青龙中心小学财务管理制度(可编辑)
中心小学校财务管理制度
第一章总则第一条为加强中心小学校财务管理的规范化、制度化，提高资金使用效益，保障学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》、《中小学校财务制度》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中心小学校全体财务工作人员和涉及财务活动的相关人员。
第三条中心小学校财务管理遵循以下原则：（一）依法理财：严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
（二）勤俭节约：合理编制预算，严格控制支出，提高资金使用效益。
（三）公开透明：财务活动公开透明，接受师生监督。
（四）权责分明：明确财务工作人员的职责和权限。
第二章财务管理体制第四条学校财务管理工作由校长负责，分管财务副校长协助校长开展工作。
第五条学校财务部门负责全校财务收支、资产管理、会计核算等工作。
第六条学校财务部门应设立会计、出纳等岗位，实行岗位责任制。
第七条财务部门工作人员应具备相应的会计专业知识和技能，持证上岗。
第三章财务收支管理第八条学校财务收支必须纳入预算管理，严格执行预算。
第九条学校各项收入包括财政补助收入、事业收入、附属单位上缴收入、勤工俭学收入和其他收入。
第十条学校各项支出按照国家规定和学校实际情况进行合理划分，包括人员经费、公用经费、专项经费等。
第十一条学校财务收支必须实行“收支两条线”管理，确保各项收入及时足额上缴，各项支出按规定执行。
第十二条学校财务收支应使用合法票据，严禁私设小金库、截留收入等违规行为。
第四章资产管理第十三条学校资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
第十四条学校资产管理应遵循以下原则：（一）合理配置：根据学校教育教学需要，合理配置资产。
（二）保值增值：加强资产维护，确保资产安全，提高资产使用效益。
（三）账实相符：资产账目与实物相符，确保资产信息的真实性。
第五章财务监督第十五条学校财务监督工作由财务部门负责，定期对财务活动进行自查、自纠。
第十六条学校财务监督应包括以下内容：（一）财务收支是否符合国家法律法规和学校规章制度。
中心小学财务管理制度
第一章总则第一条为加强中心小学财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障学校教育教学工作顺利进行，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于中心小学全体教职工，包括学校各部门、各班级和各类社团等。
第三条中心小学财务管理遵循以下原则：（一）依法理财，规范管理；（二）民主集中，公开透明；（三）勤俭节约，合理使用；（四）强化监督，责任到人。
第二章财务组织机构及职责第四条学校设立财务室，负责全校财务管理日常工作。
第五条财务室的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；（二）制定学校财务管理制度，并组织实施；（三）编制学校年度财务预算，执行预算管理；（四）负责学校财务收支、资产管理、债权债务等管理工作；（五）定期开展财务分析，提出改进意见；（六）负责学校财务报表的编制、报送和审计工作；（七）完成学校领导交办的其他工作。
第六条学校各部门、各班级和各类社团的财务管理工作，由各部门、班级和社团负责人负责，财务室负责业务指导和监督。
第三章财务预算管理第七条学校年度财务预算由财务室根据学校发展规划、年度工作计划和资金需求编制，经校长办公会议审议通过后，报上级主管部门审批。
第八条学校财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，由财务室提出调整方案，经校长办公会议审议通过后，报上级主管部门审批。
第九条学校财务预算执行情况，每学期进行一次检查，并将检查结果向全体教职工公布。
第四章财务收支管理第十条学校财务收支实行收支两条线管理，即收入归口管理，支出按预算执行。
第十一条学校收入包括：财政拨款、学费收入、社会捐赠、其他收入等。
第十二条学校支出包括：人员经费、公用经费、设备购置费、维修费等。
第十三条学校财务收支必须严格执行国家有关法律法规和财务管理制度，不得擅自设立预算外资金和私设小金库。
第五章资产管理第十四条学校资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
中心小学财务管理制度
中心小学财务管理制度为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范我校的财务收支行为。
一、预算制度1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春季开学和秋季开学，具体修订预算表。
