公司资金收支管理制度
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
公司资金收支及账户管理制度范本(三篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金收支及账户管理制度参考（五篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。
- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。
2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。
- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。
3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。
- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。
4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。
- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。
- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。
5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。
- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。
- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。
6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。
- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。
以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度一、引言在公司经营中，资金的收支与账户管理是非常重要的环节，对于公司的正常运营和财务稳定至关重要。
为了规范公司的资金管理，节约成本，防范风险，特制定本制度。
二、目的与适用范围本制度的目的是规范公司资金的收支管理和账户管理，确保资金的合理使用与保管，加强公司财务监管和防范风险的能力。
本制度适用于公司中所有涉及资金收支和账户管理的部门、岗位及人员。
公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)
公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。
所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。
二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。
所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。
1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。
2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。
公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。
2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。
2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。
三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。
1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。
1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。
2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。
2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。
3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。
3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。
3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。
四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。
1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。
2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。
公司现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。
第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。
第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。
第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。
第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。
公司资金收支及账户管理制度模板（5篇）
公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。
3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。
3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。
3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。
3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。
3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。
4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。
4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。
4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。
4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。
5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。
5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。
6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。
6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。
公司资金收付管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收付活动，包括但不限于现金、银行存款、支票、汇票等。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金收付合法合规。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和舞弊行为。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，减少资金占用，降低财务成本。
4. 责任制原则：明确各部门、各岗位的职责，确保资金管理责任到人。
第二章资金收付管理职责第四条公司财务部负责公司资金收付的统一管理，具体职责如下：1. 制定和实施资金收付管理制度；2. 监督、检查各部门资金收付情况，确保制度执行；3. 负责资金收支预算的编制和执行；4. 负责公司银行账户的管理和监督；5. 协调处理资金收付过程中的各类问题。
第五条各部门职责：1. 严格遵守资金收付管理制度，确保资金收付合规；2. 及时提供资金收付所需的相关资料；3. 对资金收付过程中的异常情况及时报告财务部。
第三章资金收付程序第六条资金收入程序：1. 依法收取款项，确保款项来源合法合规；2. 核实收入金额，确保准确无误；3. 填写收据，由财务部审核签字后交付收款人；4. 将收据及款项送交财务部，由财务部登记入账。
第七条资金支出程序：1. 依据公司预算和实际需求，编制资金支出申请；2. 经部门负责人审批后，报送财务部；3. 财务部审核无误后，开具付款凭证；4. 付款凭证经公司领导签字后，由财务部支付款项；5. 将付款凭证及相关凭证送交部门存档。
第四章资金预算管理第八条公司资金预算由财务部编制，经公司领导审批后执行。
第九条资金预算包括收入预算和支出预算，各部门应根据公司发展战略和业务需求，编制本部门的资金预算。
第五章资金风险防范第十条公司应建立健全资金风险防范机制，包括：1. 严格审查资金收付业务的合法性、合规性；2. 加强对资金收付人员的培训，提高其风险防范意识；3. 定期对资金收付情况进行审计，确保资金安全；4. 建立健全内部控制制度，防止舞弊行为。
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公司资金收支管理制度
1．目的：为了加强现金内部管理与控制，规范资金收支及周转速度，搞高资金使用效率，特制订本制度。
2. 范围：适用于XXXX公司资金收支管理的控制和监督。
3. 定义：指现金、银行存款的收支管理
4．职责：
4.1门店收银员：负责现金的收入与保管，店长、店助负责货款单据的核对与
收款缴存至公司指定帐户。
4.2物流收款员：负责销售货款的回收并向公司出纳缴款。
4.3财务中心出纳：负责资金的筹集、调度、结算并监督各部门资金缴存情况。
5．内容：
5.1公司日常现金管理
，必须当天存入银行，因特殊情况当天存入确有困难的，次日上午必须存入；分店还需填写【未存款通知单】注明未存款原因，经过店长、
店长助理双人签名，于当晚传真至财务中心。
，各业务部门只有销售业务收款权，无资金支付权，零星开支通过备用金支付；
5.1.3 业务部门不得外借、挪用营业款项。
特殊、紧急情况需用公款的，
须经财务经理批准，财务中心出纳以书面传真授权，方可坐支营业
款。
，特殊情况下先支后审的，须先报财务部，由财务部请示财务总监同意后，方可支付。
，不得支付个人借支款。
，实行钱帐分离原则，现金保管、收付和日记帐由出纳负责，现金总帐和明细帐由会计负责；
，或在交款人填写的【缴款单】上签收；
，应在有关原始凭证上盖上“现金收讫”、“现金付讫”章。
，必须做到日清月结，由会计主管定期每月最后一天和不定期对库存现金进行盘点，填制“现金盘存报告单”并与现金日记帐和现金总帐的余额核对，以保证库存现金的安全与完整。
5.2 零售店面收银员作业规定
，避免货款长短的嫌疑。
，收银员不能随意离开收银台，非当班收银人员，未经许可，任何人均不得随意进入收银台。
，禁止使用他人或泄漏本人密码，一经发现处以50元的罚款。
，严禁漏单或不打单行为，否则，造成的损失由收银员自行承担，并追究责任。
,大票箱锁匙由店长或店助保管。
收银员不能随意清点现钞结数，结数必须在店长或店长助理监督下进行；长款必须如数上交，短款、假钞由
收银员自行负责。
5.2.6 收银员不得外借、挪用营业款项，特殊紧急需用公款的，须经财务
经理批准，财务中心出纳书面授权，方可坐支营业款。
5.2.7 收银员不允许制收银小票挂账赊销；后台销售收款必须由收银员凭
黄联【销售送货单】收款。
，凭收据如数存缴定金款项，并登记备查账，待交货或退定金时，开具红字收据冲定金款，再整单货打单出货。
5.3零售店面存、缴款作业规定
，应第一时间到收银台按实收填写【缴款单】，严禁滞留货款，一经发现严厉惩处。
，必须与收银员清机结数，当天营业货款包括收银机打单和后台销售收款款项。
，与收银员清点现钞，款单核对相符的，由收银员填写【缴款单】，店长助理签名确认；款单不符的应立即查明原因，长款的如数上缴，短款
的由收银员承担。
，在店面收银工作允许的情况下由收银员携款，店长助理陪同到公司指定银行存款，尽量避免一人单独存款；存款时必须索取存款回单；
，店长助理必须依据当天的【缴款单】、【销售送货单】及其他结款单据填写【营业日报汇总表】，经收银员、店长助理、店长签名确认后，于当
天18：00前连同存
7款回单传真至财务中心。
，未能及时办理存款的，由分店店长或助理致电财务中心，知会未能存款原因，同时由收银员与店长、店助双人填写【未存款通知单】传财务
中心。
次日存款。
若未存款又无申请说明的，财务将对分店处以20
元/次罚款。
A、即结货到付款的客户，如无财务部信控员批准，一般不允许收
支票。
以免客户支票有误无法更换而出现损失；
B、跨地区收受支票时，应收取大联行支票（支票带磁码或盖有银
行行号章）,以免收受客户同城支票而无法在本公司所在地入帐的
情况产生;
C、一般不收受客户转让支票，以免支票有误时，更换支票不易；
D、注意支票书写是否有误：注意大小写是否相符；注意日期填写
时间是否过期或超期；注意日期填写是否按银行规范填写；注
意收款单位是否准确；注意书写字迹是否有化水现象；
E、注意支票印鉴：注意支票所盖的印章是否有缺角或重印，此类
情况应向客户更换支票；
，应第一时间办理退货、寄存、缴款手续，在未办理完毕缴款手续之前，不允许办理其它私事。
5.5支票的管理
,支票使用时须填写支票使用登记簿;
;
,应按银行规定填写日期、收款单位全称、金额、用途及章证等，同时详细填写支票存根，要求领票人在存根和支票使用登记簿上签字备查；,会计主管在加盖章证时,应复核付款单据是否符合规定以及支票填写是否正确.
