财务报表的数据分析表格(全面)
146个会计财务常用的excel表格
在会计和财务领域中，Excel表格是不可或缺的工具。
它在数据处理、财务分析和报告撰写中扮演着重要角色。
针对你提供的主题，我将按照要求，撰写一篇关于会计财务常用的Excel表格的深度和广度兼具的文章。
1. 会计财务常用的Excel表格简介在会计和财务领域，Excel表格被广泛应用于数据录入、分类、汇总和分析。
其强大的数据处理功能和灵活的数据呈现方式，使其成为财务专业人士不可或缺的工具。
在日常工作中，会计师和财务人员经常使用Excel表格进行基本的会计记录、财务报表制作和财务分析。
2. 会计记录和数据分类的Excel表格在会计工作中，Excel表格常用于记录和分类数据。
通过创建各类会计凭证、科目余额表和总账，会计人员可以利用Excel表格清晰地展示资产、负债和所有者权益等信息。
还可以通过数据筛选和排序功能，快速定位和分析需要的财务数据，为后续工作提供参考依据。
3. 财务报表制作和分析的Excel表格当需要制作财务报表时，Excel表格可以帮助财务人员快速整理和汇总数据，准确生成资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
Excel 的函数和逻辑运算功能还能帮助财务人员进行财务比率分析、趋势分析和对比分析，从不同角度全面评估公司的财务状况。
4. 个人观点和理解作为一名财务专业人员，我对Excel表格在会计和财务领域的重要性有着深刻的认识。
它不仅提高了工作效率，也帮助我更好地理解和分析财务数据，为决策提供有力支持。
我也深知Excel表格在使用过程中可能出现的数据错误和计算偏差，故在使用时需要谨慎对待，不可掉以轻心。
5. 总结与回顾以上是关于会计财务常用的Excel表格的一些基本介绍和应用。
通过对Excel表格的深入了解和灵活运用，会计和财务人员能够更高效地处理财务数据、准确地生成财务报表，并为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
也需要不断学习和提升自己对Excel的应用能力，以更好地适应日益复杂的财务工作需求。
使用Excel进行财务报表分析的方法
使用Excel进行财务报表分析的方法财务报表是公司财务状况和经营成果的重要衡量指标。
通过对财务报表进行分析，可以帮助我们了解公司的财务状况、经营效益以及发展潜力。
而Excel作为一款强大的电子表格软件，提供了丰富的功能和工具，可以方便地进行财务报表分析。
本文将介绍使用Excel进行财务报表分析的方法。
一、导入财务报表数据在进行财务报表分析之前，首先需要将财务报表数据导入Excel中。
我们可以将财务报表以Excel表格的形式保存，并加载到Excel中。
具体操作如下：1. 打开Excel软件，在工作簿中创建一个新表格。
2. 点击“数据”选项卡，选择“从文本”或“打开”菜单，将财务报表文件选择导入Excel中。
3. 根据导入数据的具体格式，选择适当的分隔符，点击“下一步”。
4. 在导入向导的下一个步骤中，可以选择数据的格式、字段属性等选项。
5. 完成导入后，财务报表数据将以表格的形式显示在Excel中。
二、计算财务比率财务比率是衡量公司财务状况和经营能力的重要指标。
Excel提供了丰富的函数来计算各种财务比率，如流动比率、速动比率、资产负债比率等。
以下是几个常用的财务比率的计算公式以及在Excel中的应用示例：1. 流动比率 = 流动资产总额 / 流动负债总额在Excel中，可以使用“/”运算符计算流动资产总额和流动负债总额，例如：=B2/B3。
2. 速动比率 = (流动资产总额 - 存货总额) / 流动负债总额不同于流动比率，速动比率排除了存货对流动性的影响。
在Excel 中，可以使用“-”和“/”运算符计算速动比率，例如：=(B2-B4)/B3。
3. 资产负债比率 = 负债总额 / 资产总额资产负债比率可以衡量公司的债务比例及偿债能力。
在Excel中，可以使用“/”运算符计算资产负债比率，例如：=B3/B1。
通过使用类似的方法，我们可以计算其他的财务比率，并将结果通过Excel公式实现自动化计算。
财务报告的数据分析(3篇)
第1篇一、引言财务报告是企业经营状况的重要体现，通过对财务报告的数据进行分析，可以了解企业的财务状况、经营成果和现金流量等信息，为企业的经营决策提供有力支持。
本报告以某企业2022年度财务报告为研究对象，对其财务数据进行分析，旨在揭示企业的经营状况和发展趋势。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析2022年，企业总资产为1000万元，较上年增长10%。
