商业银行不良资产现状与治理对策(doc 19)
我国商业银行不良资产的现状与治理对策
我国商业银行不良资产的现状与治理对策当前，我国商业银行不良资产的现状比较严重，这直接关系到整个金融体系的稳定和发展。
如何治理并有效规避风险，成为了银行业内亟待解决和关注的问题。
本文将从以下几个步骤阐述我国商业银行不良资产的现状与治理对策。
一、不良资产的定义不良资产是指商业银行授信的贷款、债券等，已经发生违约或者出现了其他可能导致无法收回全部本息的情形，严重影响银行的信用和偿付能力。
二、不良资产的现状从银行公布的数据来看，2018年末全国商业银行不良贷款余额为2.08万亿元，不良贷款率为1.89%；而2020年末不良贷款余额为2.3万亿元，不良贷款率为1.82%。
虽然不良贷款率略有下降，但仍然处于高位，一定程度上影响了银行业务的开展和发展。
三、不良资产治理对策1. 完善内部治理机制。
银行应当建立完善的风险管理机制，进行风险分析和预警，并设立专门的不良资产处置小组，压缩不良资产规模，加强信息披露，提高透明度。
2. 加强客户风险管理。
银行要加强对借款客户的风险管理，对贷前调查、审查、认定、跟踪均要严密监管，确保客户还款能力及时得到全方位分析和控制。
同时，对于风险较高的客户，应实行差异化的存贷款利率和风险保证金制度。
3. 积极推进债转股和不良资产证券化。
将不良资产转变为股份，加强企业治理，化解不良资产污染，促进企业健康发展；或将不良资产打包发行成证券进行资产证券化，资产证券化可以把不良资产转让到深度资本市场，实现资产证券化流通等。
综上可知，我国商业银行不良资产治理对策的关键在于建立完备的内部管理机制，加强客户风险管理，适度推进债转股和不良资产证券化等措施。
因此，银行要加强内部管理，规范业务开展，加强风险管理和控制，才能有效避免不良资产的风险并保持银行业的健康发展。
我国商业银行不良资产现状及原因分析（精选5篇）
我国商业银行不良资产现状及原因分析（精选5篇）第一篇：我国商业银行不良资产现状及原因分析我国商业银行不良资产现状及原因分析【文章摘要】新政府所面临的最大问题是“三农”及金融业改革，而金融业改革最大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。
不良资产问题成为银行业的焦点。
随着商业银行运行机制的逐步完善，各银行为了建立与之相适应的金融运行机制，参与市场公正、公平、公开的有序竞争，各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。
如果国内商业银行业巨大的不良资产处理不好，不仅可能导致国内的金融危机，而且可能会把中国改革开放以来的成果者吞没掉。
如此巨大的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。
尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例，但是由于产生不良资产的社会条件还没有根本上消失，进一步加剧不良资产发生的可能性。
为此，认真分析商业银行不良资产的现状及成因，采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产，进一步预防增量不良资产的产生，减少和降低金融风险，形成良好金融秩序，确保国家经济安全，建立社会主义市场经济体制是十分重要的。
尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行任然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍然是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题，如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，也不利于中国经济的快速发展。
