财务现金管理制度
财务管理制度现金制度
一、总则为加强公司财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、现金管理制度1. 现金收支范围（1）支付员工工资、奖金、津贴等；（2）支付办公费用、水电费、物业管理费等日常开支；（3）支付差旅费、招待费等合理支出；（4）支付小额零星支出，如零星采购、零星维修等；（5）其他经公司领导批准的现金支出。
2. 现金收支审批（1）各部门负责人根据实际需要，编制现金支出预算，报财务部审核；（2）财务部根据预算审核情况，提出意见，报公司领导审批；（3）审批通过后，由财务部办理现金支付手续。
3. 现金管理职责（1）财务部负责现金收支的审核、支付及管理；（2）各部门负责人负责本部门现金收支的预算、审批及监督；（3）全体员工应遵守现金管理制度，自觉维护公司资金安全。
4. 现金收支记录（1）财务部应建立现金收支台账，详细记录现金收支情况；（2）现金收支台账应定期进行核对，确保账实相符；（3）现金收支记录应保存五年以上。
5. 现金库存管理（1）财务部应设置现金库存，确保现金库存合理；（2）现金库存不得超过公司规定的限额；（3）现金库存应定期进行盘点，确保现金库存安全。
三、现金收支监督1. 公司领导应加强对现金收支的监督，确保现金管理制度得到有效执行；2. 财务部应定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理；3. 各部门负责人应加强对本部门现金收支的监督，确保现金收支合规、合理。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准；2. 本制度由财务部负责解释；3. 本制度如有未尽事宜，由公司领导研究决定。
财务管理制度关于现金部分
一、现金管理概述现金管理是企业财务管理的重要组成部分，是指对企业现金的收付、保管、使用等方面进行规范和监督，确保企业现金安全、高效、合理地流动。
以下是财务管理制度中关于现金管理的主要内容：二、现金收支管理1. 现金收入管理（1）企业收入现金时，应开具收款凭证，注明收款人、收款金额、收款时间等信息。
（2）企业应设立专门的现金收入账户，对现金收入进行分类、汇总，确保现金收入的准确性和完整性。
（3）企业应及时将现金收入存入银行，不得私设“小金库”。
2. 现金支出管理（1）企业支出现金时，应取得合法、有效的原始凭证，如发票、收据、银行转账凭证等。
（2）企业应按照规定程序审批现金支出，确保支出合理、合规。
（3）企业应设立现金支出台账，详细记录现金支出情况，便于核查和审计。
三、现金库存管理1. 现金库存限额企业应根据日常零星现金开支的需要，核定现金库存限额。
一般按本单位日常零星现金开支的三天需要量核定，离银行较远、交通不便的单位，可适当放宽，但最多不超过15天的日常开支。
2. 现金库存保管（1）企业应设立专门的现金保管员，负责现金的收付、保管和清点工作。
（2）现金保管员应严格按照现金管理制度进行操作，确保现金安全。
（3）企业应定期对现金库存进行盘点，确保现金库存与账面余额相符。
四、现金收支计划1. 企业应根据生产经营计划，编制现金收支计划，明确现金收入、支出、余额等指标。
2. 企业应定期对现金收支计划进行审核和调整，确保现金收支计划的合理性和可行性。
3. 企业应将现金收支计划报送上级主管部门审批，并严格执行。
五、现金管理监督1. 企业应设立财务管理部门，负责现金管理的监督和检查。
2. 财务管理部门应定期对现金管理进行检查，发现违规行为，及时予以纠正。
3. 企业应建立健全内部审计制度，对现金管理进行审计，确保现金管理的合规性和有效性。
六、总结现金管理是企业财务管理的重要组成部分，企业应高度重视现金管理工作，严格执行现金管理制度，确保企业现金安全、高效、合理地流动，为企业发展提供有力保障。
公司财务现金管理制度（3篇）
公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。
其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。
2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。
3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。
4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。
5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。
6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。
7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。
8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。
以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。
公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司现金管理制度（三篇）
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
公司现金管理制度范例(4篇)
公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。
- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。
- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。
2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。
- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。
- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。
3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。
- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。
4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。
- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。
5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。
- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。
以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。
公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。
本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。
第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。
第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。
2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。
3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。
第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。
2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。
财务管理现金管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全、合理、高效地使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司现金收支、现金保管、现金使用等方面。
第三条公司财务部门负责现金管理制度的制定、实施和监督，确保现金管理制度的有效执行。
第二章现金收支管理第四条公司现金收支必须遵守国家法律法规和公司财务制度，严禁私设小金库、公款私存。
第五条公司现金收入必须及时、准确、完整地入账，不得隐瞒、截留、挪用。
第六条公司现金支出必须按照规定的程序和审批权限进行，严禁无计划、无依据的现金支出。
第七条公司现金收支应当实行日清月结制度，确保现金收支平衡。
第三章现金保管管理第八条公司设立专职出纳员负责现金的保管和收付工作，出纳员应具备良好的职业道德和业务素质。
第九条出纳员应确保现金安全，现金存放地点应当符合国家相关规定，并安装必要的防盗设施。
第十条现金日记账应当逐日登记，出纳员和会计应定期核对，确保账实相符。
第十一条现金盘点每月至少进行一次，盘点时出纳员必须在场，确保盘点结果的准确性。
