信用风险管理与内部评级(IRB法)0539总结
银行的内部评级系统汇总
五级分类 12级分类
组合评级
预期 损失率
五级评级
两维评级体系
客户评级 AAA级 AA级 A级 BBB级 BB级 B级 CCC级 CC级 C级 D级
贷款状态 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
正常+ 正常+ 正常正常关注+ 关注+ 关注次级+ 次级+ 次级-
正常+ 正常+ 正常+ 正常正常- 关注+ 关注+ 关注+ 关注+ 关注关注- 次级+ 次级+ 次级+ 次级+ 次级次级- 可疑+ 可疑+ 可疑+
目实施。
美国银行风险评级应用
Risk-Based Economic
Limits &
Capital
Authorities基 Allocation经济
于风险管理的Leabharlann 资本分类额和权威部门Risk-Based
Credit Process 信贷过程
Portfolio Optimization 资本投资最优化
银行内部评级系统
理论和基本原理
内部评级法（IRB）
内部评级法即IRB方法 IRB方法根据违约 概率（PD），内部评级是指银行使用自 己的评估系统，对信贷客户进行评级及 对银行风险资产监测的信用管理活动。
一般情况下，其对信贷客户的评级 结果直接用于信贷活动，在本银行内有 效。从国际经验看，只有风险管理水平 高的银行才能使用内部评级。
（2）评级的完备性和完整性。 （3）评级系统和方法的改善。
（4）评级系统的标准。
（5）PD的测算。
（6）数据的收集和信息系统。
金融信用风险管理的评估与控制
金融信用风险管理的评估与控制随着金融业的日益发展，金融信用风险管理变得越来越重要。
信用风险指在金融交易、贷款、投资等过程中可能存在的债务人无法按照合同约定履行义务的风险，它是金融业中最为常见和显著的风险之一。
因此，对于金融机构而言，评估和控制信用风险是非常重要的。
本文将阐述金融信用风险管理的评估与控制，以帮助金融从业者更好地应对信用风险带来的挑战。
一、信用风险的评估在进行金融信用风险管理之前，需要先进行信用风险的评估。
评估的方法可以是定性的，也可以是定量的。
其中定量评估更加科学，实用。
通常采用的方法主要有两种：第一种是借助评级模型，将债务人进行划分，评估其信用等级；第二种是基于历史数据对债务人进行概率评估。
在选定评估模型后，需要考虑对数据的获取和样本的选择。
数据来源可以是金融机构内部的数据，也可以是外部的数据。
在选择样本时，要考虑到数据的可靠性和代表性。
此外，在评价债务人时，还需对其财务状况进行细致的分析，以确定其偿付能力和风险承受能力。
评估结果可以通过定期更新，以确保其有效性。
二、信用风险的控制金融机构的信用风险控制可以从多个方面入手。
具体操作如下：1、建立有效的内部控制机制：建立完善的内部控制制度和操作程序，加强对风险管理的监管和控制，确保各项业务的规范运作。
2、规范现金流管理：对于财务状况脆弱的债务人，金融机构更需要规范其现金流管理，切实防止不良资产的形成和积累。
3、加强信息收集和分析：定期从公司、行业、市场等多个层面进行信息收集和分析，及时掌握客户的经营、财务及市场风险。
4、加强风险管理科技的应用：金融机构应不断加强技术的科学化应用，比如，人工智能、大数据等技术应用，从而提高金融机构的风险管理与风险预警的效率。
5、实施风险控制：制定适当的措施对信用风险进行控制。
对高风险的债务人采取更加严格的措施，控制其借贷范围和利率，降低其信贷风险。
三、对新时代下金融信用风险管理的思考随着社会、科技和环境的不断变化，金融信用风险管理面临着许多新问题和挑战。
信用风险管理
信用风险管理一、引言信用风险是指在金融交易中，因借款人或交易对手无法按时履约或无法按约定方式履约而导致的潜在损失。
信用风险管理是金融机构为降低信用风险而采取的一系列措施和方法，旨在确保金融机构的稳健运营和保护利益。
二、信用风险管理的重要性1. 保护金融机构的资产价值：通过有效的信用风险管理，金融机构可以减少不良贷款和违约风险，保护资产价值，确保金融机构的长期稳定发展。
2. 降低金融机构的经营风险：信用风险是金融机构面临的主要风险之一，通过科学的信用风险管理，可以降低金融机构的经营风险，增强其抵御外部冲击的能力。