随着经济梯子改革的不断深入，摆在我国商业银行面前的不仅是开发市场法，拓宽服务领域，在新一轮竞争中抢得先机，更重要的是加快商业银行内部的不良资产的转化吸收，为即将开展的竞争派出后顾之忧。
本文深入研究了我国善业银行不良资产的现状及形成原因，并结合我国的实际情况提出了防范和化解国有商业银行不良资产的对策高速发展的我国银行业正在接受着严重的考验，我国商业银行存在着大量的不良资产，这些不良资产的存在不仅影响着银行自身的壮大发展，还大大的影响了中国特色社会主义前进的步伐。
浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策
浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策本文从网络收集而来，上传到平台为了帮到更多的人，如果您需要使用本文档，请点击下载按钮下载本文档（有偿下载），另外祝您生活愉快，工作顺利，万事如意！一、我国国有商业银行不良资产的现状五大国有商业银行不良贷款余额和不良贷款率进一步“双升”。
中国五大国有商业银行在中国国民经济发展中发挥着支柱作用。
然而截至2016年12月末，根据五大国有商业银行的年报不良贷款率数据显示，五大国有商业银行不良贷款余额和不良贷款率进一步“双升”。
二、我国国有商业银行不良资产的成因国有商业银行不良贷款形成的原因很多，概括起来既有政策性、行业性、经济环境、信用环境等外部因素的影响，也有风险管理不到位、风险控制不严和处置方式的选择等内部因素所致，而且不良贷款形成的原因往往是多种因素综合作用的结果。
客观外部因素1、经济环境带来的风险。
从十四大提出“要使市场在资源配置中起基础性作用”到十八大提出“使市场在资源配置中起决定性作用”的转轨过程中，我国经济运行时冷时热，相应的金融运行在失控、紧缩、放松、再膨胀的恶性循环中进行，加大了银行经营风险管理的困难。
这无疑会给银行信贷资产带来很大的风险。
2、国家政策带来的风险。
我国资本市场仍然欠发达，企业所需资金难以靠直接融资来取得，这样就形成了一批几乎完全靠贷款创办和经营的国有企业，而绝大多数企业经营业绩欠佳，从而造成银行的不良资产。
3、信用环境带来的风险。
信用环境不佳，直接影响了债务人的还款意愿。
有的地区因长期以来信用环境不好，债务人之间相互观望，造成还款意愿不强，甚至存在债务人不认款或认账不还的恶意逃废银行债现象。
加之受贷款剥离和一些优惠政策的影响，有的债务人就出现了“拖一拖我就能少还一点”的侥幸心理。
而付诸法律进行清收需要1年甚至更长的时间才能执行结案，执行时间长，见效慢，贷款难以在短时间内收回，导致形成不良。
4、自然灾害带来的风险。
受自然灾害影响形成不良。
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策1. 引言1.1 商业银行不良资产处置问题的重要性商业银行作为金融机构，在经营过程中难免会出现不良资产，如逾期贷款、坏账等。
不良资产的存在会直接影响银行的资产质量，导致利润下降、资本损失等问题。
及时有效地处置不良资产对商业银行而言至关重要。
有效处置不良资产可以提高商业银行的资产质量。
不良资产一旦堆积过多，会影响银行的贷款偿付能力和流动性，从而影响银行的经营状况。
及时处置不良资产可以减少银行资产的不良率，提高资产回报率，增强银行的盈利能力。
不良资产处置问题直接影响银行的经营风险管理。
不良资产的存在会增加银行的风险敞口，一旦出现大额不良资产，有可能引发系统性金融风险。
商业银行需要及时制定有效的不良资产处置方案，以降低风险，保障金融体系的稳定运行。
商业银行不良资产处置问题的重要性在于提高资产质量、降低风险以及保障金融体系的稳定。
只有重视并有效处理不良资产问题，银行才能实现健康、持续的发展。
1.2 对商业银行稳健经营的挑战对商业银行稳健经营的挑战主要表现在不良资产的处置过程中。
