财务审批流程模板
财务审批流程图
财务审批流程图概况财务审批流程图是为了确保公司内部财务决策的合规性和透明性而设计的。
通过明确的审批流程，可以保证财务决策的准确性和合理性。
流程图graph LRA(提交申请) --。
B{申请是否完整}B -- 完整 --。
C{申请金额是否超过预算}C -- 未超过 --。
D(审批通过)C -- 超过 --。
E{是否需要副总经理审批}E -- 需要 --。
F(副总经理审批)E -- 不需要 --。
DB -- 不完整 --。
G(驳回申请)G -- 返回 --。
A详细描述1.提交申请：员工向财务部门提交财务申请单。
2.申请是否完整：财务部门对申请单进行审查，检查是否填写完整，如有不完整之处，驳回申请并返回给员工。
3.申请金额是否超过预算：财务部门根据公司预算进行核对，判断申请金额是否超过预算。
4.未超过预算：财务部门将申请单转交给审批人员进行审批。
5.超过预算：申请单需被送至副总经理审批，副总经理根据公司财务状况和重要性进行决策。
6.需要副总经理审批：副总经理审批后，决策结果将呈报给财务部门。
7.不需要副总经理审批：申请单将由财务部门负责人进行最后的审批。
8.审批通过：财务部门将申请单标记为通过，并进行后续处理。
9.驳回申请：财务部门在审查中发现不合规的情况时，将驳回申请，需员工重新提交。
该财务审批流程图为简化版本，具体的财务审批规则和流程可能根据公司的内部政策和流程进行微调和修改。
财务审批流程说明
财务审批流程说明财务审批是一个组织中非常重要的环节，它确保了组织资源的合理利用和财务决策的合规性。
本文将详细介绍财务审批的流程，并解释每个步骤的功能和作用。
一、申请提交财务审批的第一步是申请提交。
申请人需要填写特定的申请表格，包括所需资金的详细说明和用途，以及其他相关材料。
申请人在填写表格时需要确保准确性和完整性，以便审批人员能够全面了解申请的内容。
二、初步审查在收到申请后，财务部门会进行初步审查。
这个步骤的目的是核对申请表格的准确性和完整性，并且验证所提供的信息是否符合组织的财务政策和要求。
如果申请有任何问题或缺少必要信息，财务部门将与申请人联系以获取补充材料或解释。
三、预算评估在通过初步审查后，申请将被提交给财务部门的预算评估人员进行评估。
这一步骤的目的是确保所请求的资金在预算范围内，并且与组织的财务目标相一致。
预算评估人员将审查申请的详细信息，并与预算部门和相关部门进行沟通以获取更多的信息和建议。
四、审批决策在完成预算评估后，审批决策将由财务审批委员会或特定的财务审批人员进行。
他们将综合考虑申请的准确性、完整性、预算评估结果以及组织的财务情况和政策。
审批决策通常会包括批准、拒绝或需要进一步讨论和调整申请的建议。
审批决策人员通常也会给出审批的条件和限制，如需要更多的审批层级、附加的报告和证明等。
五、执行与记录一旦申请获得批准，申请人需要按照批准的要求执行申请。
他们将获取所需的资金，并在执行过程中遵守组织的财务规定和政策。
同时，财务部门将记录审批的决策、执行过程以及相关的财务信息，以便后续的追踪和审查。
六、审批结果通知最后，财务部门将通知申请人审批结果。
这通常是以正式的书面形式发送给申请人，明确说明批准的金额、限制条件和执行要求。
申请人需要准确理解审批结果，并根据要求采取后续的行动。
总结：财务审批流程是一个组织中重要的管理环节，它确保了资金的合理使用和财务决策的合规性。
财务审批的流程包括申请提交、初步审查、预算评估、审批决策、执行与记录以及审批结果通知。
财务审批流程
5 工程款支付
合同-付款（发票、工程清单）
6 发票报销说明
定额发票不能超1000元，价值超过1000元的，要求提供增值税发票。除大宗采购特殊情 况外，付款必须有发票、付款申请单，付款原则上不支付个人，支付通过银行账户支付。 具体以实际规定为准。
项目名称 购买办公用品
公务接待费
主次顺序 1、发票 2、税控系统打印的应税劳务、服务清单 3、出、入库（验收）清单 4、购买办公用品事前审批单 1、发票 2、公务接待清单
Hale Waihona Puke 差旅费 加班工作餐 工程款支付
3、公务接待审批单 4、接待公函 1、发票 2、差旅费报销单（审查是否超标准） 3、公务出差审批单 1、发票 2、工作餐费用报销清单 3、工作餐费用审批单 1、发票 （不能为白条） 2、付款申请单 3、合同、工程清单 4、审查事项
序号
项目名称
财务审批及报销流程
审批及报销流程
1 购买办公用品 审批--入库（验收）--出库--报销（附税控系统打印的应税劳务、服务清单、发票等）
2 公务接待费 3 差旅费 4 加班工作餐
审批--报销（附接待清单、发票等）
审批--报销（填写差旅费报销单：注明城市间交通费、住宿费、伙食补助费、起止时间地 点、发票）
（1）合同、发票和收款单位是否为同一单位
（2）收款为单位，原则上不能支付个人账户，若支付前提要有授权支付协议
财务审批流程及制度
