工商银行2019年上半年财务风险分析详细报告
中国工商银行财务分析报告
中国工商银行股份有限公司财务分析报告一．中国工商银行概况中国工商银行是中国最大的商业银行，中国四大国有商业银行之一，世界五百强企业之一，上市公司。
中国工商银行实行统一法人授权经营的商业银行经营管理体制。
中国工商银行总行是全行的经营管理中心、资金调度中心和领导指挥中心，拥有全行的法人财产权，对全行经营的效益性、安全性和流动性负责，在授权和授信管理的基础上，实行“下管一级、监控两级”的分支机构管理模式，达到稳健经营，防范风险，提高经济效益的目的。
中国工商银行经营范围包括：办理人民币存款、贷款和消费信贷，居民储蓄，各类结算，发行和代理发行有价证券，代理其他银行委托的各种业务，办理外汇存款、贷款、汇款，进出口贸易和非贸易结算，外币及外币票据兑换，外汇担保和见证，境外外汇借款，外币票据贴现，发行和代理发行外币有价证券，代办即期和远期外汇买卖，征信调查和咨询服务，办理买方信贷，国际金融组织和外国政府贷款的转贷，以及经中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务。
中国工商银行于1984年成立，全面承担起原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务，担当起积聚社会财富、支援国家建设的重任。
2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正式更名为“中国工商银行股份有限公司”（以下简称“工商银行”）；2006年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上市。
公开发行上市后，工商银行共有A股250,962,348,064股，H股83,056,501,962股，总股本334,018,850,026股。
工商银行在中国拥有领先的市场地位、优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力，以及卓越的品牌价值。
工商银行正以建设国际一流现代金融企业为目标，不断发展进步，以真诚的服务与专业的能力帮助全球客户管理资产、创造财富。
2009年，中国工商银行股份有限公司（以下简称“工商银行”）面对复杂多变的国际国内宏观经济金融形势，积极稳妥应对，持续推进经营转型，加快业务创新，优化收益结构，严格成本控制，有效降低了全球金融危机及中国经济增长放缓对经营管理带来的负面影响，成功化危为机，获得了历史性的发展，实现了良好的盈利增长，显着提升了公司治理水平。
银行支行上半年业务经营运行情况分析报告
ⅩⅩ银行支行上半年业务经营运行情况分析报告今年上半年，全行上下认真贯彻落实省、市行ⅩⅩ年工作会议精神，以“干事创业、防控风险、构筑和谐”为主线，突出价值创造和全面风险管理两大重点，在首季“春天行动”取得良好成效基础上，二季度开始又大力开展“激情仲夏、金彩生活”综合营销活动，各项业务继续保持良好发展势头。
一、我市四大行同业对比分析表1：ⅩⅩ年6月末我市四大行主要经营指标对比分析表单位：万1、是各项存款竞争日趋激烈，我行增量、存量排名上升。
6月末，全市四行各项存款余额51亿元，比年初增加3亿元。
储蓄存款余额39.9亿元，比年初增加4.3亿元；对公存款余额11亿元，比年初负增长1.3亿元；同年初相比，我行存款在四行中存量份额占22.96%，较年初增长1.62个百分点，市场排名第3，较年初晋升了1位，超过了工商银行。
增量份额占四行的36.74%，排名第2，较今年一季度又晋升了1位。
表2：ⅩⅩ年6月份我市四大行各项存款增长和市场占有率情况单2、是资产业务增量，我行暂列第一。
6月末，我市四行各项贷款余额13.1亿元，比年初下降2.9亿元，其中：工行下降6，491万元；中行下降22,346万元；建行下降10,834万元，唯有我行增长10,340万元。
存量份额实现18.13%，较年初提高9.72个百分点，市场排名第3，，较年初晋升1位，超过工行。
市场增量100%，市场排名第1。
3、是中间业务收入额，我行增幅居首位。
6月末，四大行实现中间业务收入824万元，我行市场份额占35.68%，较上年末提升8.25个百分点，市场排名第1，晋升了2位。
表3：ⅩⅩ年6月份我市四大行中间业务收入情况表单位：二、绥化农行系统内对比分析表4：ⅩⅩ年6月末绥化农行系统内主要经营指标对比表一是各项存款保持了良好的增长势头。
6月末，全市农行各项存款余额1，188,561万元，比年初增加100,439万元。
我行各项存款比年初增加14,620万元，同比增加6101万元，完成全年任务的94.32%，全区排名第6，前三位分别是绥棱支行16,344万元、海伦支行16,637、大有支行6，391万元，完成率分别为 163.42%、122.33%、120.58%（如果城区、县域分别考核，我行在县域支行中排名第三）。
工商银行财务分析
工商银行财务分析一、引言工商银行是中国最大的商业银行之一，其财务分析对于了解该银行的经营状况和财务健康状况至关重要。