3. 提高金融机构的市场声誉：良好的信用风险管理能够增强金融机构的市场声誉和客户信任度，吸引更多的客户和投资者。
三、信用风险管理的基本原则1. 综合性原则：信用风险管理应该是一个综合性的过程，涵盖风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险应对等各个环节。
2. 风险分散原则：通过分散投资和分散债务，降低信用风险的集中度，减少单一借款人或交易对手带来的潜在损失。
3. 客户尽职调查原则：在与客户建立业务关系之前，金融机构应进行充分的尽职调查，了解客户的信用状况、还款能力和风险承受能力，确保与有信用保障的客户进行交易。
4. 风险管理工具原则：金融机构应使用各种风险管理工具，如信用评级、担保、保险等，以降低信用风险，并根据不同的风险特征选择合适的工具。
5. 风险监测和报告原则：金融机构应建立有效的风险监测和报告机制，及时掌握信用风险的变化情况，以便采取相应的风险控制措施。
四、信用风险管理的具体措施1. 信用评级：金融机构应建立完善的信用评级体系，对借款人或交易对手进行评级，以评估其信用风险水平，并据此确定相应的授信额度和利率。
2. 风险控制措施：金融机构应根据客户的信用状况和还款能力，采取适当的风险控制措施，如要求提供担保物、设置风险准备金等，以降低信用风险。
3. 监测和报告：金融机构应建立健全的风险监测和报告体系，通过定期审查客户的信用状况和还款情况，及时发现和应对潜在的信用风险。
信用风险的计量方法
信用风险的计量方法为了确定信用风险的资本要求，需要计算信用风险加权资产总额。
巴塞尔委员会认为旧协议中计算信用风险资本要求的方法不够精确，而且金融创新与金融交易的复杂性降低了原方法的适用性。
为此，巴塞尔委员会提出多种方法以使协议对于信用风险的度量更加精确，其中提出对信用风险进行度量的主要方法有三个：标准化方法，银行内部评级法（IRB法），资产组合信用风险模型。
1．标准法是对1988年协议中处理信用风险方法的修改。
首先是风险权重确定标准的变化。
银行资产按其是否有外部评级以及外部评级机构对资产的评级结果给予一定的风险加权比。
新协议规定，银行对国家及央行的债权风险不再按是否属0ECD成员国划分，而采用出口信贷机构对外公开的信用等级；对银行、金融机构的债权风险，既可以按实际外部评级结果而定，又可按国家信用风险权重提高一档的简便方法处理；对非金融企业债权风险权重，按外部评级结果确定。
在标准法下，长期信用评级适用于长期债权和短期债权，而短期信用评级只能用于短期债权；如果一家机构同时拥有多个外部机构评定的信用等级，则选出两个最高者，若两个基本点最高者级次相同，则使用这一级次的信用等级作参考，若不同，则取次级作参考[20]。
巴塞尔委员会对外部评级提出了操作规定，建议各国监管当局不要允许银行机械地套用外部评级机构的结果。
正确的做法是，只有当银行及其监管部门对评级机构的评估资料的质量和方法感到满意时才去使用，并且银行在评估机制的选择上应保持方法的一致性，而不能拼凑不同机构的评估方法，这是因为不同的外部评级机构所使用的信用分析方法与等级术语不尽相同。
同时要注意所用评级机构的评估体系应与确定法定资本充足率的要求保持一致。
对外部信用评级机构的选择还要注意其评估的客观性、独立性、透明性、可靠性、通用性和信息资源的充分性，而且监管当局要注意对上述标准的识别。
其次，风险权重具有了较高的弹性。
银行对其他银行的短期债权享受优惠风险权重，但条件是债权是以本币计值并以本币作为资金来源。
信用风险管理与内部评级(IRB法)0539总结
新巴塞尔协议的主要内容
巴塞尔资本协议三大支柱
一、最低资本金要求
1、银行设定最低资本金 2、要求银行将信用风险与评级 联系 —公共评级 —内部评级 3、要求银行把IRB法与实证的 返回检验联系起来，在应用信 用评级时要求具有独立的风险 管理部门与建设风险管理文化
二、监管者对资本充足率的监 督 四条基本原则： 1、银行必须估计与其风险相 对应的清偿能力 2、监管者必须检查银行自己 的估计和资本战略 3、银行应该拥有超过最低资 本金要求的资本 4、当银行资本金水平恶化时 ，监管者应该提早介入
