日常业务费用管理办法-范本[试题]
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
日常费用报销管理制度
日常费用报销管理制度一、总则为了规范公司日常费用报销工作，提高费用报销管理的效率和透明度，制定本制度。
二、费用报销范围公司员工因公司业务需要发生的差旅费、会议费、办公费、住宿费、餐费等与公司业务相关的费用。
三、费用报销流程1.填写报销单员工在发生相关费用后，需自行填写费用报销单，如遇特殊情况，可事后填写，并在报销单上注明原因。
2.报销单审批填写完费用报销单后，员工需将报销单交由直接上级审批，直接上级审批通过后，再交由财务部门审核。
3.财务部门审核财务部门对报销单进行审核，审核内容包括费用合理性、凭证真实性等。
4.报销单复核财务部门审核通过后，再由负责人对报销单进行复核，确定报销金额无误后，将报销单传给出纳进行打款。
5.出纳打款出纳按照报销单上注明的打款信息，进行费用报销的打款。
四、费用报销凭证员工在填写费用报销单时，需提供相应的费用凭证，如发票、收据等。
五、费用报销标准1.差旅费差旅费包括交通费、食宿费等，一律按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分需员工自行承担。
2.会议费会议费按照公司规定进行报销，需提供会议相关凭证。
3.办公费办公费包括办公用品、盖章费等，按照公司规定进行报销。
4.住宿费住宿费一般按照公司规定的标准进行报销，并提供真实的住宿凭证。
5.餐费餐费按照公司规定的标准进行报销，需提供餐费凭证。
六、费用报销账务核算公司财务部门对费用报销进行账务核算，并及时反馈给相关部门。
七、费用报销的规范化管理1.严格执行报销制度，杜绝个人报销、虚报等行为。
2.对于特殊费用报销，需提前向直接上级进行报备，并提供相关的证明材料。
3.在费用报销过程中，严禁以个人名义或其他非公司名义进行报销。
4.对于费用报销中的疑点和异议，需及时与相关部门进行沟通，尽快解决问题。
八、费用报销的监督和检查公司财务部门对费用报销制度的执行进行监督和检查，发现问题及时提出整改意见。
九、责任追究对于违反费用报销制度的行为，依据公司相关规定给予相应的处理。
公司费用开支管理办法范本
公司费用开支管理办法范本1、公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。
2、公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。
3、凡公司费用开支计划内审批程序为：（1）费用当事人申请；（2）部门经理审查确认；（3）财务部门审核；（4）授权分管副总或总经理审批。
4、凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
5、行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
6、车辆使用费报销：（1）车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
（2）行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。
（3）油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。
（4）路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。
7、交通费报销：（1）交通补贴见公司补贴津贴标准。
（2）交通补贴在员工工资中发放。
（3）员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。
8、应酬招待开支报销：（1）根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。
（2）应酬应事先申请并得到批准。
（3）原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。
9、公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。
10、内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。
费用标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入目标计划管理考核和成本效益范围。
实用模板&范本：证券公司营业部费用管理制度范本
证券公司营业部费用管理制度第一章总则第一条为加强公司对营业部的统一管理和财务控制，发挥营业部当家理财的主动性和积极性，规范营业部的费用开支行为，根据有关法规制度，制定本规范。
第二条费用管理的基本原则是：l、量入为出。
根据收益水平和盈利能力安排和控制各项费用开支。
2、厉行节约。
坚持勤俭办事，严格控制各项费用开支。
3、费用管理的基本方法是预算控制管理。
通过预算管理，使费用开支服从和服务于公司整体经营目标。
第二章费用管理第三条营业部根据本部门的业务开展情况，结合公司经营目标，按照经纪业务总部统一部署，编制本部门年度费用预算。