因为不良资产一旦积累过多，将会对商业银行的资产质量和盈利能力造成严重影响，进而影响到整个银行的稳健经营。
不良资产的存在会增加银行的风险敞口，导致资金链断裂的可能性增加，甚至可能引发系统性金融风险。
不良资产的处置需要耗费大量的时间和资源，会降低银行的经营效率，影响业务拓展和创新能力。
不良资产的处理还会影响到银行的声誉和品牌形象，降低客户信任度，进而影响到银行的市场地位和竞争力。
有效处置不良资产是商业银行稳健经营面临的重要挑战之一，只有通过科学有效的方式处理不良资产，银行才能确保良好的资产质量和持续的盈利能力，从而实现稳健经营。
2. 正文2.1 不良资产的分类和特点不良资产是指商业银行资产中存在违约、违约风险或者违约已经发生、不良的资产。
不良资产通常可以分为四大类：逾期贷款、呆账、资产负债率大于50%的债券和持有的股权等。
商业银行不良资产现状及应对措施
商业银行不良资产现状及应对措施不良资产是指银行贷款、债券等资产中存在风险、难以收回本金和利息的资产。
商业银行不良资产的现状及应对措施如下：一、商业银行不良资产的现状：1.存在较高的不良贷款率：由于经济下行压力加大、企业经营不善等原因，银行贷款中不良贷款比例较高，不良贷款率超出监管要求。
2.资产质量将继续恶化：预计未来一段时间内，不良资产仍然面临增加的风险。
受到疫情冲击以及全球经济不稳定因素的影响，企业经营困难加大，还贷能力减弱，贷款违约风险上升。
3.影响资本充足率：不良资产的增加会导致商业银行的资本充足率下降，进一步影响银行的经营和发展。
二、商业银行应对不良资产的措施：1.完善风险管理机制：加强不良资产的监控和管理，建立风险预警机制，及时发现和处理不良资产，避免发展成大规模风险。
2.提高风险识别能力：加强对贷款审查流程的改进，提高风险识别能力。
建立更为严格的审批流程，加强对企业贷款的风险评估和监控。
3.加大不良资产处置力度：采取积极主动的处置政策，加大不良资产处置的力度，通过转让、追偿等手段尽早剥离不良资产，减轻不良资产对银行业的不利影响。
4.加强风险防控措施：针对不良资产问题，加强风险防控措施。
建立完善的风险管理制度，加强内部控制、风险评估和风险分散，降低风险侵蚀资本的风险。
5.多元化经营：商业银行应推动多元化经营，通过发展投资银行业务、资产管理业务等，降低对贷款的依赖，减少不良资产的风险。
6.合理利用资产证券化：商业银行可以通过资产证券化的方式，将一定比例的不良资产进行转移，解决流动性问题，减少对不良资产的持有风险。
7.加强监管合规：商业银行应严格遵守监管要求，加强内控体系建设，降低违规风险。
并与监管机构保持密切沟通，及时了解政策动态，避免监管风险。
总的来说，商业银行应对不良资产问题需要综合运用多种措施，从风险管理、风险防控、不良资产处置、多元化经营等方面进行应对，以减少不良资产对银行业的影响，并提高银行的偿付能力和风险控制能力。
国有商业银行不良资产成因与对策
国有商业银行不良资产成因与对策【摘要】国有商业银行不良资产是指银行因借款人无法如约履行还款义务而导致的贷款违约或资产质量下降问题，对银行的经营和发展造成了严重影响。
管理国有商业银行不良资产对于维护金融市场秩序和保障金融系统稳定至关重要。
本文从国有商业银行不良资产成因分析入手，提出了加强风险管理、优化信贷结构、强化内部控制、改善资产质量管理制度等对策。
通过对现状、挑战和前景的分析，揭示了国有商业银行不良资产管理的重要性和迫切性，指导国有商业银行进一步完善管理措施，提高资产质量，有效应对未来的挑战，实现长期可持续发展。
【关键词】国有商业银行、不良资产、成因、对策、风险管理、信贷结构、内部控制、资产质量管理、现状、挑战、前景1. 引言1.1 国有商业银行不良资产的定义国有商业银行不良资产是指银行在经营活动中出现的不能按照合同约定按时偿还本金和利息的贷款、应收利息、应收账款、应收票据等资产。
通俗来讲，就是银行放出去的钱可能无法收回来，或者无法按时按约定收回来。
不良资产的主要特征是不良贷款。