A、原则：结合国情，积极参照 B、基本策略：“两步走”和“双轨制” “两步走”—先执行好《1988资本协议》，按照《商业 银 行资本充足率管理办法》，到2007年绝大部分商业银 行资本充足率达到8%。 “双轨制”—是将来对商业银行资本监管不搞一刀切。 C、大型商业银行应加快内部评级体系建设，尽早达到新 资本协议的要求；中小商业银行应借鉴新资本协议要求 的风险管理技术和经验，逐步朝先进的风险管理模式。 D、争取2009年我国有10家左右的商业银行实施内部评级
1、组织体系的建设要符合银行战略发展要求 – 关注风险调整后赢利和股东收益 – 关注价值创造和风险度量 2、在激励机制和工资待遇方面 1）要与风险调整后的绩效联系，而不是以总利润或者总资产为标准 2）要与特定的风险管理目标联系(对员工的风险管理培训,资产组合的信用评级) 3）绩效评价应当是经过风险审计过的(Linked to performance on risk audits) 3、要求培养良好的风险管理文化和具有所需要技能的职员 4、对所有基层和风险岗位建立问责制(Accountability) 5、力求风险度量和风险-酬劳(risk-reward)关系的最优化
信用风险管理
信用风险管理一、概述信用风险是指金融机构在债务人无法按时按约偿还债务或违约时所面临的损失风险。
为了有效管理信用风险，金融机构需要建立一套完善的信用风险管理体系，包括风险评估、风险监控、风险控制和风险应对等方面。
二、风险评估1. 信用评级：金融机构应根据债务人的信用状况和还款能力，对其进行信用评级。
评级可以采用内部评级模型或借助外部评级机构进行，评级结果应作为信用风险管理的重要参考指标。
2. 贷款审查：在贷款发放前，金融机构应对借款人进行全面的审查，包括财务状况、经营状况、还款能力等方面。
审查结果应作为决定是否发放贷款的依据。
三、风险监控1. 信用额度控制：金融机构应根据债务人的信用评级和还款能力，设定合理的信用额度，并定期进行评估和调整。
2. 监控指标设定：金融机构应根据自身业务特点和风险偏好，设定合理的风险监控指标，如逾期率、不良贷款率等，以及相应的预警线和止损线。
3. 监控手段：金融机构可以借助信息技术手段，建立风险监控系统，实时监测债务人的还款情况和信用状况，及时发现风险信号。
四、风险控制1. 多元化风险：金融机构应通过分散投资、多元化业务等方式，降低信用风险的集中度，以防止单一债务人违约对整体业务造成的重大影响。
2. 风险控制措施：金融机构应制定风险控制措施，如加强抵押物管理、提高贷款利率、要求增加担保等，以降低信用风险发生的可能性和损失程度。
3. 风险转移：金融机构可以通过购买信用保险、利用信用衍生品等方式，将部分信用风险转移给其他机构，以降低自身承担的信用风险。
五、风险应对1. 风险应急预案：金融机构应制定信用风险应急预案，明确风险事件发生时的应对措施和责任分工，以及与相关部门的协调机制。
2. 风险信息披露：金融机构应及时向相关方披露信用风险信息，包括债务人违约情况、风险事件处理情况等，以维护市场透明度和投资者利益。
六、总结信用风险管理是金融机构重要的风险管理工作之一，通过风险评估、风险监控、风险控制和风险应对等措施，可以有效降低信用风险的发生概率和损失程度，保障金融机构的稳健经营和客户利益的安全。
金融风险管理案例分析考试
金融风险管理案例分析考试（答案见尾页）一、选择题1. 在金融风险管理中，以下哪个指标常被用来衡量风险？A. 夏普比率B. 贝塔系数C. 最大回撤D. 信用评级2. 以下哪种风险管理策略旨在减少非预期损失？A. 风险转移B. 风险分散C. 风险规避D. 风险缓减3. 在金融市场中，以下哪个因素通常会增加投资风险？A. 经济增长B. 政治稳定C. 通货膨胀D. 利率变动4. 金融风险管理中，以下哪个工具通常用于对冲策略？A. 期货合约B. 期权合约C. 股票期权D. 债券5. 在风险评估过程中，以下哪个步骤是识别潜在的风险源？A. 数据收集与分析B. 风险评估C. 风险应对6. 在金融市场中，以下哪个因素通常会增加投资回报？A. 经济衰退B. 利率上升C. 通货膨胀D. 股市上涨7. 在金融市场中，以下哪个因素通常会降低投资风险？A. 经济增长B. 政治不稳定C. 通货膨胀D. 利率变动8. 在金融风险管理中，以下哪个指标常用于衡量风险？A. 收益率B. 风险敞口C. 杠杆率D. 流动性覆盖率9. 以下哪个选项描述了市场风险？A. 由于市场价格波动导致的投资损失。