2、除常规开支以外的超过10000元大额经费开支，应在校长办公会上研究同意后，并报教育和体育局审核后，才能纳入预算内开支。
3、每年的开支，不得超出当年的收入。
4、不得私自开支经费。
未经校长办公会批准，不予以报销。
二、统一审批制度1、审批权限一般性开支由校长决定；开支10000元以上校长办公会集体研究，300元以下的开支各小学自主掌握。
2、审批程序（1）项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最后由校长签字报销；（2）对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入账，并及时向学校领导反映。
教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。
三、各类费用报销制度1、会议费、活动费的管理（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。
（2）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。
2、差旅费的管理（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。
差旅费、住宿费、车船费参照茌财行[2016]6号关于印发《茌平县县直机关差旅费管理办法补充规定（试行）》的通知，按以下标准报销：到城区乘坐公共交通的，根据车票据实报销。
如开车到茌平城区，每车报销交通费50元，到比茌平城区远的乡镇，报销市内交通费70元；如需要开车到聊城，每车报销交通费市内50元。
早午晚伙食补助费按照分别10、20、20元予以报销（住宿的可报销晚上伙食补助）。
省内及省外的公出差旅费，参照茌财行[2016]8号关于印发《茌平县县直机关差旅费管理办法》的通知执行（2）一般不予以报销包车发票，特殊情况（紧急事情）确实需要租车，经校长同意后，方可租车和报销租车发票。
中心小学校财务管理制度
第一章总则第一条为了加强中心小学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障学校教育事业的健康发展，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中心小学校及其所属各部门、各项目的财务管理工作。
第三条学校财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实际原则：以学校实际需要为依据，合理安排资金使用。
3. 效益原则：提高资金使用效益，确保资金安全。
4. 透明原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务管理体制第四条学校实行校长领导下的财务分管副校长负责制，财务分管副校长负责财务工作的全面领导和管理。
第五条学校财务部门是财务管理的职能部门，负责学校财务工作的具体实施。
第六条学校各部门、各项目应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责，确保财务工作规范有序。
第三章资金管理第七条学校资金管理应遵循以下规定：1. 资金筹集：学校资金来源包括财政拨款、上级部门补助、学生学费、捐赠收入等。
2. 资金拨付：学校资金拨付应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。
3. 资金支付：学校资金支付应按照规定程序进行，确保资金支付的真实性、合法性。
4. 资金结算：学校资金结算应实行日清月结，确保资金收支平衡。
5. 资金存储：学校资金存储应选择信誉良好的金融机构，确保资金安全。
第四章预算管理第八条学校预算管理应遵循以下规定：1. 预算编制：学校预算应根据学校发展规划、年度工作计划和资金来源，编制年度预算。
2. 预算审批：学校预算经校长办公会议讨论通过后，报上级教育行政部门审批。
3. 预算执行：学校预算执行应严格按照预算规定，不得擅自改变预算安排。
4. 预算调整：预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按程序报批。
第五章财务报告与审计第九条学校财务报告应真实、准确、完整地反映学校财务状况和资金使用情况。
1. 财务报告编制：学校财务报告应由财务部门负责编制，经校长审核后报送上级教育行政部门。
小学财务管理制度范文(4篇)
小学财务管理制度范文第一章总则第一条为规范小学财务管理工作，提高财务管理水平，保证财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条本制度适用于小学财务管理工作的全过程，包括预算管理、资金收支管理、财务报告和账务管理等。
第三条小学财务管理工作应遵循公开、公正、公平、公认的原则，确保财务管理的各项活动符合法律和相关法规的规定。