第四条营业部日常费用开支必须按经公司股东会批准的年度预算方案规定的定额和开支进度列支。
第五条营业部的财务报销实行双签制度，即由总经理和营业部风险防范员（或指定专人）共同签字后方可生效。
第六条经纪业务总部加强对营业部费用预算的跟踪控制，营业部应定期编制营业部费用开支预算执行情况分析报告。
第七条营业部财务部负责跟踪控制营业部费用开支预算执行情况：1、当营业部实际费用开支达到年度预算的XX%时，财务部应及时通知营业部总经理。
2、当营业部实际费用开支超出年度预算时，财务部停止该项费用报销。
第八条营业部应认真组织分析本部门的费用开支状况，如确因构成预算的前提条件已发生重大变化，使实际费用超出原预算的，应按规定程序向经纪业务总部提出预算调整方案申请。
第九条授予营业部总经理可控变动费用开支自主审批权，预算内费用单笔无论金额多少均可在营业部内部履行审核手续后，直接由营业部总经理签批列支（不含营业部总经理本人产生费用），营业部总经理费用审批由经纪业务总部根据公司授权另行通知。
第三章借款第十条营业部员工备用金借款包括一般备用金借款和财务集中营业部专项备用金借款。
一般备用金借款是指员工因业务需要向公司财务部门办理的借款，财务集中营业部专项备用金借款是财务人员集中管理的营业部办理的专项借款。
第十一条员工因公需借支备用金应按要求填写《付款单》，必须根据所办具体事项据实填写借款用途，不得填写“业务借款”等无具体事项的用途，不得编造或填写与实际所办事项不符的用途。
公司费用管理制度测试题
公司费用管理制度测试题第一部分：费用管理政策和流程1. 公司的费用管理政策和流程包括哪些方面？请简要描述。
2. 请解释公司的费用报销流程及审批流程。
3. 费用管理政策中对于各种费用的报销标准是如何规定的？请列举至少5项费用的报销标准。
4. 公司对于费用管理政策的遵守是否有具体的奖惩措施？请说明。
第二部分：费用报销操作1. 请列举您需要报销的费用类别，并简要描述每个费用类别的报销流程。
2. 请解释公司的费用报销单的填写要求，包括必填项以及需要附加的证明材料。
3. 请说明员工在报销过程中需要注意的审批流程和相关细节。
4. 您认为什么样的费用属于公司不可报销的范围？请列举至少3种费用，并说明原因。
第三部分：费用管理工具和系统1. 公司的费用管理工具和系统包括哪些？请简要描述其用途和功能。
2. 请说明您如何使用公司的费用管理工具和系统进行费用报销操作，包括提交报销单、审批流程等。
3. 您对公司的费用管理工具和系统是否有任何改进建议？请说明原因和改进方案。
第四部分：费用管理监督和审核1. 公司对于费用管理是否设立了内部审核机制？请描述其具体操作方式和流程。
2. 请说明公司对于费用管理的外部监督机制，包括审计、税务等方面的监督要求。
3. 您对于公司的费用管理监督和审核是否有任何意见和建议？请说明原因和改进方案。
第五部分：费用管理政策宣传和培训1. 公司对于费用管理政策是否有宣传和培训工作？请说明具体的宣传和培训方式。
2. 您认为公司的费用管理政策宣传和培训是否有效？请说明原因。
3. 您有没有关于费用管理政策宣传和培训的改进建议？请说明原因和改进方案。
第六部分：费用管理风险和控制1. 您认为公司的费用管理政策是否存在风险？请说明可能存在的风险并提出有效的控制措施。
2. 公司如何处理员工违反费用管理政策的情况？请描述公司对违规行为的处理方式。
3. 您对公司的费用管理风险和控制措施是否有任何意见和建议？请说明原因和改进方案。
业务招待费管理规定范文(3篇)
业务招待费管理规定范文业务招待费是指为了促进企业业务发展所发生的各类招待费用支出。
为了规范和合理管理企业的业务招待费用，提高资金使用效率，制定以下管理规定：一、费用报销标准1. 业务招待费用的标准应符合企业财务成本控制的要求，确保费用支出合理、适度。
2. 费用报销标准应根据地区、行业和市场的实际情况进行制定，确保公平合理，并经过企业负责人审核同意后执行。
二、费用报销申请1. 业务招待费用的报销申请必须事先填写《业务招待费用报销申请表》，并附上相关票据、发票、凭证等支出凭证。
2. 报销申请表中必须详细填写招待对象、时间、地点、用餐人数、费用明细等信息，并经相关部门负责人签字确认。
三、费用审批流程1. 费用报销申请表必须经过申请人所在部门负责人审核、财务部门审核，并报企业负责人批准。
2. 财务部门对报销申请进行审核，确保费用符合规定，凭证完整，费用明细计算准确，杜绝虚报和超标使用。
四、费用核销和报销1. 完成业务招待后，申请人必须及时核销费用，并填写《业务招待费用核销凭证》，并将凭证送交财务部门进行报销。
2. 财务部门对核销凭证进行审查，确保核销凭证真实可信。
五、费用监控与控制1. 财务部门应建立健全的费用监控和控制机制，定期对业务招待费用进行统计和分析，并向企业负责人提供相关报告。
2. 财务部门应对业务招待费用的支出情况进行跟踪，及时发现和纠正超支、挤占等违规行为。
六、费用违规处理1. 对于违反业务招待费用管理规定的行为，将视情况进行批评教育、内部通报或纪律处分。
2. 对于造成经济损失或损害企业形象的行为，将依法依规追究相关人员的法律责任。
七、诚信守法原则1. 企业对于业务招待费用管理一律执行“诚信守法”的原则，不允许以任何形式变相违规、超标使用业务招待费用。