其中，流动资产占比为70%，非流动资产占比为30%。
流动资产中，货币资金占比最高，为20%，存货占比为40%，应收账款占比为10%。
非流动资产中，固定资产占比最高，为25%，无形资产占比为5%。
（2）负债结构分析2022年，企业总负债为500万元，较上年增长5%。
其中，流动负债占比为60%，非流动负债占比为40%。
流动负债中，短期借款占比最高，为20%，应付账款占比为30%，预收账款占比为10%。
非流动负债中，长期借款占比最高，为15%，长期应付款占比为25%。
（3）所有者权益分析2022年，企业所有者权益为500万元，较上年增长5%。
其中，实收资本占比最高，为30%，资本公积占比为20%，盈余公积占比为15%，未分配利润占比为25%。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2022年，企业营业收入为800万元，较上年增长15%。
其中，主营业务收入为600万元，其他业务收入为200万元。
（2）营业成本分析2022年，企业营业成本为500万元，较上年增长10%。
其中，主营业务成本为350万元，其他业务成本为150万元。
（3）期间费用分析2022年，企业期间费用为100万元，较上年增长5%。
其中，销售费用为40万元，管理费用为30万元，财务费用为30万元。
（4）利润总额分析2022年，企业利润总额为300万元，较上年增长20%。
（5）净利润分析2022年，企业净利润为200万元，较上年增长15%。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析2022年，企业经营活动现金流量净额为150万元，较上年增长10%。
财务数据分析报告示例(3篇)
第1篇一、报告摘要本报告针对XX公司2021年度的财务数据进行分析，旨在全面了解公司的财务状况、经营成果和现金流量。
通过对财务报表的深入分析，为管理层提供决策依据，为投资者提供投资参考。
二、公司概况XX公司成立于2000年，主要从事电子产品研发、生产和销售。
公司总部位于我国某一线城市，拥有完善的销售网络和研发团队。
经过多年的发展，公司已成为行业内的领军企业。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）流动资产分析2021年，公司流动资产总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，应收账款为XX亿元，同比增长XX%；存货为XX亿元，同比增长XX%。
应收账款和存货的增长，反映了公司业务规模的扩大和市场需求的增加。
（2）非流动资产分析2021年，公司非流动资产总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，固定资产为XX亿元，同比增长XX%；无形资产为XX亿元，同比增长XX%。
固定资产和无形资产的增长，表明公司加大了研发投入和设备更新。
（3）负债分析2021年，公司负债总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，流动负债为XX亿元，同比增长XX%；非流动负债为XX亿元，同比增长XX%。
流动负债的增长，主要由于短期借款的增加。
（4）所有者权益分析2021年，公司所有者权益总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，实收资本为XX亿元，同比增长XX%；资本公积为XX亿元，同比增长XX%。
所有者权益的增长，反映了公司盈利能力的提升。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2021年，公司营业收入为XX亿元，较上年同期增长XX%。
营业收入增长的主要原因是市场需求旺盛，公司产品销售情况良好。
（2）营业成本分析2021年，公司营业成本为XX亿元，较上年同期增长XX%。
营业成本的增长，主要由于原材料价格上涨和人工成本上升。
（3）期间费用分析2021年，公司期间费用总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，销售费用为XX亿元，同比增长XX%；管理费用为XX亿元，同比增长XX%；财务费用为XX亿元，同比增长XX%。
财务报表的数据分析表格(非常全面).
