商业银行的负债业务

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负债规模 决定制约 资产、中间业务 规模
以贷引存（促进）
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2）银行负债是决定银行盈利状况的重要因素
（1）存款构成了贷款的主要资金来源，因而是银行 利润哈发展的源泉。
（2）在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高 低决定银行盈利水平的高低。
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商业银行如何盈利？
负债业务 (低息筹钱)
2、一般存款帐户：是企事业单位在基本存款帐户以外的银行因借款开立的帐 户，办理借款转存、支付及归还借款的款项转入，主要办理转帐结算和现金 缴存，不能办理现金支取。
3、专用存款帐户：是企事业因基本建设、更新改造或办理信托、代理业务、 政策性房地产开发、信用卡等特定用途需要开立的帐户。企事业单位的销货 款不能进入该帐户。该帐户一般不能支取现金。
3）这些经济义务必须在偿付后才能消失。
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§3.1 商业银行负债业务概述
3.1.2 商业银行负债的作用
1）银行的负债是银行开展业务经营的先决条件
（1）负债规模的大小决定资产规模的大小。 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种
结构等决定资产运用的方向和结构特征。 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础。
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（1）是银行稳定的资金来源。
（2）定期存款因稳定性好于活期 存款，其存款准备金率要低一些， 因此其资金利用率高于活期存款。
（3）营业成本低于活期存款。
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（3）储蓄存款
储蓄存款（savings deposits），是 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息 收益而存入银行的款项。
第三章 商业银行的负债
学习重点:
1、我国存款种类的划分； 2、如何化解存款的风险； 3、除存款外，商业银行还有哪些筹资方式。
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案例：2015.6.30中国工商银行资产负债表
2016.6.30中国工商银行资产负债表
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§3.1 商业银行负债业务概述
商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主 要的业务。在商业银行的全部资金来源中，80% 左右来自于负债。
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u 西方商业银行：按支取特征，基本的存款账户有 两类：
活期存款 （交易帐户 ）
存款账户
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储蓄存款 定期存款 （非交易帐户）
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我国银行存款负债业务分类
对公存款
银
行
按存款是公还
存
是私来区分
款
储蓄存款
储蓄存款， 不签支票
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活期存款 定期存款 活期储蓄存款 定期储蓄存款
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主要包括以下三大存款类型： （1）活期存款
2）以商业银行对负债的调控行为依据， 可以分为被动负债与主动负债
3)以商业银行负债的偿还期限长短为依据， 可分为短期负债、中期负债和长期负债
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存款性负债（被动负债） 75-80% 构成
非存款性负债（主动负债）15-20%
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提问
存款性负债：被动负债？谁被动？为何？ 非存款性负债：主动负债？谁主动？为何？
4、临时存款帐户：是企事业单位为临时经济活动或通过应解汇款及汇票解入 的款项需要所开立的帐户，主要办理转帐结算和按规定办理现金收付。临时 存款帐户原则上不使用支票结算。
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课堂小测
1、( )是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不定 期、可随时转账、存取的存款类型。
A、单位活期存款
B、单位定期存款
活期存款（Demand Deposits），也称支票账 户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支 付使用的存款。对存入的这种款项的支取，客 户与银行之间没有明确的时间限制，客户事先 可以不通知银行即可提现。
活期存款在总存款中的比例：30%左右。
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Байду номын сангаас
活期存款账户 - 活期存款账户的分类
1、基本存款帐户：是企事业单位的主要存款帐户，是办理日常转帐结算、工 资、奖金和现金收付的帐户。只能开立一个基本帐户。
（3）与客户建立广泛的联系。
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§3.2 商业银行的存款业务
（2）定期存款 定期存款（time deposits），是指存款客
户与银行事先商定取款期限并以此获取一定利 息的存款。原则上，这种存款不准提前支取， 或者是允许提前支取但需要支付一定的罚金或 者是按照活期存款的利率支付利息。
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3.1.1 商业银行负债的定义及其特点
1.定义 商业银行负债业务是指商业银行以债务人的身
份筹措资金、借以形成资金来源的业务，是商 业银行资产业务和其他业务的重要资金来源。
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特点：
1）这些经济义务可以用货币确定，即数量 必须能够用货币来计量。
2）这些经济义务一定是现实存在且尚未了 结的。过去发生的、或已经了结的经济义 务、或将来可能发生的经济义务都不包括 在内；
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§3.2 商业银行的存款业务
3.2.1存款的种类
1）传统的存款类型 银行统计上，我国传统按存款人的经济性质分类：
-企业存款、储蓄存款（活期、定期、定活两便存 款）、财政存款、机关团体存款、农村存款（包 括乡镇企业、农民集体和个人存款）及其他存款 等 1996年开始分为：活期存款、定期存款、储蓄存款 和其他存款
货币资 金池
资产业务 (高息用钱)
利差收入
非息收入业务——中间业务 投资业务
非息收入
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3）银行负债提供了银行与社会各界往来的 重要渠道
4）银行负债是反映和监督社会资金流向的 主要渠道
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§3.1 商业银行负债业务概述
3.1.3 商业银行负债的种类
1）以商业银行负债的类型为依据，可分 为存款负债和其他负债
C、单位通知存款
D、保证金存款
2、单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。
A、现金缴存
B、借款业务
C、转账结算
D、现金支取
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提问
活期存款对商业银行有何意义？
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活期存款对商业银行的意义
（1）由于其营业成本较高，银行一般不 对此项存款支付利息，可有效降低资金成 本。
（2）可以使用活期存款中形成的较稳定 的余额。
负债的意义： 美国花旗银行总经理说： 负债好比企业经营中的原材料，企业没有原材料无法进
行加工制作，银行没有负债则无法进行信用活动。
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商业银行如何盈利？
负债业务 (低息筹钱)
货币资 金池
资产业务 (高息用钱)
利差收入
非息收入业务——中间业务 投资业务
非息收入
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§3.1 商业银行负债业务概述