2. 企业对于违反业务招待费用管理规定的行为，将严肃处理，维护企业形象和经济利益。
八、规定的解释与修订1. 对于本规定的解释和修订，由企业负责人进行最终决定，并予以公示和通知。
公司费用管理制度范文
公司费用管理制度范文一、总则公司费用管理制度是制定在公司内部，统一规范公司员工的费用报销、审批和管理行为，确保公司财务资源的有效利用和监控，保证公司财务报销的准确性、及时性和合规性。
二、费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：（1）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；（2）办公费用：包括办公用品、办公设备维护费、通讯费等；（3）业务招待费用：包括与客户洽谈或业务合作所发生的餐饮费用、礼品费用等；（4）培训费用：包括员工参加内部或外部培训所发生的培训费用、差旅费用等；（5）其他费用：公司认可的其他与公司业务相关的费用。
2. 不在公司费用报销范围之内的费用将不予报销。
三、费用报销流程1. 员工在发生费用报销的时候，需填写《费用报销单》，明确填写费用的发生时间、用途、报销明细、金额等信息，并附上相关费用的发票、凭证等。
2. 填写完毕后，员工将《费用报销单》和相关凭证交给直接主管审批。
3. 直接主管在审核《费用报销单》时，需严格按照公司费用管理制度进行审核，切勿超出公司规定范围进行报销。
4. 审批通过后，直接主管将《费用报销单》和相关凭证提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门在收到《费用报销单》和相关凭证后，将进行再次审核，确认费用报销的真实性和合规性。
6. 通过最终审核后，财务部门将进行费用报销处理，将报销款项支付至员工指定的账户中。
四、费用审批权限1. 不同级别员工对于费用的审批权限是不同的，一般公司内部具体规定如下：（1）部门经理审批额度：XXX元以内；（2）总经理审批额度：XXX元以内；（3）董事长审批额度：XXX元以内。
2. 超出上述审批额度的费用需要上报公司高层领导进行审批。
五、费用管理制度的执行1. 公司将定期对费用管理制度进行检查和审查，确保费用管理制度的有效性和执行情况。
2. 公司将加强对员工的费用管理意识培养和培训，确保员工明白公司费用管理制度的相关规定和标准。
3. 公司将建立健全的费用管理档案，对费用报销、审批等信息进行登记和归档，以备查验。
公司财务费用报销管理办法参考范本5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
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日常业务费用管理办法-范本[试题] 日常业务费用管理办法
1( 在保障公司正常运行的基础上，合理控制各项业务招待费用特制定本办法。
2( 业务招待费用的范围:商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相关费用。
3( 费用使用原则:所有费用执行先审批后使用，用公司统一表格《内部费用审批》进
行填写申报，礼品必须注明送礼者名单和金额;用餐必须写明垫侍对象、姓名、标准和
人数;日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招侍。
4( 审批程序:下属公司由经办人提出，经部门经理、分管副总或总经理审核，财务副
总裁审批，超过标准的，一律报总裁审批;总部由经办部门提出，经总监及分管总裁审
批后报财务副总裁审批，超过标准的，一律报总裁批准。
5( 过程管理:商务礼品采购(含香烟与茶叶等)及订餐一般由项目公司综合部及总部
行政管理中心统一调配，综合部或行政管理中心按审批后内部费用审批单进行购置或订
餐，礼品领用按礼品购置领用表进行登记，用餐按商务用餐记录表进行登记。
综合部在
每月底进行费用统计后在次月5日以传真形式上报行政管理中心，行政管理中心对各综
合部汇总统计后(含总部费用)，在次月10日上报总裁办。
6( 费用标准: 6(1招待餐费
6(1(1外出接待用餐标准原则按60元/位、80元/位、100元/位、150元/位、200元/位(以
上)五个档次审批;审批标准为单次600元以下，部门经理审批;600--1000元以下，由
副总经理审批;1000以上-2000元以下，报总经理审批，2000以上—3500元以下，报总
公司副总裁审批，3500元以上报总裁审批。
6(1(2各公司食堂招待外来人员的，按15元/位，20元/位，35元/位，50元/位由经办人填
写用餐单报行政管理中心/ 综合管理部审批安排。
6(1(3 总部及各下属公司之间的工作互访和会议，一律在各公司食堂或指定地点，按工作
餐就餐，最高不超过15元/位。
6(1(4出差时需要发生的招待费用，填写出差申请时，一并上报批准，特殊情况未办理的，
出差回来后3天内补办书面审批手续。
6(1(5 所有对外的招待费用，报销时附内部费用审批单，当月费用当月报销。
6(2礼品费用:由各部门提出要求，填写内部费用申请单，部门签字、主管副总或总经理同
意，总额2000元以下的由总经理审批，2000元以上由总公司副总裁审批，10000元以上
的报总裁审批。
7(本办法由行政管理中心制订和解释，集团内部执行。