本文将对工商银行的财务数据进行分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以评估该银行的盈利能力、偿债能力和经营稳定性。
二、资产负债表分析资产负债表是一份反映银行在特定日期上的资产、负债和所有者权益状况的报表。
以下是工商银行2019年年末的资产负债表数据（单位：亿元）：资产：- 货币资金：1000- 客户贷款：5000- 债券投资：2000- 其他资产：1500负债：- 存款：8000- 债券发行：1000- 其他负债：500所有者权益：2000从资产负债表数据可以看出，工商银行的总资产为9500亿元，其中货币资金占比最大，为总资产的10.53%。
客户贷款和债券投资也是重要的资产项目。
负债方面，存款是最主要的负债来源，占总负债的84.21%。
债券发行和其他负债也有一定规模。
所有者权益为2000亿元。
三、利润表分析利润表是一份反映银行在特定时期内收入、费用和利润情况的报表。
以下是工商银行2019年的利润表数据（单位：亿元）：收入：- 利息收入：2000- 手续费及佣金收入：500- 其他收入：300费用：- 利息支出：1000- 手续费及佣金支出：200- 管理费用：300- 资产减值损失：100净利润：1200从利润表数据可以看出，工商银行2019年的总收入为2800亿元，其中利息收入占比最大，为总收入的71.43%。
手续费及佣金收入和其他收入也有一定规模。
费用方面，利息支出是最主要的费用项目，占总费用的47.62%。
手续费及佣金支出、管理费用和资产减值损失也有一定规模。
工商银行2019年的净利润为1200亿元。
四、现金流量表分析现金流量表是一份反映银行在特定时期内现金流入和流出情况的报表。
以下是工商银行2019年的现金流量表数据（单位：亿元）：经营活动现金流量：- 销售商品、提供劳务收到的现金：2500- 购买商品、接受劳务支付的现金：1500- 支付给职工以及为职工支付的现金：500- 支付的各项税费：300投资活动现金流量：- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：1000- 收回投资所收到的现金：800- 取得投资收益所收到的现金：200筹资活动现金流量：- 吸收投资所收到的现金：500- 取得借款所收到的现金：2000- 偿还债务所支付的现金：1500净增加现金：500从现金流量表数据可以看出，工商银行2019年的经营活动现金流入为2500亿元，主要来自销售商品、提供劳务收到的现金。
工商银行公司2019年财务分析研究报告
工商银行公司2019年财务分析研究报告CONTENTS目录CONTENTS目录 (1)前言 (1)一、工商银行公司实现利润分析 (2)（一）.利润总额 (2)（二）.主营业务的盈利能力 (2)（三）.利润真实性判断 (3)（四）.利润总结分析 (3)二、工商银行公司成本费用分析 (3)（一）.成本构成情况 (3)（二）.销售费用变化及合理性评价 (4)（三）.管理费用变化及合理性评价 (4)（四）.财务费用的合理性评价 (5)三、工商银行公司资产结构分析 (5)（一）.资产构成基本情况 (5)（二）.流动资产构成特点 (6)（三）.资产增减变化 (7)（四）.总资产增减变化原因 (8)（五）.资产结构的合理性评价 (8)（六）.资产结构的变动情况 (8)四、工商银行公司负债及权益结构分析 (9)（一）.负债及权益构成基本情况 (9)（二）.流动负债构成情况 (10)（三）.负债的增减变化 (10)（四）.负债增减变化原因 (11)（五）.权益的增减变化 (11)（六）.权益变化原因 (12)五、工商银行公司偿债能力分析 (12)（一）.支付能力 (12)（二）.流动比率 (13)（三）.速动比率 (13)（四）.短期偿债能力变化情况 (13)（五）.短期付息能力 (13)（六）.长期付息能力 (14)（七）.负债经营可行性 (14)六、工商银行公司盈利能力分析 (14)（一）.盈利能力基本情况 (14)（二）.内部资产的盈利能力 (15)（三）.对外投资盈利能力 (15)（四）.内外部盈利能力比较 (15)（五）.净资产收益率变化情况 (16)（六）.净资产收益率变化原因 (16)（七）.资产报酬率变化情况 (16)（八）.资产报酬率变化原因 (16)（九）.成本费用利润率变化情况 (16)（十）、成本费用利润率变化原因 (17)七、工商银行公司营运能力分析 (17)（一）.存货周转天数 (17)（二）.存货周转变化原因 (17)（三）.应收账款周转天数 (17)（四）.应收账款周转变化原因 (18)（五）.应付账款周转天数 (18)（六）.应付账款周转变化原因 (18)（七）.现金周期 (18)（八）.营业周期 (18)（九）.营业周期结论 (19)（十）.流动资产周转天数 (19)（十一）.流动资产周转天数变化原因 (19)（十二）.总资产周转天数 (20)（十三）.总资产周转天数变化原因 (20)（十四）.固定资产周转天数 (20)（十五）.固定资产周转天数变化原因 (21)八、工商银行公司发展能力分析 (21)（一）.可动用资金总额 (21)（二）.挖潜发展能力 (21)九、工商银行公司经营协调分析 (21)（一）.投融资活动的协调情况 (21)（二）.