不良资产的计量基础是公允价值，只有在公允价值无法得到可靠的估值时，采用成本法计量。
不良资产通常会给银行带来实质性的风险和损失。
银行对不良资产的管理和处置需要采取相应的措施，以降低风险、保护资产、维护盈利能力。
对国有商业银行来说，不良资产的定义对于制定有效的管理对策和风险控制措施至关重要。
不良资产可能是由于多种原因导致的，比如经济环境变化、管理不善、信贷政策过于宽松等。
及时识别、分类和处置不良资产对于国有商业银行的稳健经营和长期发展具有重要意义。
1.2 国有商业银行不良资产的影响国有商业银行不良资产将导致银行资产质量下降，影响银行的经营效益。
当银行存在大量不良资产时，将增加银行的风险暴露，影响银行的盈利能力和声誉，甚至导致资不抵债、破产清算等严重后果。
不良资产会增加银行的成本压力。
银行需要提供额外的准备金以覆盖不良资产，同时可能需要增加风险准备金，导致银行的营运成本上升。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策1. 引言1.1 银行不良资产处置的重要性银行不良资产处置是银行业务中非常重要的一环。
不良资产是指在银行业务中出现的存在较大风险或无法收回的资产，对银行的健康发展和经营状况有着严重影响。
及时有效地处置不良资产对于银行来说至关重要。
不良资产的存在会导致银行资产质量下降，增加银行的风险敞口。
当不良资产增加到一定程度时，可能会对银行的资本充足性造成威胁，进而影响到银行的经营稳健性。
不良资产也会占用银行的资金和资源，影响到银行的经营效率和盈利能力。
不良资产处置是银行风险管理的基本举措。
通过及时处置不良资产，可以减少银行的资产损失，提升资产回收率，减轻风险敞口，保护银行的资产和利益。
不良资产处置也是银行合规经营的重要内容，是银行经营的法律法规和监管要求。
银行不良资产处置的重要性不言而喻。
银行需要重视不良资产处置工作，采取有效措施，提升处置效率，降低风险，确保银行健康稳健发展。
1.2 不良资产处置现状分析不良资产是银行在贷款业务中所面临的一个重要问题，不良资产的增加将直接影响银行的经营效益和风险承受能力。
不良资产的处置是银行必须面对和解决的难题，而目前我国银行不良资产处置的现状仍存在一些问题和挑战。
银行不良资产处置的速度相对较慢。
由于不良资产处置需要时间和成本，银行在处理不良资产时往往会遇到各种阻碍和延误，导致处置工作的进展较为缓慢。
不良资产处置的方式较为单一。
目前，银行在处理不良资产时主要依靠拍卖、转让、委托管理等传统方式，缺乏创新性和多样性，难以满足市场需求和资产处置的多样化要求。
银行不良资产处置存在一定的风险。
在不良资产处置过程中，往往需要面对市场波动、法律风险、信用风险等多种风险因素，这对银行的资产负债和信用风险管理带来了一定的挑战。
银行不良资产处置的现状仍存在一些问题，需要进一步加强改进和完善。
只有通过创新不良资产处置方式、提高处置效率、加强风险防范措施和积极响应监管政策，银行才能更好地应对不良资产问题，维护金融市场的稳定和健康发展。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策银行不良资产处置是银行业务中非常重要的一环，它直接影响到银行的资产质量和盈利能力。
随着经济环境的波动和市场风险的增加，银行不良资产处置面临着诸多挑战和困难。
本文将分析当前银行不良资产处置的现状，并提出相应的对策。
一、现状分析1. 不良资产规模庞大随着经济运行的波动，不良贷款规模不断扩大。
各类企业和个人贷款违约事件频发，导致银行不良资产规模庞大，不良率攀升。
2. 处置成本高涨银行处置不良资产所需的成本一直在上升。
包括拍卖、委托处置、诉讼费用等各项费用层出不穷，使得银行面临较高的处置成本压力。
3. 处置手段单一银行处置不良资产的手段相对单一。
传统的拍卖、委托处置依然是主要手段，缺乏灵活多样的方式，使得不良资产处置效率低下。