B. 由于借款人违约导致的信用风险。
C. 由于利率变动导致的金融产品价值变化。
D. 由于汇率波动导致的跨国公司损益。
10. 在金融风险管理中，以下哪个工具被广泛用于对冲策略？A. 期货合约B. 期权合约C. 股指期货D. 互换合约11. 在金融风险管理中，以下哪个因素通常不是风险管理策略的一部分？B. 风险评估C. 风险控制D. 风险转移12. 在金融风险管理中，以下哪个指标常用于衡量流动性风险？A. 信贷增长率B. 网络安全事件数量C. 流动比率D. 通货膨胀率13. 在金融风险管理中，以下哪个策略通常与其他策略结合使用以达到最佳效果？A. 风险分散B. 风险规避C. 风险转移D. 风险补偿14. 在金融风险管理中，以下哪个指标常用于衡量信用风险？A. 模型风险B. 交易对手信用风险C. 市场风险D. 流动性风险15. 金融衍生品的杠杆效应可能导致金融风险的变化，以下哪种情况描述了正的杠杆效应？A. 投资者通过金融衍生品进行空头套期保值，以降低现货市场价格风险。
商业银行高级法
商业银行高级法
商业银行高级法（Advanced Measurement Approach，AMA）是巴塞尔委员会于2004年发
布的《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》中提出的一种更为复杂的资本计量方法。
它旨在更准确地反映银行面临的风险，并确保银行有足够的资本来抵御更大的风险。
高级法主要包含两个部分：第一部分是内部评级法（IRB），第二部分是市场风险标准法（Standardized Approach for Measurement of Market Risk，SARM）。
1.内部评级法（IRB）：
内部评级法是高级法的第一支柱，它基于银行内部的信用风险评级系统，来确定借款人的信用风险级别。
IRB将借款人分为五个级别：AAA、AA、A、BBB和BB，每个级别都有对应的违约概率和损失率。
1.市场风险标准法（SARM）：
市场风险标准法是高级法的第二支柱，它基于外部的基准数据和内部的风险参数，来计算银行面临的市场风险。
SARM将市场风险分为四类：利率风险、股票风险、商品风险和外汇风险。
实施高级法需要银行具备强大的内部风险管理和数据分析能力，以确保准确地计量风险并保持充足的资本。
此外，银行还需要定期接受监管机构的审计和检查，以确保其资本充足率和风险管理能力符合要求。
1。
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2、1988年巴塞尔资本协议
《统一资本计量与资本标准的国际协议》，简称为 《1988巴塞尔协议》 （International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards ）, 1988 Basel Capital Accord • 1988年资本协议核心内容，是规定商业银行必须 对信用风险计提8%的资本。 • 该协议已经为100多个国家采用，并写入《有效银 行监管的核心原则》，成为银行资本监管的国际 标准。
赢利
8 0%
120% A 6 0% 4 0% 60% 2 0% 40% 20% 0% -2 0% 0% 20 % 40 % 60% 8 0% 10 0 % 成本 100% 总收入 80% B C
分配的风险资本 （百万)
客户分类
客户数目累计 百分比
要发挥风险/收益框架的作用要有五个方面功能上的要求
1) 有正确地辨识和度量风险的能力 2) 能够有效评估风险调整后的收益（RAROC） 3) 有一个独立的风险管理部门,负责评定和控制各业务部门的风险 4) 制定有效的风险管理政策与风险控制防范程序 5) 建立有效的组织体系、激励机制和信息交流返馈的机制
和信用风险管理）。新协议的出台，标志着银行监管从资 本主监管向风险监管为主转变。
具体做法： 1、框架范围内允许银行使用内部系统的风险评估 值作计算资本充足率的输入参数（IRB法） 2、针对内部评级，规定了一套详细最低要求，旨 在确保这些内部风险评估的真实准确 3、不指定银行风险管理政策和作法的形式或操作 细节