营运资本变化情况 (22)（三）.经营协调性及现金支付能力 (22)（四）.营运资金需求的变化 (23)（五）.现金支付情况 (23)（六）.整体协调情况 (23)十、工商银行公司经营风险分析 (23)（一）.经营风险 (23)（二）.财务风险 (24)十一、工商银行公司现金流量分析 (24)（一）.现金流入结构分析 (24)（二）.现金流出结构分析 (25)（三）.现金流动的协调性评价 (26)（四）.现金流动的充足性评价 (27)（五）.现金流动的有效性评价 (27)（六）.自由现金流量分析 (29)十二、工商银行公司杜邦分析 (29)（一）.资产净利率变化原因分析 (29)（二）.权益乘数变化原因分析 (29)（三）.净资产收益率变化原因分析 (29)声明 (30)前言工商银行公司2019年营业收入为8,551.64亿元，与2018年的7,737.89亿元相比大幅增长，增长了10.52%。
中国工商银行的盈利能力分析
中国工商银行的盈利能力分析作者：郭丽肖文杰刘芳来源：《时代金融》2020年第27期摘要：本文通过财务指标分析方法，结合2016-2018年的财务数据，分析了中国工商银行的财务状况和经营状况，并提出了中国工商银行盈利指标存在的问题及其影响因素，给出了提高中国工商银行盈利能力的建议。
关键词：财务指标盈利能力商业银行商业银行身为市场化机构的一份子，盈利水平是评估其管理水平的重要参考依据。
2013年之后，商业银行整体的收入增长率连续降低，因此对中国工商银行（以下简称工行）的盈利能力进行全面以及深入的剖析对于促进我国金融市场改革以及良好发展具有深远意义。
一、中国工商银行2016-2018年的财务状况（一）工行的收入占比情况工行的收入主要由利息收入和非利息收入构成。
从2016-2018年工行的财务报告可以看出，其手续费及佣金收入有所下降，但下降幅度不大，利润总额在2016-2018年间逐步上升，业务及管理费用在2018年也有较大幅提高。
同时，资产减值损失增加幅度较大，远高于营业费用增幅。
工行的盈利水平总体波动不大，具有稳定性，收入增长也具有持续性。
其中利息净收入占营收比率一直是最高的，而且远远高于非利息收入的占比，且稳步上升，可见工行的收入仍然以传统业务为主。
其次，工行除2017年手续费及佣金净收入小幅下降，以及2018年其他非利息收益较大幅度下降外，其他各项收入增长率变动都与利润总额变动一致。
由2018年资产减值损失增速减缓可知，在2016到2017年期间工行的经营状况较好，整体是趋向于增长状态的，2018年增速减缓，提醒我们要关注盈利能力持续性，经济环境日趋严峻，这对工行来说是一次严峻的考验，2018年其他业务收入下降了2.2%，警示其要积极寻求中间业务的规划和发展。
（二）工行的盈利指标变动情况工行的主要盈利指标有每股净资产、基本每股收益和总资产报酬率。
2016-2018年，工行基本每股收益比较稳定，总体略有增长，表明工行的造利能力较强，年整体发展势头稳定，前景向好;每股净资产增长率也处于稳定状态，这说明股东手中的资产现值也没有让其失望，一直处于稳定状态。
中信银行2019年上半年财务风险分析详细报告
中信银行2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供30,843,300万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供47,195,800万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕78,039,100万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为30,843,300万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是36,610,700万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为36,610,700万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为39,494,400万元，在5年之内偿还的贷款总规模为45,261,800万元，当前实际的长短期借款合计为61,099,200万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
但
内部资料，妥善保管第页共1 页。
2019年商业银行财务分析报告范文
商业银行财务分析报告范文本报告所提全国性商业银行包括：由中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行五家银行组成的大型商业银行(以下分别简称为工行、农行、中行、建行和交行，统称简称为“大型银行”)，以及由招商银行(600036,股吧)、中信银行(601998,股吧)、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行(601166,股吧)、华夏银行(600015,股吧)、广发银行、平安银行(000001,股吧)、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等十二家银行组成的全国性股份制商业银行(以下分别简称为招商、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、平安(平安银行最新20XX年和20XX年的统计数据都将较20XX年本报告中的深发展银行的数据有所调整)、恒丰、浙商、渤海，统称简称为“股份制银行”)。