财务审批流程及制度随着企业的发展壮大和财务管理的逐渐成熟，为了保证企业的财务管理透明公正、规范有序以及避免财务违规行为的发生，公司应该制定相关的财务审批流程和制度。
本篇将从几个方面介绍一个完整的财务审批流程及制度。
一、审批流程1.报销流程员工发生费用支出后需及时完成费用报销申请。
流程如下：（1）员工填写申请表：费用报销员工首先填写费用报销申请表，申请表应包括申请人信息、费用项目、支出日期、支出金额、支出明细等必要信息。
（2）主管审核：申请提交后，主管对员工的报销单据进行审核，核对报销单的真实性，如有问题应及时与员工沟通并进行相应处理。
（3）部门经理审批：主管审核通过后，管理层应对申请材料进行最终审批，并确定是否予以批准。
（4）财务审核：部门经理审批通过后，报销材料应提交财务部门进行最终审核，审核范围包括单据齐全性、报销的金额是否符合规定、是否存在其他问题等。
（5）领取款项：第四步审核通过后，员工可领取款项，同时需要在费用报销系统中完成申请的结算工作。
2.采购流程公司进行采购时，需按照以下流程进行申请。
（1）申请采购：财务部门收到供应商报价后，应向采购部门提出申请，提出要求包括：采购的物品、采购数量、采购附件和预算等信息。
（2）部门经理审批：经过采购负责人和部门主管的审核后，批准该申请是否通过。
（3）询价、比价：采购部门应在报价单中对价格进行比较，确定采购供应商和采购物品；（4）签订采购合同：采购部门应基于竞标成功的供应商，签订正式采购合同，确保采购条件、质量和价格等细节都得到了确认。
（5）验收付款：采购完成后，财务人员应对采购物品的质量和数量进行检查，确认问题不存在后批准支付。
二、制度1.报销制度（1）支出合理性：报销的支出应是公意价值的合理支出，必须是与公司业务相关、符合公司审批规定的费用并不得超过费用预算。
（2）明细齐全：所有报销单据必须齐全，包括发票、收据、消费单和费用申请单等。
（3）报销周期：报销周期不得超过7天，员工须在7天内提交报销单据。
审批流程图(财务)
经办审核复核签字审批复核付付款
〔四〕支付退货款审批流程
依据通知结算签字 签字 签字
签字 复核签字签字付款
第二局部 费用
〔一〕差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
〔二〕支付车辆维修费报销流程
签字审核 付款
注：除500元以下集团公司总经理、董事长不签字外，其他流程不变。
〔三〕业务费报销流程
第一局部
〔一〕借款审批流程
〔1〕三千元以内
借款人请示复核审核付款
〔2〕三千元至一万元以内
借款人同意审核签字复核付款
〔3〕一万元以上
借款人请示同意签字复核审核签字 付款
〔二〕支付预付帐款审批流程
经办请示复核 签字复核审核
签字签字付款
〔三〕支付应付帐款审批流程
请示经办复核签字核实审核 复核
签字 签字 付款
〔1〕一千元以下
请示依据 填写 签字复查 付款
〔2〕一千元以上
请示请示依据签字审核 付款
〔3〕特殊情况
请示依据 填写 签字 审核 付款
〔四〕支付设备大修、工程工程结算报销流程
〔1〕
依据复核复核审核 付款
〔2〕
依据复核审核 付款
第三局部 实物 签字签字
公司财务审批要求及审批流程范本
公司财务审批要求及审批流程范本引言公司财务审批是公司内部控制重要的一环，对确保公司财务管理的严密性和规范性具有重要意义。
本文将介绍公司财务审批的要求和审批流程范本。
要求公司财务审批要求包括以下几点：1. 依据公司的财务管理制度，制定公司财务审批制度，明确各级管理人员在财务审批中的职责和权限。
2. 保证公司财务审批的及时性、准确性和全面性，防范各种经济风险。
3. 所有财务审批人员必须经过相关培训并具备一定的财务知识和审批技能。
4. 财务审批制度应当符合国家法律法规、财务会计准则等相关规定，并与公司的财务战略保持一致。
5. 严格保护公司财务信息的机密性，避免财务审批中出现贪污腐败等现象。
审批流程范本公司财务审批流程范本一般包括以下几个方面：1. 凭证审批：包括财务凭证、报销审批单、借款单等各类经济业务凭证。
2. 资金支付审批：包括采购付款、销售收款、工资发放等资金支付审批。
3. 资金收入审批：包括应收账款的收款审批、利息收入审批、出售资产收入审批等。
4. 合同审批：包括公司与外部单位或个人签订的各类合同的审批。
5. 重要资产投资决策审批：包括新增固定资产、收购、投资等重大资产决策的审批。
审批流程范本可根据公司实际情况进行调整和修改，但应保证审批流程具有合理性、严密性、及时性和有效性。
结语公司财务审批的要求和审批流程范本是公司内部控制的重要内容，对于提高财务管理的效率和准确性具有重要意义。
公司应根据实际情况制定适合自身的财务审批制度和流程范本，并对其进行不断完善和优化。
同时，应加强对财务审批人员的培训和管理，确保审批人员具备必要的专业知识和职业素养。
财务管理制度审批流程
一、背景为加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本审批流程。