第四条小学财务部门应加强财务管理人员的培训和教育，提高他们的财务管理能力和风险防控意识。
第二章预算管理第五条小学财务部门应按照国家有关规定制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算等。
第六条小学财务预算编制应综合考虑学校的基本建设需要、日常教育教学活动开展情况、师生活动需要等。
第七条小学财务部门应将预算编制原则、程序和要求明确告知各部门，并定期进行预算执行情况的监督和评估。
第八条小学财务部门应按照预算管理要求，加强财务预算的执行和监督，及时调整预算安排，防止超支和资金闲置。
第三章资金收支管理第九条小学财务部门应加强资金管理，确保资金的安全和合理使用。
第十条小学财务部门应按照国家有关规定保管财务账册和重要财务凭证，设立资金管理专账，做到专款专用。
第十一条小学财务部门应建立健全资金收支管理制度，包括资金划拨、借款、采购招标等方面的管理办法。
第十二条小学财务部门应对每笔资金收支进行记录和核对，确保账目真实准确，并做好相关财务凭证的保存工作。
第四章财务报告第十三条小学财务部门应按照法律和相关规定，及时编制和报送财务报告。
第十四条小学财务报告应包括资金收支、收入支出、资产负债等方面的情况，详细呈现小学财务状况。
第十五条小学财务部门应对财务报告进行审查和核实，确保报告的真实性和准确性。
第十六条小学财务部门应将财务报告及时归档并保存，以备日后审计和查询。
第五章账务管理第十七条小学财务部门应建立健全账务管理制度，包括会计核算、账簿填制、账务复核等方面的规定和要求。
第十八条小学财务部门应对每笔财务交易进行会计核算和记账，在规定时间内填制和提交相关财务报表。
2024年小学财务管理制度范本（五篇）
2024年小学财务管理制度范本一、学校财务工作职责必须严格执行上级财政制度和财经纪律，秉持节约原则，对学校各项资金的使用进行合理分配和有效核算控制。
通过记账、算账、报账等程序，确保资金使用情况的透明度；完善财务规章制度，堵塞管理漏洞，严格监督资金的有效使用。
实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的教育经费管理方法，确保收支平衡。
二、经费收入管理学校财务部门负责管理以下资金：a) 上级拨付的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
b) 上级拨付的预算外资金。
c) 学生学杂费收入。
d) 各种捐赠款项收入。
e) 其他杂项收入等。
财务部门应将事业费、基建经费和预算外收入分开管理，严禁将预算内经费转为预算外使用。
三、经费计划管理a) 学校应向财务部门提供下一年度所需设备及主要项目费用的预算计划，由财务部门据此编制下年度预算，并经主管校长审核。
b) 学校根据上级下达的年度经费数额，合理安排相关工作。
c) 在经费使用过程中，应坚持按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计。
如需更改项目，必须经过领导签字批准。
四、经费使用管理1、费用报销需先由科室负责人签字，再由校长审批，最后到财务室报销。
2、预算外的各项经费，必须严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。
3、教职工因公出差借款，需由校长批签。
4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟定借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续。
采购设备的借款金额在____元以上，须经主管校长批签。
5、任何人不得因私借用公款。
五、会计凭证、账票、报表及会计档案管理a) 学校财务部门应依照财务制度和学校规定，认真审核各项原始凭证。
符合财务规定的开支单据予以报销，不符合规定的单据不予报销。
否则，将追究当事人责任。
b) 学校财务部门应按照会计制度，及时通过会计凭证对各类经济业务事项进行记账、算账。
中心小学财物管理制度
第一章总则第一条为了加强中心小学的财务管理，确保国有资产的安全、完整和有效利用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中心小学所有教职工、财务部门及涉及财物管理的相关人员。
第三条中心小学财物管理应遵循以下原则：1. 领导负责制原则；2. 分级管理原则；3. 专款专用原则；4. 安全保障原则；5. 节约原则；6. 透明公开原则。
第二章组织机构及职责第四条中心小学成立财物管理领导小组，负责全校财物管理的决策、监督和协调工作。
第五条财物管理领导小组下设办公室，负责日常财物管理工作，其主要职责如下：1. 负责制定和实施财物管理制度；2. 负责编制、审核、执行年度财物预算；3. 负责监督、检查财物使用情况；4. 负责处理财物管理中的重大事项；5. 负责向上级主管部门报告财物管理情况。
