财务管理制度-资金管理规定
财务资金管理制度
财务资金管理制度财务资金管理制度（精选6篇）在不断进步的社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
到底应如何拟定制度呢？以下是精心整理的财务资金管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务资金管理制度篇1为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。
1、局内财务支出收入实行一支笔审批制度，在内部管理中强调规范财务开支审批制度，形成以集体理财为基础，领导负责把关的财务开支审批制度。
2、凡由局财务报销的各种开支票据，必须有经办人签字和分管领导签字，局长审批后，会计方可报销下账。
原则上一律使用公务消费卡，对票据报销的需要严格把关和控制。
3、一般开支由局长审批，重大开支必须经党委会集体研究决定。
4、会计、出纳人员要认真履行职责，严禁设立“账外账”和“小金库”，要做到手续完备，帐目日清月结，准确无误，财务人员公款丢失由个人赔付，现金差额由个人负担。
5、由上级部门下拨的项目资金及事业经费等都要由局财务统一管理，专款专用。
6、各种办公用品的购买一律由办公室按需求实际作出计划，经局长批准后统一布置，调配管理，需要政府采购的按照规定执行，其余一律使用公务消费卡购买，财务部门需严格审核把关。
7、严格控制招待费开支，单位来客须向主管领导请示，局长批准后方可招待。
要减少陪客人数，严格用餐标准，具体要求按照文件规定执行。
8、单位财务对外要接受财政、审计部门监督，对内要接受群众的监督。
9、财务人员做严格执行财会管理制度的表率，自觉把好关，做“一口清”、“红管家”和“铁算盘”。
10、未尽事宜，严格按照上级有关财务管理规定执行。
财务资金管理制度篇2第一章总则第一条为加强对贫困村村民发展互助资金合作社（协会）〔以下简称合作社（协会）〕的财务管理工作，规范合作社（协会）的财务行为，管好用好“互助资金”，保证“互助资金”充分发挥效益，根据《中华人民共和国会计法》、《财政扶贫资金管理办法》、《财政农业专项资金管理规则》和《关于开展建立“贫困村村民发展互助资金”试点工作的通知》等，特制定本制度。
公司财务管理制度之货币资金管理规定
公司财务管理制度之货币资金管理规定1. 引言本文档旨在规范公司的货币资金管理，确保资金的安全性、高效利用和合规运作。
公司所有涉及货币资金管理的部门和职员都有责任遵守并执行本规定。
2. 定义2.1 货币资金：指公司账户中的现金、存款和其他可用于支付货币的资金形式。
2.2 财务部门：指公司负责财务管理的部门，负责货币资金的记录、监控和报告。
2.3 资金需求部门：指公司各部门根据业务需求提出的对资金的申请。
3. 资金规划3.1 财务部门负责制定公司的资金规划，并在一定的时期内进行预测和分析。
3.2 资金规划包括短期资金规划和长期资金规划，并根据公司的经营情况进行调整。
3.3 资金需求部门应提前向财务部门递交资金需求计划，经财务部门审核后，由财务部门对各部门的资金需求进行安排。
4. 资金申请与审批4.1 资金需求部门填写资金申请表，包括资金用途、金额、时间等信息，并在资金申请表上签字确认。
4.2 资金申请表由资金需求部门提交财务部门审核。
4.3 财务部门根据公司的资金状况和资金规划，对资金申请进行审批。
4.4 财务部门应及时通知资金需求部门关于资金申请的审批结果。
5. 资金支付和收款5.1 财务部门根据资金需求和审批结果，通过合法的支付渠道进行资金支付。
5.2 资金支付应符合相关法律法规，确保支付的准确性和安全性。
5.3 财务部门应及时记录和归档资金支付相关的凭证和文件。
5.4 资金收款由财务部门负责，接收资金的职员应及时记录收款的时间、金额和来源。
6. 资金监控与预警6.1 财务部门应建立完善的资金监控体系，包括资金流水记录、银行对账等。
6.2 财务部门应定期对资金进行汇总和分析，并及时发现和解决资金管理中的异常情况。
6.3 财务部门应根据资金监控和预测结果提出合理的预警机制，及时向公司管理层提出警示和建议。
7. 资金利用和投资7.1 财务部门根据公司的资金状况和资金规划，合理安排和利用公司的货币资金。
村(居)财务管理制度的资金管理与使用规定
村(居)财务管理制度的资金管理与使用规定1. 引言为了规范村(居)财务管理制度，保障资金的安全和合理使用，特制定本规定。
2. 资金管理2.1 资金来源村(居)财务的资金来源主要包括：来自政府拨款来自集体经济收入其他合法的资金收入2.2 资金的保管所有村(居)财务的资金必须由村(居)财务管理员进行保管，确保资金的安全。
资金必须存放在专门设立的财务账户中，不得转存或私自使用。
财务账户的资金流动必须由财务管理员进行记录，确保账目准确无误。
2.3 资金的监督为保证资金使用合规，村(居)财务管理要进行监督。
村(居)财务管理员应每月定期向村(居)理事会或村(居)财政监督委员会报告财务情况。