4. 风险难以控制处置过程中，银行面临着各种风险。
包括市场风险、法律风险、信用风险等，这些风险使得银行在不良资产处置过程中备受压力。
二、对策建议1. 完善风险管理体系银行应加强对不良资产处置过程中可能出现的各种风险的预判和控制。
建立健全的风险管理体系，提高处置过程的风险控制能力。
3. 创新技术应用以科技手段提高不良资产处置的效率。
利用大数据、人工智能等技术，对不良资产进行风险评估和定价，提高处置效率。
4. 合作共赢银行可以与资产管理公司、拍卖公司等专业机构进行合作，以共同处置不良资产。
利用专业机构的资源和经验，提高不良资产处置效率和质量。
5. 加强内部管理银行应加强对不良资产的内部管理。
包括建立严格的不良资产识别和分类制度，加强不良资产的催收和处置流程管理，提高不良资产处置的效率和质量。
6. 社会责任除了商业利益外，银行在不良资产处置过程中也应承担起社会责任。
可以采取公益性质的方式，如合作与当地政府或公益组织，建立不良资产公益处置机制，将不良资产处置过程纳入社会责任范畴，促进社会的和谐发展。
三、结语银行不良资产是银行业务中常见的难题，但也是一个挑战与机遇并存的领域。
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商业银行不良资产现状与治理对策(doc 19)我国商业银行不良资产的现状与治理对策[摘要]不良资产问题是困扰全球银行业的一个难题。
事实上，不良资产问题是商业银行经营发展中不可避免的时常要遇到的问题，许多国家为化解银行不良资产进行了长期、艰苦的探索。
当前，我国的银行业同样面临着不良资产比例过高、处置艰难的障碍。
由于不良资产问题事关金融体系的稳定，事关国家经济的发展和社会稳定，而且极大地制约了银行的信贷投放能力和积极性，因此，面对不良资产形成与处置中的困难与问题，从研究不良资产在制度、法律、社会信用及银行自身的组织及管理机制出发，探索符合我国国情的银行不良资产的化解途径和办法，具有十分重要的现实意义。
[关键词]商业银行，不良资产，不良资产处置，信用体系，信贷风险管理不良资产问题是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题。
尽管进行了多年银行业改革，但中国国有商业银行仍然受到大量坏账的困扰。
所谓银行不良资产，广义上是指银行在资产业务中，经营资产风险超出预先估计，造成部分或全部损失的资产。
银行在信贷业务中，借款方面由于种种原因不能按约定的期限偿还全部本金或利息，造成银行损失的贷款，称为狭义的不良资产或不良信贷资产。
本文将从狭义角度对我国商业银行不良资产的现状、成因和危害进行探讨，并提出相应的治理对策。
一、我国商业银行不良资产的现状从1995年全国银行经营管理工作会议第一次提出降低国资商业银行不良资产开始，各商业银行为了建立与市场经济相适应的金融运行机制，通过国家政策支持、法律途径及自身体制改革等加大减少不良资产的力度。
尤其是1999年四大国有商业银行向四家金融资产管理公司剥离了近13000多亿元的不良资产，改善了财务状况，降低了不良率。
经过近7年时间的艰苦努力，2001年底我国商业银行首次实现了不良资产的净下降。
2003年底，中国政府加速了对银行业的改造，对中国银行和中国建设银行注入总额为450亿美元的资本之后，又在2004年从这两家银行中剥离了2700亿元的不良资产。
另外，交通银行在股份制改造过程中也剥离了大量的不良资产。
2004年末，我国主要商业银行不良贷款余额17176亿元，比年初减少3946亿元；不良资产率为13.2%，比年初下降4.6个百分点。
2005年9月，我国商业银行整体不良贷款率首次下降到1位数，实现了历史性突破，当年年末不良贷款率降至8.6%。
我国主要商业银行保持了自2002年以来不良贷款余额和不良贷款率连续三年“双降”的良好势头。