第四章现金使用管理第十二条公司现金使用应当遵循以下原则：（一）现金支付优先级：首先使用银行存款，不足部分使用现金。
（二）现金支付限额：根据公司实际情况，设定现金支付限额，超过限额部分使用银行转账。
（三）现金支付用途：主要用于小额零星开支、工资发放、零星采购等。
第十三条公司各部门使用现金应当符合以下要求：（一）制定现金使用计划，经部门负责人审批后报财务部门备案。
（二）使用现金应当出示相关凭证，经财务部门审核无误后方可支付。
（三）使用现金应当及时登记在现金支出登记簿上，并定期向财务部门报送。
第五章监督与考核第十四条公司财务部门对现金管理制度执行情况进行监督，对违反规定的部门和个人进行通报批评，并追究相关责任。
第十五条公司对现金管理制度的执行情况进行定期考核，考核结果作为各部门和个人绩效考核的重要依据。
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众森物流财务现金管理制度
第一章总则
第一条为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条公司财务部负责人统一管理财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第五条现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金尤其不允许司机在外通过电话向公司直接申请现金，如特殊情况需总经理批准后由出纳人员办理，不允许负责人自行用收到的运输款来打款。
第二章现金收入管理
第六条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，驾驶员、业务人员或负责人收到运输款需在当天上交财务报账，如驾驶员在途中不能上交则在回到成都的第一时间上交财务报账，重庆和永川分点收到运费款项分别超过5000元和3000元便需立即上报总部财务，并与出纳确认收到款项，以便财务及时完成会计凭证，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。
第七条按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第八条股东张纹和张超鹏分别提交一张建行卡和农行卡（开通短信通知功能）给财务部门，农行卡存放日常3-5天的支出需要的现金（20000元以内），建行卡存放公司大额的现金，建行卡由会计保管，农行卡由出纳保管，密码仅交出纳保管，出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用
途和金额，由财务负责人签字批准后提取,农行卡和建行卡的U—key宝均交
由会计保存，当出纳需要网上转账时也当填写“现金支票领用单”，并写明用
途和金额，由财务负责人签字批准后方可转账，并将转账后银行网络页面打
印出来作凭证附件。
第九条收取的代收款专户存储，专款专用。
第三章现金支出管理
第十条公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管总经理批准、经财务审核方可支付现金。
第十一条现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填
制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现
金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂
改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始
凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。
第十二条下列业务可以支付现金：
1、公司业务相关的运输费、广告费。
2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件
等其他材料费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、确需现金支付的其他支出。
第十三条因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总经理审批签字后方可支付外出人员。
外出人员返回后及司机出车回来后须及时报销，最多不能超
过2工作日，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并严格遵循前期借款未
清后期不再借款的原则。
财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时认真
核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票
填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有
培训和开会通知的证明文件。
第十四条代收款的现金不能挪用，公司任何人不得动用，出纳人员也不能支取，如遇特殊情况报总经理批准后方可。
第十五条通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。
第四章备用金管理
第十六条公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务需要备用金的，应报总经理审批并报财务执行。
第十七条公司9.6米大车配备司机两名，由业务总经理指定一名主驾驶员负责费用管理，核定备用金4000元（备用金不够一趟费用时由主驾驶员暂时垫支，
回到成都及时报销费用），6.8米车配备司机一名，核定备用金1200元，重
庆分点的备用金4000 元，永川分点备用金1000元，所有备用金均需要以
借款单形式（注明备用金）在财务备案。
第五章库存现金管理
第十八条库存现金限额原则上以满足公司3～5天日常零星开支为标准，一般在10000-20000元（指保险柜内现金和农行卡内现金总额）。
超过限额的部分
应及时转存入建行卡。
第十九条出纳员从银行提取现金后妥善保管，否则出现的损失由出纳人员负责。
第二十条库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印鉴应由财务部会计负责保管。
第二十一条财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自
己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳
人员调转或更换使用新的密码。
对保险柜的钥匙和密码公司应指定两个专人
分别保管。
第二十二条调动岗位，新出纳人员对库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时报部门经理并追查原因，追究相关人员责任。
第二十三条财务会计人员不定期对库存现金进行抽查确保现金账面余额与实际库存
现金是否相符。
若发现不符，及时查明原因，做出处理。
主管会计需每周与
出纳核对库存现金情况，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借
公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为，并及时向总经理汇报。
第二十四条每个季度财务主管会计抽查一次库存现金，对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见。
第二十五条严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。
第二十六条财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
第二十七条财务室金库实行晚上值班制。
第二十八条收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的安全，业务人员或司机收款后需及时上交，重庆分点收款后通过银行转账或存款方
式上交到农行卡中并及时通知出纳确认款项。
第六章银行账户管理
第二十九条财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。
第三十条出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十一条不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第三十二条对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。
第七章账目管理
第三十三条财务部应按照国家财政部规定建立日记账。
出纳在电算化中登记现金、银行存款日记账，严禁登记总账。
第三十四条出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清月结，确保账款相符。
第三十五条出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。
第三十七条出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。