村(居)理事会或村(居)财政监督委员会有权对财务进行审查，确保资金使用符合规定。
3. 资金使用规定3.1 支出申请与审批所有支出必须经过正式的申请和审批程序，确保资金的合理使用。
支出申请必须详细列明用途、金额和支付时间。
经过审批后，村(居)财务管理员方可进行支付。
3.2 支出范围和限制村(居)财务资金只能用于村(居)公共事务的开支，包括但不限于：公共设施的建设和维护社会福利事业的支持村(居)文化活动的组织基本公共服务的提供不得将资金滥用于个人或其他不相关的用途，不得进行违法、违规行为。
3.3 资金使用记录与报告使用村(居)财务资金的相关记录必须完整、准确、真实。
所有资金支出必须有相应的票据和交易记录。
每季度，村(居)财务管理员应当向村(居)理事会或村(居)财政监督委员会报告资金使用情况。
4. 处罚与追责对于违反本规定的行为，将会采取相应的处理措施：财务管理人员滥用资金的，将会追究法律责任。
财务管理人员违反规定使用资金的，将会进行警告、通报批评等处理。
财务管理人员在监督和记录方面失职的，将会进行相应的纪律处分。
5. 结语本规定将有助于规范村(居)财务管理制度，保障资金的安全和合理使用。
希望各级村(居)财务管理者切实遵守并落实本规定，确保村(居)经济的健康发展。
【财务管理制度】资金管理规定
资金管理规定第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。
第二条管理机构(一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。
(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。
与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。
第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。
第四条借款和担保业务管理(一)借款和担保限额。
集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。
年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。
(二)集团内借款的审批。
凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记帐汇率折算，下同)以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。
(三)担保的审批。
各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。
担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。
财政专项资金财务管理制度
财政专项资金财务管理制度一、概述为了规范财政专项资金的使用，提高财务管理水平，制定本管理制度二、财政专项资金管理范围财政专项资金是指已列入政府预算安排并专门用于支出某一特定用途的资金。
财政专项资金的使用应当遵循有关法律法规和规定。
三、财政专项资金的获得与保管1. 获得获得财政专项资金的单位或个人应当依据预算支出计划、项目计划、合同协议等要求提供必要的资料，严格按照财政专项资金的使用范围、金额和期限使用。
2. 保管财政专项资金应当存放于银行等金融机构开立的专户中，专户应当只接受和支付该专项资金。
如因无特殊情况不得将财政专项资金以外的公款与财政专项资金混放。
四、财政专项资金的支出1. 支出程序财政专项资金的支出应当经过预算执行、支出程序和管理规定。
2. 支出对象财政专项资金的支出应当符合财政专项资金使用范围，不得违法或违规用于其他用途。
五、财政专项资金的监督与检查财政专项资金的管理应当接受监督与检查，具体细则如下：1. 监督财政管理部门对财政专项资金的使用情况进行监督管理。
2. 检查对财政专项资金的使用情况，专项审计机构或者政务公开渠道进行公开检查。
六、法律责任对于财政专项资金的违法使用行为，应当追究法律责任，包括刑事责任和民事赔偿责任。
同时还应当要求追缴违法所得，并依法处以罚款等行政处罚。
七、附则本制度自实施之日起执行，有关单位或个人在使用财政专项资金时应当执行本制度的规定。
如有违反本制度规定的，应当依法追究法律责任。
结语以上为财政专项资金财务管理制度，主要针对财政专项资金的获取、保管、支出、监督、检查以及法律责任作了规范和说明，希望大家能常规遵守并自觉执行相关制度，合理规范财政专项资金的支出和使用，实现合理、高效使用财政资金，增强财务管理水平，提高财政风险防控能力。
专项资金财务管理制度
专项资金财务管理制度专项资金财务管理制度一、制度目的专项资金是指政府对特定目标和用途不断安排、下达和监控的资金，为了保证专项资金的合理使用和监管，制定专项资金财务管理制度是必要的。