随着四大国有商业银行股份制改革的推进，经过多年的努力，尤其是通过综合处置和资产置换，我国商业银行的不良贷款得到了有效控制，不良贷款率持续下降，中国银行业监督管理委员会的统计资料金融企业不良资产的形成原因是纷繁复杂的。
一般认为，在成熟的市场经济国家，这种风险主要是由于银行自身经营管理不善造成的，属于市场风险；而我国不良贷款产生的原因却迥然不同。
本文将从制度、法律、社会信用及银行自身组织及管理机制等几方面，对不良资产的成因做一探讨。
(一)国有商业银行及国企产权制度缺陷，资产管理缺乏约束和激励机制，是不良贷款产生的根源在传统经济体制下，国有商业银行是财政的出纳，银行信贷资产是平衡财政预算的最后手段。
近几年，国有专业银行向国有商业银行转轨基本完成，经营行为市场化成分加重，行政化色彩淡化，但从根本上看，我国国有商业银行的特殊职能是不良资产产生的重要基础。
长期以来，国有商业银行属国家所有，承担了改革与发展稳定器和推动器的作用，因而扮演的并不是“真正的银行”，而是国家的经济手段和工具。
国家独资导致产权模糊和结构单一，经营决策者、普通员工及存款人均缺乏对资产风险管理的关切度。
股份制改革以前，国有商业银行和国有企业都属于国家所有，不存在严格的债权债务关系，这就造成了产权主体的实际虚置，银行的管理无法落到实处。
一是银行是国家的，国家与银行之间实际上是委托—代理关系。
这种委托—代理关系尤其表现在人事任免权上，银行行长由国家任命，难于通过市场机制进行选择。
个别被任命的行长为取得上级主管部门的信任，不惜以假表、假账的手法掩盖其经营的劣绩。
这样，银行信贷质量的高低就难以理性地分清到底是银行自身原因还是政府行为造成的。
二是产权主体虚置，造成银行信贷缺乏公众的约束。
存款人认为，银行是国家的，钱存在银行是绝对安全有保障的，即使银行倒闭了，还有国家在，决不会坐视存款人的损失不管，因此也就放松了对银行经营的有效监督，更忽略了银行将存款用于何处，能否保值增值。
三是产权主体虚置也造成银行经营缺乏自主权。
根据《商业银行法》的规定，商业银行承担了一定的社会责任，有义务配合国家产业政策开展业务。
事实上，银行严格执行政府制定的各项政策，却不能从自身利益去追求利润最大化。
在贷款利率的选择、贷款对象的确定、贷与不贷、贷多贷少等方面，银行往往受到行政干预，没有真正自主起来。
银行经营在利润上交后，在信贷风险管理上也就失去了积极性。
因此，在缺乏激励机制的情况下，想提高银行信贷资产质量是困难的，相反，我国新兴的几个股份制商业银行，如招商银行、民生银行和交通银行等，因受政府干预少，政银分开，银行自主经营，其资产状况及效益大大高于四大国有商业银行。
国企产权界定不清，利益机制与约束机制不对称，造成大量质量低下的政策性贷款，形成企业的赖账“机制”。
长期以来政企不分，国企不是真正意义上的企业，国企的资产保值增值很大程度与企业经营者没有直接关系。
在缺乏利益激励与监督约束的情况下，其直接后果就是国企效益的低下。
据统计，国企的负债70%以上都是银行贷款，这样从总体上加大了信贷风险。
首先，在思想上国企的经营管理者认为，国企是国家的，国有商业银行也是国家的，这就形成了一种“赖账机制”，尤其是经营效益差、负债率高的企业相信国家不会让其破产，一旦破产，动荡因素增多，同时破产后银行的债权将面临无法清偿的危机。
其次，受传统计划经济模式的影响，为避免许多老国有企业破产清算，商业银行的相当一部分资金流到了产品老化、结构失衡、效率低下的国有企业。
在纺织、机械、电子及矿山等行业中，有些国有企业设备的技术水平至少落后西方25年。
在西方市场经济中，这样的企业已经关门走人了，因为关闭企业可以减少损失，但在中国政策性贷款却维持着这些企业继续进行过时的生产，其原因在于企业提供着职工就业、住房、医疗、子女教育和退休金等传统的保障福利。
第三，由于政企不分，企业受行政干预较多，企业一些投资项目是政府一手操办的，出现经营亏损，投资失败，不能偿还银行贷款，企业将责任推向政府，从而逃脱银行对企业的惩罚，银行对企业的贷款很大一部分被无效投资项目所吞噬。
