉的通知》（银监发[＃＃]51号）的要求履行职责，控制风险，不断提高授信工作能力和基础管理水平。
授信尽职调查制度
附件授信尽职调查制度第一章总则一一一为规范我行信贷业务的运作和管理，提高风险防范能力，明确授信调查尽职要求，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等法律法规和总行相关规定，特制定本制度。
一一一本制度中的授信尽职调查（以下简称尽职调查）指在信贷业务批准之前，尽职调查人员（以下简称调查人）对客户有关信息进行独立的调查和分析，作为业务审查和批准的基本依据。
一一一本制度中的授信指对非自然人客户的表内外授信业务。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借、回购、资产受让等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
一一一本制度规定了尽职调查的基本要求和一般程序，对于贴现、承兑、保函、贸易融资、同业授信和金融资产受让等各类业务，须按照具体业务的风险控制要点，按照审慎的原则，适当增加或简化相关内容。
一一一调查人是指我行认可或授权负责对客户进行全面调查的人员，其必须具备一定的素质和专业技能。
一一一调查人必须严格遵照本制度规定的内容和程序，独立履行其职责，对未尽责行为，将按照总行有关分规定进行处理。
第二章尽职调查基本要求一一一尽职调查实行双人（多人）共同调查制度。
主调查人，以及对重要/关键事项调查的人员，必须具备如下素质：一一一从事商业银行信贷工作1年以上。
一一一具备较完备的授信、法律、财务、管理等知识。
一一一品德良好，能依诚信原则独立进行调查。
一一一市场营销和调查人应根据我行确定的发展规划和信贷政策指引，拟定明确的目标客户，并对其进行业务营销和调查。
一一一尽职调查的基本方式，包括：一一一实地调查。
到客户的营业场地和生产场地，直接观察企业的经营运作情况。
一一一资料核查。
核对客户提供的身份证明、业务主体资格、财务状况等资料的真实、完整、合法性和有效性，并将核实过程和结果以书面形式记载。
对于客户提供的复印件，调查人员须在核对无误并与原件一致的情况下签署“经核对与原件相符”字样并签名。
授信尽职调查管理办法
中小企业金融服务中心授信尽职调查管理办法为进一步规范授信行为，在源头上控制信贷风险，明确和落实授信工作尽职要求，切实防范授信业务风险，促进我行中小企业信贷业务稳健、审慎经营，根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《晋商银行信贷工作人员尽职规定（试行）》和我行信贷管理基本制度，特制定我行中小企业金融服务中心(以下简称中心)授信尽职调查管理办法。
具体办法如下：第一条中心应根据全行中小企业业务发展规划及风险战略，结合当地经济发展趋势并结合本地区实际，确定授信业务发展规划及风险控制措施；根据客户及业务准入标准与条件，拟定明确的目标客户和业务范围。
中心营销部门应根据总行有关规定组织与实施授信，不得受理不符合国家及本行信贷政策规定的授信业务申请。
第二条授信调查的目的是获取真实、全面、客观的客户及担保信息，提出授信实施的可行性意见和建议，为授信审查、审议、审批提供基本依据。
第三条营销部门应根据授信事项的复杂程度和难易程度配备具有相应能力和资质的调查人员或成立调查组。
对大额授信根据需要可由中心客户人员和支行共同组成联合调查组。
中心应为授信调查人员履行调查职责创造必要条件，任何个人或部门不得妨碍调查人员独立、客观、公正的履行调查程序和发表调查意见。
第四条授信调查人员应根据授信种类搜集客户（包括授信申请人和保证担保人）的基本资料和用信资料，主要包括：（一）年检合格的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证。
国家规定的特殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件；按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明；（二）公司章程、验资证明、股权证明、工商注册登记证明等；（三）有权部门颁发的贷款卡（证）；（四）税务部门年检合格的税务登记证明，必要时应要求客户提供近三年税务部门纳税证明资料复印件；（五）法定代表人身份证明书、主管部门任命书及必要的个人信息；对委托办理授信业务的，须提交书面授权委托书；预留客户公章与法定代表人、财务负责人签字样本，授信调查人员应现场督签；（六）有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业客户，要求按公司章程规定提供同意申请授信的股东会或董事会决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明，承包经营客户应要求提供发包人同意申