88年的资本协议不足之处
• 88年协议的不足之处 – 粗线条的风险权重不能精确地把资本与银行面临 的风险密切结合在一起 – OECD与非OECD的划分标准明显不合理 – 仅涉及信用风险（和市场风险）
二、巴塞尔新资本协议International Convergence of
Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework • 起草工作历时6年 1999年6月，修改资本充足率框架的征求意见第一稿。 2001年1月和2003年4月发布了征求意见第二和第三稿 • 十国集团的央行行长和银行监管当局负责人已批准新框 架，并将在本国建议实施这一新框架。 • 2004年6月26日正式通过国际清算银行网上公布
• 只有在相应提高利差的情况下 ，才发放评级差的贷款 • 关注于 风险/收益 比例 • 效益提高，可持续发展
• 短期行为
3) 有一个独立的风险管理部门。 风险管理必须由一个独立于业务部门的部门进行监督，并直接 对高层报告 • 独立的风险管理部门有以下作用：
总裁
首席风险官
1、独立性可以保证独立地评定风险, 以 统一的方法与标准审查和防范风险 (checks and balances) 2、对所有风险(信用,市场,操作)应该集中 化(Centralized) 管理,这可以保证风险 间的可比较性，同时避免风险的盲点的 存在
全面风险/收益框架将银行的主要业务流程与其所对应的风 险管理基础(RISK FOUNDATION)联系起来
风险/收益框架应有的功能： 1、保证资本进行了有价值的投资 – 单笔业务要有高的风险调整 后收益 – 多笔业务的组合要具有充分 的风险分散度，从而使非预 期损失（UL）减少 2、使内部和外部人员相信银行具 备合适的风险控制手段 – 已经注意了风险管理中各项 问题 – 收入的波动性限制在已知的 区间内 3、帮助整个机构构建其最优组织 结构
• 集中授信 – 名称/集团 – 行业(sector) – 国家 – 级别 – 期限(tenor) 资产组合 管理 • 管理报告 • 贷款复查 • 提前预警 • 提取准备金与EL
突发事件
周期性的
资产组合 管理
监控
表内信贷资产 • 交易头寸 (Credit On • 清算部门 B/S)
筛选
分析
定价
支付 • 管理步骤
新巴塞尔协议的主要内容
巴塞尔资本协议三大支柱
一、最低资本金要求
1、银行设定最低资本金 2、要求银行将信用风险与评级 联系 —公共评级 —内部评级 3、要求银行把IRB法与实证的 返回检验联系起来，在应用信 用评级时要求具有独立的风险 管理部门与建设风险管理文化
二、监管者对资本充足率的监 督 四条基本原则： 1、银行必须估计与其风险相 对应的清偿能力 2、监管者必须检查银行自己 的估计和资本战略 3、银行应该拥有超过最低资 本金要求的资本 4、当银行资本金水平恶化时 ，监管者应该提早介入
新资本协议的核心：内部评级法（IRB法）
内部评级法 （Internal rating based approach)——是商业 银行对自己的每一个借款人的资信情况进行评 估并将评估结果转换为对未来潜在损失量的估 计值，以此确定资本的最低要求，并得到银行 监管当局认可的方法。
新协议的主要特点或重大创新 推动银行提高风险管理水平（非常强调信用评级
因为市场价格、利率、流动 性的变化而导致的收入的波 动
—大客户 来源于单比大 的头寸违约时 的损失
—重要行业 因为重要行业 下导致的 损失
• 业务种类 • 地区
在已经存在的 资产组合中
2) 能够有效评估风险调整后的收益. 为了获得预期收益，就必须对业务部门和分支机构进行考评，而 以风险调整后的绩效为考核标准是决定性的
信用
市场
业务 部门 1 风险 业务 种类 业务 种类 业务 种类
业务 部门 2 风险 业务 种类 业务 种类 业务 种类
业务 部门 ~ 风险 业务 种类 业务 种类 业务 种类
3、保证风险部门对业务部门有政策权威 – 制定风险政策与风险控制程序 – 贷款额度控制的权威 – 过程稽核
4)制定有效的风险管理政策与风险控制和防范程序。在贷款过程的每一步中必须 有设计良好的信贷政策和操作程序来识别、监测和控制风险