,作废的支票必须加盖“作废”戳记,防止被再使用;
5.6采购付款程序
,并详细填写供应商请款单,付款方式设定为预付款，请款单一式三联；
,由产品物价组复核采购价格,采购经理、产品总监审核后交财务中心应付会计员，应付会计员在办理请款签批手续的同时，提取一联
供应商请款单，用于追踪预付款商品入库的平帐与发票、收据
的收缴；
；实际数量、单价与采购订单不符时,价格差异时以低价价格收货，数
量差异时以原订单数量收货，且立即反馈采购计划员。
，白联配货仓留底备查，红、黄联与已盖发货章的供应商送货单原件
一同交财务中心应付会计，单据交接时间为次日；
，以免出现遗漏入库单未缴的情况；
，审核内容为：A、入库单是否有签章；B、入库价格、数量是否与订
单、供应商送货单一致；
,16至25日为付款审批期,25-30日为付款期;俞期对帐延至下月对帐付款。
,并盖确认公章后在15日前传真至财务部。
,核对该供应商未付款的采购入库单、电脑系统中的应付帐款与对帐单是否一致，核对完毕后通过传真方式回传至供应商处。
应付
会计员在对帐中严格按签订的合同帐期对帐，核查有无返利
等应扣款项；
,由应付会计制作供应商请款单,请款单一式三联,附件为:采购入库单、
供应商送货单、与供应商确认的对帐单。
,以及商品的质量和与该供应商合作关系情况确定是否审核付款；
；
;
;
；B、采购入库单总额与请款总额是否相符；C、付款账期是否正确；D、库存量是否过大；E、有无待扣款项未扣情况；F、发票的收
取情况；
；B、根据整体资金营运情况确定是否付款。
,复查各项审批手签是否完成,复查付款前应收取的票据是否收到,复查转帐户名、帐号、开户行等是否正确。
在无误的情况下安排货款支
付。
5.7供应商返利收入管理
,将返利协议填入公司报表系统的“供应商返利管理”中的“供应商返利通知单”.该表在报表系统中的供应商自动请款程序中起提示作用；
,将各供应商返利协议制出供应商返利明细表,每月将返利明细表发财务中心应付会计核对商品计划员填写的“供应商返利通知单”;有差异或
填写不完整的,由应付会计督促产品中心计划员填写完毕;
5.8工程、广告、装修付款程序：
，注明各项材料费、人工费及其它费用；审批人为财务总监或总经理;
，比价单上注明制作商查询电话，1000元以内的比价审批单由副总确定制作商,1000元以上比价审批单由财务总监或总经理确定制作商;
,工程等应由使用部门验收合格后方可支付货款；
；
，1000元以上由财务总监与总经理审批；
5.9维修、维护费用付款程序：
,可向行政总务申请报修,由总务文员填写维保单交总务部与工程人员领料、
，必须优先考虑仓库领料，在总仓没有的情况下再考虑外购；凡一次性用料的物料采购可不入库，直接交部门验收使用。
如准备做库存的，物料
采购后必须入总务仓或车管仓，交行政人员统一保管。
需领用时，通
过领料单领用出库。
,可向各自事业部行政文员申报,由各自事业部文员统筹安排维修事项。
此项
，500元以上财务总监审批；
5.10借款审批程序
，确因业务需要须借款的，由经办人填写【借款单】附上已审批的费用预算表，经部门经理、会计主管、财务总监签批后方可借支。
每项借支应
注明还款时间，到时未平帐的，将从个人工资中扣除。
5.11其它资金收支管理
,应由行政部或车管部向财务管理部提请清理申请与清理清单,由
财务管理部按单清点后,开出废旧物资变卖放行收据.
,除行政部开出的车辆放行条外, 还需有财务管理部开出的盖有
“文一实业财务中心”章的“收据”以作为废旧物资的
放行条. 装有废旧物资的车辆，如只有“车辆放行条”
或口头批准均不允许通行。
否则，将对当值保安员罚款
100元，保安队长负连带责任，罚款20元。
，由财务出纳追踪废旧物资变卖的缴款。
,行政人员应第一时间到财务中心出纳处缴款.
.。