本制度的目的是规范专项资金的财务管理，确保资金使用的合法性、规范性和效益性。
二、适用范围本制度适用于本单位所有专项资金的财务管理。
三、会计核算1.资金来源的登记核算专项资金的来源包括政府预算拨款、国内外贷款、捐赠和其他收入。
对于不同来源的专项资金，财务部门应当建立相应的账户，并按照资金来源的要求进行登记核算。
2.资金使用的登记核算专项资金的使用应当按照资金用途进行登记核算，包括项目支出、设备购置和维修费用等。
财务部门应当及时记录资金的支出情况，并将其与预算进行对比，确保资金的正确使用。
3.资金结余的核算专项资金使用完毕后，如有结余应当按照相关要求进行归还或上缴。
财务部门应当对资金的结余情况进行核算，并及时上报相关部门。
四、财务监督1.经费审批和监管专项资金的使用需要经过相关部门的审批，并严格按照审批结果进行使用。
财务部门应当及时向审批部门报送资金使用情况，并接受审计等监督。
2.使用报告和公示财务部门应当定期向上级部门和社会公众公布专项资金的使用情况，接受各方的监督。
同时，应当及时向相关部门提交使用报告，确保资金的透明度。
3.经济效益评价对于专项资金支出的项目，财务部门应当按照相关要求进行经济效益评价，确保资金使用的效益最大化。
五、会计核算处理1.资金收入的处理专项资金的收入应当按照相关要求进行分类处理，确保资金的归属清晰。
2.资金支出的处理专项资金的支出应当按照预算进行处理，确保资金使用的合理性和符合法律法规。
3.结算和核销专项资金使用完毕后，财务部门应当按照相关要求进行结算和核销，确保专项资金管理的完整性。
六、违纪处理对于违反专项资金财务管理制度的行为，财务部门应当按照相关规定进行处理，包括警告、罚款和追究法律责任等。
财务管理规定
财务管理规定财务管理是现代企业管理的重要组成部分，是企业发展的关键要素之一。
财务管理规定是指企业根据国家法律法规和企业自身经营实际制定的，规范企业财务活动的一系列规章制度。
下面就财务管理规定进行详细介绍。
一、财务管理制度1. 财务制度的设置和完善企业应建立健全财务管理制度，包括会计制度、财务报表制度、财务控制制度等各项规章制度。
财务制度应与国家法律法规保持一致，以保障企业财务活动的合法性和稳定性。
2. 资金管理企业应制定资金管理制度，包括资金计划、资金调配、资金监督等各项规章制度。
企业应保障企业经营所需资金的到位和使用，避免资金滞留和浪费，做到资金合理运用。
3. 资产管理企业应制定资产管理制度，包括资产评估、资产购置、资产处置等各项规章制度。
企业应确保资产的安全和有效利用，并做好资产的监管工作。
4. 税收管理企业应遵守国家税收政策，建立健全税收管理制度，包括税务审核、税务报表编制等各项规章制度。
企业应及时纳税，避免发生税收纠纷。
二、财务管理流程1. 财务核算企业应建立健全财务核算制度，包括日常业务核算、月度财务报表编制等各项规章制度。
企业应按照所制定的规章制度进行财务核算工作，及时反映企业经营情况。
2. 财务审计企业应定期进行财务审计工作，包括内部审计和外部审计。
审计结果应提交企业高层管理层批准，并及时进行整改。
3. 资金管理企业应建立健全资金管理流程，包括资金申请、资金审批、资金监督等各项规章制度。
企业应加强对资金的调配和监督，使资金得到最大化利用。
4. 费用管理企业应建立健全费用管理流程，包括费用申请、费用审批、费用清算等各项规章制度。
企业应控制费用开支，避免费用浪费和超支。
三、财务管理人员1. 岗位职责企业应设立财务管理岗位，每个岗位应明确职责和要求。
财务管理人员应做到责任明确、工作规范、信息透明。
2. 培训和考核企业应定期对财务管理人员进行培训和考核，提高其财务管理水平和业务能力。
企业应注重对人员的素质提升和知识更新。
财务管理制度、资金管理制度
财务管理制度、资金管理制度财务管理制度是指企业建立的一套规范性的财务管理体系，旨在规范企业的财务活动，保障企业的财务安全，提高财务运作的效率。
而资金管理制度是指企业建立的一套具体的资金管理规定和流程，以保障企业资金的安全和有效利用。
一、财务管理制度1. 财务核算制度企业应建立完善的财务核算制度，包括会计政策、会计制度、会计凭证管理等规定，确保企业财务数据的真实、准确、完整。
要建立健全的内部审计机制，对财务数据进行周期性的审核和检查。
2. 资金管理制度企业应建立资金管理制度，包括资金使用、资金流动、资金监管等规定，严格管控企业资金的使用和流动，避免出现资金占用和挪用等情况。
3. 预算管理制度企业应建立预算编制、执行和控制的制度，确保企业各项经济活动按照预算进行管理，并及时对预算执行情况进行监控和调整，使企业的财务活动更加有序和有效。
4. 资产管理制度企业应建立资产购置、使用、清理和处置等管理制度，包括固定资产和流动资产的管理规定，确保企业资产的合理配置和长期价值的保持。
5. 财务报告制度企业应建立财务报告的编制、审定和披露制度，确保企业的财务报告真实、准确、及时，并符合相关法律法规的要求。