第六条财务部门是财物管理的具体执行部门，其主要职责如下：1. 负责编制、审核、执行年度财物预算；2. 负责收支凭证的审核、登记、汇总；3. 负责编制财务报表，及时反映财物状况；4. 负责协助相关部门进行固定资产的购置、验收、登记、折旧等工作；5. 负责协助相关部门进行低值易耗品的采购、领用、报废等工作。
第三章财务预算及执行第七条中心小学财物预算应根据国家有关法律法规、学校发展规划和年度工作计划编制，并经学校领导班子讨论通过。
第八条财物预算应遵循以下原则：1. 合法性原则；2. 实际性原则；3. 综合性原则；4. 预留原则；5. 透明性原则。
第九条财物预算的编制程序：1. 各部门根据工作计划，提出财物预算申请；2. 财务部门对各部门的预算申请进行审核、汇总；3. 财务部门将汇总后的预算报学校领导班子讨论；4. 学校领导班子讨论通过后，报上级主管部门审批。
第十条财物预算的执行：1. 财务部门根据批准的预算，编制执行计划；2. 各部门按照执行计划，合理使用预算资金；3. 财务部门定期对预算执行情况进行检查、分析，及时调整预算执行计划；4. 年度结束后，财务部门编制年度财务决算报告，经学校领导班子审核后，报上级主管部门。
中心小学校财务管理制度
一、总则为加强学校财务管理工作，确保学校资金合理、规范、高效使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务政策。
2. 坚持公开、透明、规范、高效的原则。
3. 保障学校资金安全，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 优化资源配置，提高资金使用效益。
三、财务管理职责1. 校长负责学校的全面财务工作，对财务管理工作负总责。
2. 财务负责人负责组织实施财务管理工作，对财务管理的具体工作负直接责任。
3. 各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）学校设立财务专用账户，所有收入和支出必须通过财务专用账户进行。
（2）严格按照国家规定的资金用途使用资金，不得挪用、挤占。
（3）加强现金管理，建立健全现金收支登记制度，确保现金收支安全。
（4）定期进行财务盘点，确保账实相符。
2. 收入管理（1）学校收入包括财政拨款、学费、杂费、捐赠、利息等。
（2）各项收入必须按照规定程序及时、足额上缴，不得隐瞒、截留、挪用。
（3）建立健全收入核算制度，确保收入的真实、准确。
3. 支出管理（1）学校支出按照预算执行，预算外支出必须经校长批准。
（2）严格按照国家规定的开支范围和标准使用资金，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。
（3）加强支出审批，实行一支笔审批制度，确保支出合理、合规。
（4）建立健全支出核算制度，确保支出真实、准确。
4. 财务报告（1）学校定期编制财务报告，及时向有关部门报送。
（2）财务报告应当真实、准确、完整地反映学校的财务状况和经营成果。
（3）财务负责人对财务报告的真实性、准确性负责。
五、监督检查1. 学校设立财务审计小组，负责对学校财务管理工作进行监督检查。
2. 财务审计小组定期或不定期对财务管理工作进行检查，发现问题及时整改。
3. 对违反财务管理制度的单位和个人，视情节轻重给予批评教育、经济处罚或行政处分。
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青龙中心小学财务管理制度(可编辑)精选资料青龙中心小学财务管理制度、财务工作指导思想、任务、基本职能１、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分也是整个国家财政工作的一个有机组成部分。
学校各项资金的安排、使用要贯彻执行党和国家的有关方针政策要为学校各项工作广大师生员工的学习、生活而服务。
２、按照党的教育方针和勤俭办学方针管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果、开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率为提高教育质量改革和发展教育事业服务。
３、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令维护财经纪律保护公共资财的安全根据上级有关规定和学校具体情况编制和执行学校的财务计划拟订学校财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施。
通过做好记帐、算帐、报帐工作。
调查、研究、分析、考核资金使用效果积极参与经济决策。
二、内部财务管理责任制（一）总务主任岗位职责１、在校长的领导下协助校长做好财务管理参谋具体负责领导财会人员及财务往来工作积极做好教育第一线服务工作。
２、负责总务部门职工的管理加强后勤人员思想政治教育工作关心后勤人员的业务进修和技术培训做好服务育人的工作。