请授信的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；（七）近三年财务年报与近期财务报表，成立不足三年的客户，提交自成立以来年度的报表；根据法律和国家有关规定财务报告须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所出具的审计报告；国家法律法规虽无明确规定，但中心认为申请人的财务报告有必要经过注册会计师审计的，也可以要求客户聘请具有相应资格的会计师事务所对财务报告进行审计；（八）授信用途及还款来源证明，如年度生产经营计划、资金来源与使用计划、购销合同或其他经济、商务合同书、招投标协议等；（九）根据需要，要求客户提供不动产及其他主要资产的权证、发票的复印件，价值评估报告书；上述资料如需留存复印件，应由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签名确认。
客户尽职调查话术：引导客户实施全面尽职调查
客户尽职调查话术：引导客户实施全面尽职调查在商业交易中，尽职调查是一项重要的程序，旨在帮助客户了解对方企业的真实情况，从而做出明智的决策。
作为一名负责任的销售人员，我们需要利用有效的引导客户实施全面尽职调查的话术，帮助他们更好地了解对方企业的战略，运营和财务状况。
本文将探讨一些有效的话术，以引导客户进行全面的尽职调查。
首先，我们要明确尽职调查的目的。
尽职调查的目的是什么？是为了帮助我们的客户评估交易的风险和回报。
因此，我们可以向客户询问他们在交易中最关注的五个方面，并解释这些方面对他们的重要性。
例如，我们可以询问对方企业的战略目标、市场份额、竞争优势、核心技术和财务状况。
通过这样的提问，我们可以引导客户思考自己关心的问题，并在尽职调查中更加重视这些方面。
其次，我们要帮助客户制定尽职调查计划。
在进行尽职调查之前，客户需要制定合理的调查计划。
我们可以建议客户从以下几个方面出发：首先是战略层面，客户可以分析对方企业的市场定位、战略规划和未来发展趋势。
其次是运营层面，客户可以关注对方企业的供应链管理、生产能力和运营效率。
最后是财务层面，客户可以研究对方企业的财务报表、现金流状况和利润能力。
通过帮助客户制定尽职调查计划，我们可以确保他们的调查工作有条不紊，全面而高效。
然后，我们要帮助客户收集信息。
尽职调查的一个重要步骤是收集信息。
我们可以向客户介绍一些常用的信息收集方法，如互联网搜索、公司年报、行业报告、采访行业专家等。
同时，我们可以帮助客户分析和解读收集到的信息，提供一些建议和见解。
例如，当客户收集到一家公司的年报时，我们可以帮助他们分析该公司的财务状况，了解其盈利能力和偿债能力。
通过帮助客户收集和分析信息，我们可以确保他们获得准确和有用的数据，从而做出明智的决策。
最后，我们要引导客户进行实地调研。
虽然通过收集信息可以了解对方企业的一些情况，但实地调研仍然是尽职调查的重要环节。
我们可以建议客户预约见面，并提供一些面谈的问题和注意事项。
各行业客户银行信贷业务尽职调查要点
各行业客户银行信贷业务尽职调查要点在进行各行业客户的银行信贷业务尽职调查时，银行需要对客户所在的行业进行全面评估，以确保贷款的安全性和合规性。
以下是在进行尽职调查时需要考虑的要点：1. 行业的发展状况在进行信贷业务尽职调查前，首先需要对客户所在的行业进行宏观的分析，包括行业的发展趋势、市场容量、竞争格局等方面。
通过了解行业的整体状况，可以帮助银行更好地评估客户的贷款需求和风险水平。
2. 行业监管政策不同行业受到的监管政策不同，对于一些高风险或受政策影响较大的行业，银行需要特别关注其监管政策对客户经营的影响。
只有了解行业的监管政策，银行才能更准确地评估客户的信用风险和偿还能力。
3. 行业的盈利模式和现金流行业的盈利模式和现金流状况直接关系到客户的偿还能力，是银行进行尽职调查时需要重点关注的方面。
了解客户的盈利模式和现金流能够帮助银行预测客户未来的偿还能力，从而制定合理的贷款方案。
4. 行业的风险因素不同行业的风险因素各不相同，银行在进行尽职调查时需要对客户所在行业的风险因素有清晰的了解。
房地产行业面临的泡沫风险，制造业面临的市场需求波动风险等，都需要被银行充分考虑。
5. 行业的未来发展前景客户所在的行业未来的发展前景直接关系到客户的经营状况和偿还能力。
银行在进行尽职调查时需要对客户所在行业未来的发展前景进行评估，以便更好地预测客户的信用风险和贷款偿还能力。
从宏观到微观，从行业整体到客户个体，进行全面的尽职调查是银行信贷业务中不可或缺的一环。
只有对客户所在行业有全面深入的了解，银行才能更好地评估客户的信用风险和偿还能力，为客户提供更加合适的贷款方案。
个人观点和理解作为一名文章写手，深入了解各行业客户银行信贷业务尽职调查的要点对我来说是非常有价值的。
这不仅增加了我的行业知识广度和深度，同时也能更好地满足客户的需要，提升文章的质量。