二、资金管理制度1. 资金调度制度企业应建立资金调度制度，明确资金的调度程序和权限，以及资金的调度方式和调度频度，避免出现资金短缺或闲置的情况。
2. 资金监管制度企业应建立资金监管制度，包括资金监控、现金管理、票据管理等规定，以保障企业资金的安全和有效利用，预防资金风险和损失。
3. 资金使用制度企业应建立资金使用制度，明确各项支出的审批程序和权限，严格控制资金使用的合规性和效益性，确保资金的合理使用和科学运作。
4. 资金流动制度企业应建立资金流动制度，包括资金收付、资金汇划、信贷融资等规定，确保企业资金的流动性和有效性，为企业的生产经营提供有力的支持。
5. 资金风险管理制度企业应建立资金风险管理制度，包括外汇风险管理、利率风险管理、流动性风险管理等规定，以保障企业在资金运作中不受金融市场波动的影响。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
五、资金管理规定
第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。
第二条管理机构
(一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。
(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。
与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。
第三条存款管理
公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。
第四条借款和担保业务管理
(一)借款和担保限额。
集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。
年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董
事会审批追加。
(二)集团内借款的审批。
凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记帐汇率折算，下同)以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。
(三)担保的审批。
各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。
担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。
借款担保审批后，由资金部办理具体手续。
对外担保，由资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。
第四条其他业务的审批
(一)领用空白支票。
在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白支票，每次领用张数不超5张，每张空白支票限额不超过5万元，由资金部办理，领用空白支票时，必须在资金部有充足的存款。
(二)外汇调剂。
集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自行办理。
(三)利息的减免。
凡需要减免集团内借款利息，金额在5000元以内的，由资金部审查同意，报财委审批，金额超过5000元，必须落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报财委审批。
第五条资金管理和检查
资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向财委、总经理、董事长专题报告。
(一)定期检查各二级公司的现金库存状况。
(二)定期检查各二级公司的资金部的结算情况。
(三)定期检查各二级公司在银行存款和在资金部存款的对帐工作。
(四)对二级公司在资金部汇出的10万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。
第六条统计报表
各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于旬后2日内报财委、总经理、董事长。
资金部要及时掌握银行存款余额，并且每两天向财务总监及副总监报一次存款余额表。
说明：一、审批权限公三类：
1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经董事长办公会议讨论通过。
3.核准：指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。
二、审批顺序：
先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。
若遇有关核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限。