建立和健全各项规章制度与政教处、教导处密切协作对广大师生进行“学校是我家美化、绿化靠大家”的爱校教育。
３、负责教育、教育用品的采购、管理和供应按计划发放师生的课本、簿本以及教师办公、教育用品会同有关人员购买图书、仪器、体育器材、医疗用品。
４、管理校产：负责学校基本建设和校舍、课桌等校产的登记管理、添置、维修督促师生爱护校产。
５、管理财务：审核一切收支凭证做到各项开支都符合规定一切帐目清楚、准确。
严格执行财务制度贯彻民主理财精神合理使用各项经费搞好师生的生活福利及其它公共福利事业。
做好学生杂费、代管费的收缴工作。
６、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作改善办学条件和学校环境。
７、抓好门岗室做好学校的安全保卫工作。
８、完成好校长交给的其它工作任务。
（二）会计人员岗位职责１、会计人员必须加强政治学习不断提高政治思想水平树立全局观点遵纪守法忠于职守廉洁奉公实事求是努力钻研业务不断丰富会计理论知识提高业务工作能力正确处理会计帐务熟练运用计算技术和分析方法做好本职工作。
２、认真执行会计制度做好记帐、算帐、报帐工作如实地全面反映单位资金活动情况。
做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、按期结报对发生的每一项经济业务必须取得或填制原始凭证原始凭证的内容必须具备：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章接受凭证单位名称：经济业务内容、数量、单价和金额。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名和盖章。
自制原始凭证必须有经办单位负责人或指定的人员签名和盖章对填写大写和小写金额的原始凭证大写和小写金额必须相符。
会计人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草。
３、认真编制并严格执行财务预算遵守各项收入制度费用开支范围和开支标准分清资金渠道合理使用资金加强预算内、外资金的核算和管理。
４、按照经济核算原则定期检查分析预算执行情况考核资金使用效果总结经验揭露存在的问题及时向领导汇报提出建议。
５、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作加强对学校财产、物资的管理按照国家会计制度的规定妥善保管好会计凭证、帐册、报表等档案资料工作。
６、会计人员调动工作时必须办理交接手续。
７、认真完成校领导交给的其它工作任务。
（三）、出纳工作人员岗位职责１、严格执行有关规定做好预算内、外资金的收付工作。
如有违反制度的开支有权拒付并向学校有关领导人汇报。
２、按照银行制度的规定加强存款和现金的管理。
３、根据收付的原始凭证按时记帐定期与会计做好结算工作。
４、应逐日盘点和保管好库存现金每天限额为元及时核对银行存款做到帐款相符不出差错。
５、要认真执行国家规定的现金管理制度每天结帐大量现金要及时交银行日清月结严密手续、妥为保管、保证安全切实做到现金收付业务、及时记帐。
收入款项应及时如数缴入银行。
对暂付的现金支票要按规定催促有关人员来报销结帐。
６、保管好有关印章、空白收据和空白支票。
７、认真完成领导交给的其它工作。
（四）保管管理人员岗位职责１、按本职工作熟悉掌握本行业务树立为教育服务的思想以高度负责的精神保管好财产、仪器、物资及各类教学用品。
２、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导分工负责管用结合合理调配物尽其用”的原则使学校财产物资保持完好不受损失充分发挥财产、仪器、物资的作用。
３、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资期末按时收回并查对各类物资损耗情况精打细算有问题及时向领导汇报。
４、新购置的教学仪器固定资产的收入经校长或主管领导批准方能购入购入后必须验收入库登记造册。
领用时要填写好出库单方可使用。
校产出借要通过总务处办理出借手续管理人员无权出借。
５、完成学校领导交给的其它工作任务。
三、会计人员内部牵制制度１、在校长的统一领导下会计、出纳、实物保管员明确分工相互牵制。
出纳除登记银行存款、现金日记账外只管钱、不管帐会计管帐不管钱保管员只管实物及分派。
２、空白支票、现金学校法人代表章由出纳保管。
发票、学校财务专用章由会计保管。
３、每月结帐出纳填好结报单连同本月审核无误的原始凭证及原始凭证的张数按时上报给会计会计核准结报单及原始凭证的金额、张数并分别在出纳结报单上签字。
四、财务收支稽核制度１、审查财务。
各项经费的支出必须按《经费开支标准》和《经费年度预算计划》办理。
２、各项财务收出每类收入都应开具财税部门监制的合法的票据统一管理、统一核算。
每笔支出报销单据都应按规定进行严格稽核。