二、审批流程1. 制度起草（1）根据公司实际情况，由财务部门或相关部门提出财务管理制度的起草需求。
（2）起草部门负责收集相关法律法规、行业规范、公司政策等资料，结合公司实际情况，制定财务管理制度的初稿。
2. 初步审核（1）起草部门将初稿提交至财务部门进行初步审核。
（2）财务部门对初稿进行审核，包括但不限于内容完整性、合规性、可行性等方面。
3. 征求意见（1）财务部门将审核后的初稿提交至公司管理层及相关部门征求意见。
（2）征求意见过程中，各部门应提出修改意见和建议，起草部门根据反馈意见对初稿进行修改。
4. 审批（1）起草部门将修改后的初稿再次提交至财务部门。
（2）财务部门对修改后的初稿进行审核，确保其符合公司实际情况和法律法规要求。
（3）审核通过后，将初稿提交至公司总经理审批。
（4）总经理对初稿进行审批，如有异议，可要求起草部门进行修改。
5. 发布与培训（1）审批通过的财务管理规章制度，由起草部门负责整理成正式文件，报公司领导签发。
（2）签发后的规章制度，由起草部门负责在公司内部发布，并组织相关人员进行培训，确保全体员工熟悉并遵守制度。
6. 监督与反馈（1）财务部门负责对财务管理制度的执行情况进行监督，确保制度得到有效落实。
（2）各部门应定期向财务部门反馈制度执行过程中遇到的问题，起草部门根据反馈意见对制度进行修订和完善。
三、注意事项1. 财务管理制度应遵循国家法律法规、行业规范和公司政策，确保制度的合法性和合规性。
2. 财务管理制度的制定应充分考虑公司实际情况，确保制度的可行性和有效性。
3. 财务管理制度应具有明确的奖惩措施，以激励员工遵守制度，提高财务管理水平。
4. 财务管理制度的审批流程应公开透明，确保制度得到全体员工的认同和执行。
四、结语通过规范的财务管理制度的审批流程，有助于提高公司财务管理水平，保障公司资产的安全和完整，促进公司持续健康发展。
公司财务报销审批流程
公司财务报销审批流程
公司财务报销审批流程
一、申请报销
1. 员工填写报销申请单，包括报销事由、金额、附件等信息。
2. 员工将报销申请单提交给直接上级审批。
二、上级审批
1. 直接上级审查报销申请单的合理性和准确性。
2. 上级审批人对报销事项进行审核，并根据公司制定的报销政策和预算限制判断是否符合要求。
3. 上级审批人可以要求员工提供额外的证明材料或解释。
三、财务部门审批
1. 财务部门对报销申请进行审查，包括核对发票真实性、金额准确性等。
2. 财务部门根据公司财务政策和预算限制，判断报销是否符合要求。
3. 若报销事项超出预算或财务政策规定的限制，财务部门可以要求进一步的审批。
四、总经理审批
1. 总经理对报销申请进行最终审批。
2. 总经理审查报销申请的合理性和准确性，并根据公司整体财务状况和预算情况，决定是否批准报销。
五、报销付款
1. 批准的报销申请将由财务部门进行付款。
2. 财务部门根据报销申请单和相关凭证，进行付款操作。
3. 员工将收到报销金额或相关款项。
六、记录和归档
1. 所有报销申请和相关凭证将被记录和归档，以备将来审计或查询。
2. 归档的报销记录应保留一定时间，以符合法律和审计要求。
以上为一般公司财务报销审批流程的概述，具体流程可能因公司规模、行业特点和内部管理要求而有所差异。
在实际操作中，公司可以根据自身情况进行流程的调整和优化，以提高审批效率和准确性。
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财务审批流程
一、目的
为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程。
本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。
二、说明
权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每月需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付；可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。
权限2——董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。
三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：
（一）现金借款
1、签批流程：
2、审批权责规定：
a.借款人根据事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），
填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。
经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额；