而且，这些企业总是尽可能降低自有资金在资金总额中的比重，把越来越大的资金缺口留给银行去填补，导致信贷资金运行质量的恶化，不良贷款由此产生。
(二)社会信用体系脆弱，金融信用缺失，是不良贷款产生的主要社会环境因素金融的正常运转离不开良好的社会信用环境，金融信用作为银行赖以生存的基础，一方面要求银行必须确保存款人自由取款，另一方面需要贷款人确保按时如数还本付息，缺一不可。
如果贷款人都不对银行恪守信用，那么，银行最终就无法对存款人恪守信用。
从这个意义上说，金融信用本质上是企业信用和个人信用的整合。
但是长期以来，企业(特别是国企)一直都在国家计划调节经济中生存，人们的经济活动更是建立在执行和完成计划上，而不以信用原则为基础，许多人对金融信用缺乏认识，信用观念淡薄”。
同时，由于我国社会规范还不健全、体制安排也不尽合理，一方面对失信惩罚不力，另一方面守信收益不明，以至“格雷欣法则”发生作用，出现类似劣币驱逐良币的现象。
失信的人不必支付高昂的代价，其他人看到失信的好处，自然在利益驱动下也开始放弃守信。
比如，企业改革过程中，借破产、合并、分立等形式有意逃废银行债务。
另外，在金融交易中，由于银行在获取客户信息的过程中往往处于被动地位，获取的信息是不充分的，贷款人为获得贷款可能隐瞒真实信息，甚至串通相关部门提供虚假信息，使得金融信用更加扭曲，贷款风险增大。
如根据企业法人登记管理和公司登记条例的有关规定，申请公司登记除需具备法规条件外，还需提交法定验资机构出具的资金信用证明和验资证明。
但是，由于有关部门及当事人弄虚作假，导致没有民事责任能力的企业被合法登记注册。
突出表现在企业不惜以高利贷非法拆借注册资金，一旦注册成功又将资金抽回归还他人，造成企业财产真空，名存实亡；再如法定验资机构失实，一些审计事务所和会计事务所在审查会计凭证、报表和有关项目时，不进行调查，闭门造车，甚至仅根据销售发票或上级单位的批复进行审计，草率做出验资证明；此外，少数验资机构还随意更改验资报告数据，出具虚假结论。
上述恶劣的信用状况，导致银行贷款无法收回，从而形成不良贷款。
(三)法律制度不健全、法律意识淡薄，是不良资产形成的重要法律原因法律法规不健全，制约了信贷资金的良性运行。
1995年出台的《商业银行法》才正式确立商业银行以利润最大化为目标，建立现代企业制度，并完全确立了它的独立地位，划清了人民银行与商业银行各自的职责。
2003年下半年才对《商业银行法》进行第一次修订，明确银监会对商业银行的主监管职责。
另外，政策银行成立多年，却至今未出台《政策性银行法》，造成政策性银行与商业银行业务界限未能理顺。
此外，有关债权银行保护的立法规定不完善。
一方面，授予债权银行参与、监督涉及债务企业处理的权利不够充分，无法达到参与监督的目的；另一方面，在银行债权保护的某些方面尚欠缺相应法律规定。
如就债权银行对债务企业合并、分立时的清偿请求权和要求提供担保权而言，目前已有的法律规定中，仅《公司法》第184条和第186条有所涉及。
而按照《公司法》的规定，我国公司法的适用范围，仅限于有限责任公司和股份有限公司，并不包括非公司制的全民和集体所有制企业。
而目前大部分改制企业并不是按《公司法》组建的，而是传统意义上的全民、集体所有制，因而不受《公司法》约束，债权企业在分立合并时不通知银行，银行向其提出清偿请求和提供担保的要求，也无相应法律依据。
法规的不健全给信贷活动带来许多潜在的风险，未能有力保障信贷资金的安全高效运行。
同时，由于对国际金融领域缺乏了解，对国际金融法规了解甚少，导致我国商业银行的信贷风险管理水平比较低下，更谈不上与国际接轨和进行跨国风险管理了。
此外，我国对发达国家和一些发展中国家信贷风险管理的法律法规研究较少，未能吸取别人的先进经验，因此，更加重了信贷风险。
借款人法律意识淡薄，规避法律，转移风险，非法使用贷款。
第一，使用贷款的误区。
企业不是从改善经营管理中走出困境，而是以贷款来偿还其在生产经营中产生的债务。
有一些企业则采取多头贷款的方式，盲目地以贷还贷。