了解各行业的发展状况、监管政策、盈利模式、风险因素和未来发展前景，有助于我提供更准确、深度和广度兼具的文章内容，满足客户的要求。
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授信尽职调查的基本思路和方法
——授信尽职调查参考系列一
授信调查是信贷业务的起点，既是信贷程序的第一步，也是信贷决策的发源地。
授信调查是最接近“客户端”的银行信贷业务活动，其地位与重要性非常突出，因此，在授信过程中必须要求调查人员勤勉尽职以确保调查内容的真实性和有效性。
如何进行授信尽职调查，调查人员应具备整体的、基本的思路和方法，主要包括以下几个方面：
一、授信尽职调查的主要任务：
客户调查，评估客户的资信，包括企业经营情况、财务状况和偿债能力。
业务调查，分析信贷用途及还款来源并涉及信贷解决方案。
担保调查，落实担保措施，并评估保证能力，或抵质押物的真实性与价值。
收集客户资料，确保资料的完整性、合法性、真实性和有效性。
撰写调查报告，对认可的客户，明确调查意见并上报书面报告。
二、尽职调查的原则
1、实地调查原则，授信尽职调查采用现场、非现场调查相结合的方式以现场调查为主。
现场调查可采用抽样、核对、审阅、询问等方法，利用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第三方查证等多种方式，力求调查的真实性。
同时，必须现场查核主要抵、质押物
2、多维调查原则
（1）授信调查包含客户调查与业务调查两个层面的内容：授信调查不限于对客户本身的资信评估，还要调查特定业务的活动。
要了解贷款用途，这就关系到客户业务的特征。
信贷资金只有参与到“合适客户”的“合适业务”中才能真正实现增值。
调查人员只有对业务的调查才能区分贷款用途的合理性；只有深入了解客户的业务，才能真正防范和控制信贷风险。
（2）授信调查获取企业信息的渠道有两种：一是“硬信息”，即依据相关文件（如财务报表、商业计划及相关资料等）来获取信息；二是“软信息”，通过询问企业管理人员进行搜集，或者是企业员工、上下游客户，同行等所反映的信息来掌握第一手材料，即“员工的看法”和“圈内人的评价”是“软信息”的重要组成部分。
（3）不同类型的授信具有不同的调查侧重点
普通制造类客户，侧重于主营业务、销售收入及资产负债等情况的调查；
贸易融资客户，不特别倚重于客户本身的评价，侧重于客户债项的结构和控制情况的调查；
项目授信：侧重于项目自有资金比例、项目“四证”、项目建设资金来源、投资总额的合理性以及未来现金流情况的调查。
三、授信尽职调查的关键环节
授信调查总体上应把握一条主线，即该授信的用途、合作效益与还款来源是什么。
在主线清晰的前提下再作相应的分析与说明，结论需要理由，理由需要相应的依据支撑。
重点把握以下几个主要环节：
1、资料的齐全性。
包括风控系统数据录入与基本纸质资料的全面收集，保证原始资料的齐全。
2、数据的真实性。
财务数据分析首先是关注报表的真实性，看报表中是否有有问题信号，看科目间是否有矛盾之处，看流动资金占用与其销售收入是否匹配，如有，应作相应说明。
然后在确认财务数据的基础上判断企业经营情况的好坏、资产或资金实力的强弱。
财务分析的三性法则：
（1）资金占用的匹配性
（2）科目之间的协调性
（3）重点科目的合理性
3、用途的合理性。
占用状态与增量理由。
如属贷款置换的原来资金用于什么。
对用途的合理性应作详细调查说明。
4、合作的效益性。
存款效益；其他业务合作效益
5、还款的可行性。
还款来源有哪些；收入的构成情况
四、授信尽职调查的基本方法，即“八先八后”法则
先看法人代表后看法人（由人看事）
先看产（行）业后看企业（由外看内）
先看经营风险后看综合效益（由负看正）
先看企业出身后看企业未来（由前看后）
先看企业地图（产权关系图）后看企业财务（由简看繁）
先看企业现场后看企业管理（由实看虚）
先看报表附注后看报表数字（由小看大）
先看企业现金流后看企业盈利(由动看静)
五、撰写调查报告应注意的问题
对照银监的要求，授信调查报告一是要“适用”、“精炼”；二要体现“尽职调查”，结论要公正、明确、不能模棱两可，或者貌似公正，实则不负责任地上交。
调查报告不能有“虚假记载、误导性陈述或重大疏漏”，否则将被追究责任。
调查报告应避免以下几种类型的问题：
1、主题偏离：对要点不能把握、关键环节分析不充分，无关紧要的东西大篇幅陈述，而对重要的内容（如用途的合理性、还款来源的可行性）则廖廖数语，环顾左右而言他，缺乏有效信息量。
2、广告代言：一是大量引用企业的对外宣传资料，报告中充斥大量的广告语和获奖信息；二是过于注重客户的盈利性、潜
力或前景，以盈利性、潜力或前景等削弱或取代风险权衡。
3、委托代理：撰写人对调查报告解释不清，甚至不能自圆其说，受他人的影响较大，是别人意志的体现，自己则属于委托代理人。
4、东拼西凑：缺乏自己独立的调查分析，将客户提供的资料与网上剪接的资料进行拼凑而形成报告，无实质性内容。