1)有正确地辩识和度量风险的能力。 无论风险发生在机构的什么部门都应该采取一致的方法进行度量
风险 收入波动性
总体的经济风 险
信用风险 因为借款人或交易对 手违约造成损失的可能性
市场风险
操作风险 收入波动性
因为处理业务时的错误/疏忽 而导致(例如数量、利润)收入的 波动
风险价值 （value at risk）
• 信贷政策 – 部门 – 产品 – 抵押品 • 信贷人员训练 • 贷款评级
审批 • • • • 审批限额 检查过程 信贷部门独立性 信贷人员的专业化 医院 重点监护 部门 太平间
贷款 清偿
解剖
• 管理报告 • 部门间的划拨 • 监控 • 提取准备金与EL
5) 建立有效的组织体系、激励机制和信息交流返馈机制。对风险以 及风险调整后赢利的关注应该在整个组织的各个层次上得到加强
对1988年资本协议的评价
• 积极方面 – 同当时传统杠杆比率相比 对银行持有流动性高低风险资产无负面影响 将表外业务纳入资本监管 有助于国际间进行比较 – 达到了预计目的 资本大幅度提高，强化国际银行体系的稳健性 有利于公平竞争；此外，被100多个国家广泛采用，并 成为评估银行经营状况的重要指标
第一部分、背景介绍—巴塞尔新资本协议 第二部分、信用风险管理与评级 第三部分、当前在我国推行IRB法的必要性和对策
二、信用风险管理与评级
A) 管理方面的挑战 B) 信用风险度量 C) 借款人评级方法
什么是风险管理?
• 风险: 未来收入的不确定性 – 这种不确定性并不意味着混沌或者完全的不可预知 – 我们能应用统计技巧来分析未来收入的变动性 • 风险度量: 应用统计的技巧，按经济的原则对各种业务风险采取一 致的量化方法 • 风险管理: 就是设计出用于应对未来收益不确定性的管理流程和步 骤。但设计的流程和步骤应符合以下三个条件： • 1、应符合董事会和CEO设定的全机构风险管理政策 • 2、应与银行的收入和赢利目标一致 • 3、应使得风险承担者（交易员、信贷人员）和管理层的利益一致
A、原则：结合国情，积极参照 B、基本策略：“两步走”和“双轨制” “两步走”—先执行好《1988资本协议》，按照《商业 银 行资本充足率管理办法》，到2007年绝大部分商业银 行资本充足率达到8%。 “双轨制”—是将来对商业银行资本监管不搞一刀切。 C、大型商业银行应加快内部评级体系建设，尽早达到新 资本协议的要求；中小商业银行应借鉴新资本协议要求 的风险管理技术和经验，逐步朝先进的风险管理模式。 D、争取2009年我国有10家左右的商业银行实施内部评级
1、组织体系的建设要符合银行战略发展要求 – 关注风险调整后赢利和股东收益 – 关注价值创造和风险度量 2、在激励机制和工资待遇方面 1）要与风险调整后的绩效联系，而不是以总利润或者总资产为标准 2）要与特定的风险管理目标联系(对员工的风险管理培训,资产组合的信用评级) 3）绩效评价应当是经过风险审计过的(Linked to performance on risk audits) 3、要求培养良好的风险管理文化和具有所需要技能的职员 4、对所有基层和风险岗位建立问责制(Accountability) 5、力求风险度量和风险-酬劳(risk-reward)关系的最优化
一、1988年巴塞尔资本协议
1、巴塞尔银行监管委员会
巴塞尔银行监管委员会（Basel
Committee on Banking Supervision）是十国集团国家的银行 监管组织，于 1975 年由十国集团国家（比利 时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、 卢森堡、英国、美国、和西班牙）中央银行 行长发起成立，目前其成员国包括比利时、 加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森 堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国、和西 班牙，共计 13 国的中央银行以及银行监管当 局的高级代表。
三、市场纪律 1、提高对资本结构的披露 2、提高对风险度量和管理 实践的披露 3、提高对风险状况的披露 4、提高对资本充足性的披 露