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表 公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
速动比率计算表财 务 指 标 分 析流动比率计算表㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额或有负债比率计算表产权比率计算表 公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%资产负债率计算表 公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元公式：带息负债比率=（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）÷负债总额×100%劳动效率计算表 本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
最专业最新的财务报表数据分析模板
最专业最新的财务报表数据分析模板会计专业、财务分析、银行业、审计类、企业财务报表等一本通。
编制现金流量表所需表外数据录入项目序号1支付给职工的工资、奖金及各项津贴养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支付给职工以及为职工支付的现金合计2主营业务收入(17%增值税部分)主营业务收入(13%增值税部分)主营业务收入(6%增值税部分)主营业务收入(4%增值税部分)非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)销项税额合计主营业务成本(17%增值税部分)主营业务成本(13%增值税部分)小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额(17%部分)存货增加额(13%部分)小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支付的各项税费合计3收到的税费返还合计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴其他税收返回4分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出5计提的资产减值准备合计坏帐准备短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10收到投资分红或利润11处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计12收到的其他与投资活动有关的现金13支付的其他与投资活动有关的现金14收到的其他与筹资活动有关的现金15支付的其他与筹资活动有关的现金金额21,200.003,604.0012,400.001,200.002,312.001,292.001,200.00630.003,122.00-0.500.50。
财务报表及分析
什么是现金流量表
• 现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现 金等价物流入和流出的报表。现金，是指企业库存现金以 及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 • 现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达 的是在一固定期间(通常是每季或每年)内，一家企业或机 构的现金 (包含银行存款) 增灭变动的情况。现金流量表的 出现，主要是想反映出资产负债表中各个项目对现金流量 的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动 分类。现金流量表可用于分析一家企业或机构在短期内有 没有足够现金去应付开销。
损益表的重要作用
•
损益表上所反映的会计信息，可以用来评价一个企业的经营效率和经营成果，评估 投资的价值和报酬，进而衡量一个企业在经营管理上的成功程度。具体来说有以下几 个方面的作用：
1、损益表可作为经营成果的分配依据。损益表反映企业在一定期间的营业收入、 营业成本、营业费用以及营业税金、各项期间费用和营业外收支等项目，最终计算出 利润综合指标。损益表上的数据直接影响到许多相关集团的利益，如国家的税收收入 、管理人员的奖金、职工的工资与其他报酬、股东的股利等。正是由于这方面的作用 ，损益表的地位曾经超过资产负债表，成为最重要的财务报表。 2、损益表能综合反映生产经营活动的各个方面，可以有助于考核企业经营管理人 员的工作业绩。企业在生产、经营、投资、筹资等各项活动中的管理效率和效益都可 以从利润数额的增减变化中综合的表现出来。通过将收入、成本费用、利润与企业的 生产经营计划对比，可以考核生产经营计划的完成情况，进而年评价企业管理当局的 经营业绩和效率。
现金流量表的作用
• 1、反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量 的能力；
五家上市公司财务报表数据分析