稽核人员应严格审查原始凭证是否完整、合法、真实、是否有经手人签名说明用途。
如实物的票据是否有保管员签名。
３、报销人员应把稽查过的原始凭证送校长或总务主任审批、签字方可到出纳处报销。
４、审批过程中对弄虚作假、虚报冒领等原始凭证出纳有权拒绝付款。
情节严重的扣留原始凭证并报告校长但校长坚持要支付必须以书面形式向上级领导汇报。
５、对会计凭证、帐簿、报表在未报出之前进行稽核。
如有差错应及时纠正保证质量。
五、原始记录管理制度（一）原始凭证必须具备下列内容１、原始凭证的名称２、原始凭证的的填制日期和编号３、接受凭证单位的名称４、经济业务内容摘要５、经济业务的实物数量和金额及收付款方式６、填制凭证单位的名称及填制人员、经办人员的签章（二）原始凭证的填制必须符合下列要求１、记录真实２、内容完整３、填制及时４、书写清楚（三）原始凭证的审核１、合法、合理性的审查２、完整、正确性的审查以合法凭证审核凭证有关数量、单价、金额是否正确无误。
３、自制原始凭证应有经手人、填制人、负责人的签名。
必须符合规定的要求填制。
六、财务收支报销审批制度１、结合本校自身的特点对各种办班和有偿服务项目的收费标准向学生收取的各项费用按《收费许可证》收费项目使用统一的收款收据向学生和家长公开收费范围、标准接受监督防止巧立项目乱收费行为。
２、学校的各项财务支出必须严格审批制度。
３、审批程序：学校所需买的物品学生应用的学习资料等事先由班主任填写清购单报送总务处查验后具体由总务处办理采购其它不得代购。
购物人员凭单据和实物交保管员班主任清点核实并签名交稽核人签名方可向出纳报销如手续不完备出纳拒报。
４、其它非实物性支出一律按上级有关规定票据范围、标准、办理。
当事人写明事由签名经校长总务主任审核签名方可报销。
５、学校基本建设等与外单位有往来的经济业务必须有事先的合同、签约。
事后有验收人员、经办人员及国家有关规定预、决算等应具备的手续经稽核审批后方可报销。
七、财产物资计量验收制度１、对校财产实行专管、兼管和群管相结合的方法。
财产专管和学校财务人员管理的帐物与各组室兼管人员的帐物相符。
对购入、自制、收回的财产物资均在质量上、数量上、单价上进行严格验收具体验收工作由有关人员保管人员负责。
验收合格后保管人员签字、编号入库。
２、各部门保管的财产必须按学校规定实施保管职责。
财产实物帐一式两份一份上交总务处接受总务处监督检查一份自留备查。
对学校的财产每学期自查一次每年由总务处核对一次。
３、保管人员在验收中发现质量上、数量上、单价上有问题由经办人员负责退办财产物资在盘点时发现有质量、数量与帐面不符应查明原因采取相应的措施。
八、财产物资保管及赔偿制度（一）保管员：１、严格校产及各种物资的验收工作。
购入或添置校产必须经过有关保管员验收清点数量、发生的时间并签名、登记入册放入指定地点。
２、经常清理财物实物应分类别堆放整齐防腐防蛀注意仓库安全切实做好防灾、防盗工作。
贵重物品和危险品必须放入专柜需购教学用品及时向总务提供购物计划保障教学第一线的供应。
３、领用出租财物时要经过有关领导同意方可领发、出借。
及时记录财产、物资减少数并注明减少的原因领用人的签名杜绝借公济私。
不符手续的领物一律拒绝。
４、上班时间不得擅自离开岗位无关人员不得入库不得索取财物如有公出要预先安排好工作。
（二）出借、赔偿制度１、学校一切财产出借均由具借人向保管人员填写出借清单归还后销号。
２、凡财产出借后遗漏、被盗、人为损坏均要按价赔偿按实际情况个人赔偿％。
３、教室财产由各班负责保管对爱护财产财产管理好的班级学校予以奖励人为损坏的赔偿％。
如故意打碎玻璃摔坏凳子等。
九、现金收支管理制度１、坚持现金专人保管学校的现金收支业务应由出纳办理。
２、严格执行库存现金管理条例每天的库存现金为元超过限额应在当日下班前送存银行不得坐支现金。
３、严格遵守使用现金的范围不属于现金支付范围的款项必须采取转帐结算方式。
４、严格现金收支手续。
收纳现金时应给交款单位（人）出具合法的、完整的、正确的正式收据付现金时应先对原始凭证进行复核并加盖“现金付讫”的戳记。
５、出纳对当日办理的现金收付业务必须做到逐笔登记帐款相符不得以白条抵库。
６、学校的现金不准以个人储蓄方式存入银行没有经过有关领导同意、审批、出纳人员不准以任何理由临时出借。
十、财务预决算分析制度１、按上年的财产收支决算和本年度的事业计划制定本年度的财务预算年终编制收支决算。
２、定期或不定期的对预决算进行分析指出存在问题找出原因口头或书面提出改正意见和建议一年两次分析（一学期分析一次）并为校长提供决算的依据。
十一、票据管理制度１、根据上级规定建立“票据结报手册”和缴销登记制度由会计人员购票据实行会计专人保管做到帐据相符领用时签字遗失要追究有关人责任。
２、严格票据管理制度保管好存根不得为任何单位或个人代开发票。
十二、学生学杂费、资助费减免制度１、学校应按规定标准减免比例认真做好学杂费和其它费的减免工作对要减免的人员先由本人打上申请减免报告班主任了解后向学校提出经校长审批签字后总务处办理。