b.财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超
限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注；
c. 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理
（二） 费用报销：
费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生费用报销。
1. 签批流程：
2．审批权责规定：
a. 报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料（领导审批）等。
b. 财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等，
费用发生需有验证手续。
c. 部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写的
规范性、合法性及金额的准确性。
d. 付款原则：谁领款谁签字。
e. 交单据时间，每周三之前提交报销单至财务部审核，周五安排付款。
（三） 日常开支：
日常开支原则上为公司经营日常发生费用：A 、市场结算；B 、员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等；C 、其它日常开支。
A 、市场静态、动态收益周结算
1. 签批流程：
市场跟单提供本周客户报单到账明细表
2．审批权责规定：
a．承包商提交《合同付款申请单》，必须附件：发票、项目承包商月度评价表（自评）等。
b．生产审核，由项目负责人对承包商月度评价表进行考评。
c．商务审核，由商务负责审核合同付款正确性、发票的合法性及金额的准确性。
d．经办人，一般为承包项目的公司项目主管，负责填写《付款申请书》。
并负责办理后续审批手续；
B．员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等。
1.签批流程：
2.审批权责规定：
a.财务，即为相关付款业务财务负责人填写《付款申请》，后附发票、其它必须说
明资料。
需仔细审核单据填写的规范性、发票的合法性及金额的准确性，并负责办理后续审批手续；
b.员工工资支付时，必须在《付款申请书》，后附已走审批流程的《工资表》。
C．其它日常开支
1.签批流程：
2.审批权责规定：
a.财务，即为相关付款业务财务负责人填写《付款申请》，后附发票、其它必须说
明资料。
需仔细审核单据填写的规范性、发票的合法性及金额的准确性，并负责办理后续审批手续；
b.权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每
月需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付；
可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。
（四）采购付款：
库存物资、工具、设备、劳保、办公用品及其它物品的采购，但不包括工程建设款支付，原则上必须由公司商务部统一办理，其他部门不得自行采购。
采购付款原则上需在货物验收合格后方可办理付款手续。
（具体详见〈采购过程控制程序〉）。
固定资产的购置严格执行先申请审批，后办理采购的原则。
1.签批流程：
2.审批权责规定：
a.采购专员填写《付款申请书》，附《物资采购申请单》、《采购合同》、《入库单》、
其它资料（包含但不限于以下）按流程报批：
a)含材料及设备的品牌、规格、型号；
b)《材料设备验收单》、质量合格证明文件；
c)材料及设备的单价、数量以及应支付金额等。
d)本次购货发票或分期付款收据。
e)相关合格证书、技术资料。
b.财务人员应严格审核实际入库情况及合同约定的付款条件及付款时间，对不符合
付款条件或对采购价格的异动有疑问的，可提出拒付理由；
c.原则上采购物品需从已询价的供应商的采购，少量采购或应急性采购可非固定供
应商（即供应商未经评审的）。
四、附则
1.各环节的签批人应及时处理审批单据，杜绝有滞留现象；各部门可指定部门内勤作具体的执
行追踪，确保签批流程的高效运转；
2.遇紧急事项，因签批人异地出差等原因导致签批环节不顺畅致使工作受阻，可进行电话确认
事后补签，并实行越级上报审批的办法。
3.签批人在审核过程中有异议或拒签的，需返回上一道签批流程，进行重新核实确认或补办手
续。
4.公司财务管理制度规定的各类审批单据，经财务审核拒付的，财务需做好解释工作；若发生
争议的，可直接报财务总监据实酌情审批，同时报总经理复批后，再进入财务核单、审核程序。
5.各部门之间共用费用的发生，财务按协定比例进行费用分摊，作出缆分摊表，由各部门经理
共同签字。
对于费用分摊有争议的，提总经理签字作最后裁定。