五家上市公司财务报表数据分析上市公司的财务报表是公司的财务状况、经营业绩和发展趋势的综合反映，是投资者了解公司，决定投资行为的最全面、最翔实的，往往也是最可靠的第一手资料。
财务报表分析，又称公司财务分析,是通过对上市公司财务报表的有关数据进行汇总、计算、对比，综合地分析和评价公司的财务状况和经营成果。
对于股市的投资者来说，报表分析属于基本分析范畴，它是对企业历史资料的动态分析，是在研究过去的基础上预测未来，以便做出正确的投资决定。
一、对上市公司的资产负债表的分析资产负债表是反映上市公司会计期末全部资产负债和所有者权益情况的报表，通过资产负债表能了解企业在报表日的财务状况长短期的偿债能力、资产负债权益和结构等重要信息。
1。
上市公司短期偿债能力分析.短期偿债能力的强弱直接影响一个企业短期的存活能力，是衡量企业是否健康的一项重要指标。
如果一个企业不能维持其短期偿债能力，也就难以维持其长期偿债能力，即使是一个盈利不错的企业，也会因为不能履行偿债义务而面临破产的威胁。
而且企业偿债能力低就会丧失各种投资机会，这不仅给公司的竞争能力造成严重损害，而且会使公司股票价格下跌以至提高投资人的风险。
因此，不仅企业的债权人关心，企业的股东及潜在投资人同样关心企业的短期偿债能力.企业短期偿债能力的强弱主要根据资产负债表中的资料通过计算以下指标进行分析：（1）流动比率.流动比率是说明企业每一元流动负债有多少流动资产可以用作支付保证，研究认为，流动比率为2∶1对于大部分企业来说是比较合适的比率［1］。
这是因为流动资产中变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半，剩下的流动性较大的流动资产至少要等于流动负债,这样企业的短期偿债能力才会有保证。
流动比率过低,加大企业风险；流动比率过高，则减低企业经营绩效。
(2）速动比率。
速动比率是指速动资产对流动负债额的比率。
速动比率是比流动比率更为严谨的表征短期偿债能力指标。
一般认为,企业的速动比率至少应维持在1∶1以上［2］。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
五、综合指标分析
㈠杜邦财务分析体系 杜邦体系各主要指标之间的关系如下： 净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数 其中： 营业净利率=净利润÷营业收入 总资产周转率=营业收入÷平均资产总额 权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）
净资产收益率 16.24%
公式：各项评价指标的得分=各项指标的权重×指标的实际值÷标准值 综合得分=∑各项评价指标的得分 从以上评分表表明，本企业的综合得分大于100，说明企业的财务状况良好。
14
销售费用 1900 杜邦分析图
管理费用 1000
财务费用 300
注：因保留小数点2位，图中的指标金额可能与直接计算的金额略有差异
需要说明的是，由于净资产收益率、总资产净利率、营业净利率和总资产周转率都是时期指标，而权益 乘数和资产负债率是时点指标，因此，为了使这些指标具有可比性，上图中的权益乘数和资产负债率均采用 的是2012年年度年初和年末的平均值。 净资产收益率=营业净利率×总资产周转率×权益乘数 ##### 第一次替代：11.89%×0.96×1.41=16.09% 第二次替代：11.89%×0.99×1.41=16.60% 第三次替代：11.89%×0.99×1.38=16.24% ② - ① = 16.09% - 17.29% = -1.2% ① ② ③ ④ 营业净利率下降的影响
营业 收入 21200
成本费 用总额 16800
投资 收益 300
营业外 收支净额 -500
所3400 年末 4000
长期 负债 2000 2500
流动 资产 7100 8050
非流 动资产 12900 14950
营业成本 12400
营业税金及附加 1200 图1-1
总资产净利率 11.77%
权益乘数
1.38
营业净利率×总资产周转率 11.89% 0.99
1÷（1-资产负债率） 27.67%
净利润÷营业收入 2520 21200
营业收入÷资产平均总额 21200 21500
负债总额（平均）÷资产总额（平均） 年初 年末 5400 6500 20000 23000
13
财务指标分析
③ - ② = 16.60% - 16.09% = 0.51% ④ - ③ = 16.24% - 16.60% = -0.36%
总资产周转率上升的影响 权益乘数下 降的影响
㈡沃尔比重评分法 表5-1 选择的指标 一、偿债能力指标 1.资产负债率 2.已获利息倍数 二、获利能力指标 1.净资产收益率 2.总资产报酬率 三、运营能力指标 1.总资产周转率 2.流动资产周转率 四、发展能力指标 1.营业增长率 2.资本累积率 五、综合得分 分配的 权重① 20 12 8 38 25 13 18 9 9 24 12 12 100 10% 15% 12.77% 13.01% 2 5 0.99 2.80 25% 16% 16.21% 20.93% 60% 3 28.26% 15.00 沃尔比重评分表 指标的 标准值② 指标的 实际值③ 实际得分 ④=①×③÷② 45.65 5.65 40.00 33.22 16.21 17.01 9.50 4.46 5.04 25.73 15.32 10.41 114.10