全国性商业银行是我国银行业的重要组成部分。
截至20XX年12月31日，全国性商业银行的资产合计占到银行业总资产的62.54%，负债合计占到银行业总负债的62.67%，分别较20XX年下降了1.03和1.02个百分点;税后利润合计占到银行业总税后利润的66.63%，较20XX年下降了2.5个百分点;从业人员占到银行业全部从业人员的58.94%，较20XX年降低了0.6个百分点。
图1、图2和图3分别按总资产、总负债和税后利润列示了20XX 年至20XX年银行业市场份额的年际变化情况。
总体而言，五家大型银行的市场份额呈持续下降趋势，而股份制银行的市场份额呈上升趋势。
20XX年，大型银行的总资产、总负债和税后利润的市场份额与20XX年相比较，分别下降了2.4、2.5和7.5个百分点;与20XX年相比较，分别累计下降了11.16、11.09和16.04个百分点。
股份制银行与20XX年相比，分别增加了1.40、0.88和-0.86个百分点;与20XX 年相比较，分别累计增加了5.68、5.08和3.75个百分点。
2019年工商银行上市公司分析报告
2019年工商银行上市公司分析报告一、公司基本情况及2019年业绩数据摘要（一）公司概况工商银行（INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA，简称ICBC ，工行）成立于1984年1月1日。
总公司坐落于北京复业门内街道55号，是中央操办的巨型公有银行，国家副部级单元。
中国工商银行的基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，尽心尽力为我国经济建设服务。
2017年2月，Brand Finance公布了2017年度环球500强品牌榜单，中国工商银行横排第10位。
2018年6月20日，《中国500最具价值品牌》据告知，中国工商储蓄点榜第4位。
2018年7月，英国《银行家》期刊发布2018年环球银行1000强排名名次，中国工商银行排名第1位。
2018年《财富》世界500强排名第26位。
（二）财务指标摘要财务提要（本年度奉告所载财政数据及指标按照中国管账格言体制，除特别声明外，为同行及正业分属子公司合并数据，以人民币列示。
）表1 财务数据全年经营成果（人民币百万元）二、合并资产负债表和资产负表（一）资产负债表项目分析2图1资产负债表（二）流动负债情况图2流动负债表3三、利润表分析项目图3利润表分析4四、现金流量表分析（一）现金流量表数据摘要图4现金流量表摘要（二）现金流量均衡分析从利润表的垂直分析表中可以看出，2018年工商银行年度财务成果的构成情况：营业利润占营业收入比重57.16%，比上年度的57.26%减少了0.10%；利润总额占营业收入的比重57.41%，比2017年的57.49%减少了0.08%；净利润占营业利润的比重为44.6%，比上年2017年44.45%增长了0.15%。
由此可见，2018年工商银行的利润构成相比上一年营业利润和利润总额所占的比例均减少了，但幅度并不大，最终的净利润相比上年稍有增加。
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工商银行2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供88,992,300万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供242,889,500万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕331,881,800万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为88,992,300万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是122,730,300万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为122,730,300万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为139,599,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为173,337,300万元，当前实际的长短期借款合计为77,541,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
但
内部资料，妥善保管第页共1 页。