我国商业银行负债结构现状
我国商业银行资产负债管理现状分析
我国商业银行资产负债管理现状分析论文摘要：我国商业银行资产负债管理现状分析-论文网论文关键词：我国,商业银行,资产负债,管理,现状一、引言随着世界经济、金融全球化的进程的加快，商业银行正发生着深刻的变化，规模的扩张、业务领域的扩宽，服务功能的扩大，同业竞争的加剧，尤其是网上银行的兴起、金融创新的不断深化，这些变化对于当今的商业银行的经营管理方式的改革有着前所未有的冲击。
资产负债管理是现代商业银行经营管理的基础和核心，其效率的高低影响着商业银行的竞争实力。
我国商业银行资产负债管理起步比较晚，虽然近年来其水平在不断提高，但与西方国家商业银行成熟的资产负债管理方法相比仍存在巨大的差异，体现在银行资产和负债结构比较单一，经营管理体制落后，资产负债管理手段落后、利率变动风险大等问题。
因此，进一步改善我国商业银行资产负债管理水平，对于提高我国商业银行经营水平，提高竞争力，规避风险有着重要意义。
对此，本文从我国商业银行资产负债管理的相关理论入手，通过整理四大商业银行指标数据分析当前我国商业银行资产负债管理的现状、存在的问题，并据此提出进一步完善资产负债管理的建议。
二、资产负债管理理论(一)资产管理理论该理论产生于商业银行建立初期，完善和成熟于20世纪40年代，该理论强调将经营管理重点放在资产业务上，主要通过对资产规模、结构和层次的管理来实现资产的优化组合满足利润最大化的目标，随着银行业的竞争和经经营业务的发展，该理论演进了三个阶段：商业性贷款理论-转移理论-预期收入理论。
(二)负债管理理论该理论认为银行为保持资金的流动性不必要保留大量的高流动性资产，可以通过发展主动型负债方式，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径，满足多样化的资产需求，同时也加大了商业银行经营风险。
(三)多元化管理理论该理论认为资产管理理论过于注重流动性和安全性，忽视了赢利性;而负债管理理论解决了赢利性，但是增加了银行的经营风险。
因此，该理论认为需要通过资产结构与负债结构的共同管理，才能达到商业银行安全性、盈利性、流动性协调发展。
《我国上市商业银行负债结构对其风险承担的影响分析》
《我国上市商业银行负债结构对其风险承担的影响分析》一、引言随着中国金融市场的不断发展，上市商业银行作为金融体系的重要组成部分，其负债结构对风险承担的影响日益凸显。
负债结构是指银行通过各种渠道筹集资金的比例关系，包括存款、同业拆借、债券等。
合理的负债结构有助于银行稳健经营，降低风险。
本文将对我国上市商业银行的负债结构进行深入分析，探讨其风险承担的影响及相应的应对策略。
二、我国上市商业银行负债结构的现状当前，我国上市商业银行的负债结构主要以存款为主，包括个人储蓄存款、企业定期存款等。
此外，同业拆借、债券等也是重要的资金来源。
随着金融市场的发展，银行在负债结构上呈现出多元化趋势，但存款在负债结构中的比重仍然占据主导地位。
三、负债结构对风险承担的影响1. 存款依赖度高带来的风险由于我国上市商业银行的负债结构以存款为主，导致银行对存款依赖度较高。
一旦出现市场波动或政策调整，可能导致存款流失，使银行面临流动性风险。
此外，高存款依赖度还可能使银行在资金成本上升时面临更大的经营压力。
2. 债券等负债来源的风险虽然债券等负债来源可以为银行提供稳定的资金来源，但债券市场的波动也可能对银行造成风险。
例如，债券利率的波动可能导致银行负债成本的变化，进而影响银行的盈利能力。
此外，若银行在债券市场上的投资不当，还可能面临信用风险。
3. 负债结构与资产结构匹配问题带来的风险银行的负债结构与资产结构应保持合理匹配，以实现风险的合理分散和资产的流动性管理。
然而，在现实经营中，银行往往面临着资产负债不匹配的问题，如短存长贷等，这可能导致银行在面对市场波动时难以调整资产和负债的规模和期限结构，从而增加风险承担。
四、应对策略1. 优化负债结构为了降低风险承担，上市商业银行应优化负债结构，降低对单一资金来源的依赖度。
通过发展多元化的资金来源渠道，如加大债券等主动负债的发行力度，以及积极发展互联网理财等直接融资方式，以实现资金的低成本和高效运用。
我国商业银行的负债结构分析
我国商业银行的负债结构分析我国商业银行的负债结构分析一、引言在我国金融体系中，商业银行作为重要的金融机构，负责居民和企业的存款、贷款等金融服务。
商业银行的负债结构对其经营和风险管理具有重要影响。
本文将对我国商业银行的负债结构进行详细分析。
二、存款结构分析1、零售存款：分析不同类型的零售存款占比，包括个人活期存款、个人定期存款等。
2、企业存款：分析不同类型的企业存款占比，包括大型企业存款、中小企业存款等。
3、非居民存款：分析非居民存款的规模和结构，包括外商直接投资存款、跨境贸易存款等。
三、债券和票据结构分析1、公司债券：分析商业银行持有的公司债券的种类和比例，包括企业债券、金融债券等。
2、债券：分析商业银行持有的债券的种类和比例，包括国债、地方债券等。
3、票据：分析商业银行持有的票据的种类和比例，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票等。
四、同业存款结构分析1、同业存款类型：分析商业银行与其他金融机构之间的同业存款的种类，包括窗口指导性拆借、同业存单等。
2、同业存款规模：分析商业银行持有的同业存款的规模和比例。
五、其他负债结构分析1、其他金融机构负债：分析其他金融机构对商业银行的负债，包括非银行金融机构负债、证券公司负债等。
2、中央银行负债：分析商业银行与中央银行的负债关系，包括存款准备金、中央银行债券等。
3、其他负债：分析商业银行的其他负债，包括营业费用、预计负债等。
六、法律名词及注释1、存款：指个人和法人将货币存入商业银行的行为。
2、债券：指发行方承诺按照约定的条件和期限向投资者支付利息和本金的金融工具。
3、票据：指具有支付功能和流通性的信用证明文件。
本文档涉及附件：附录一、我国商业银行财务报表数据附录二、各类负债详细数据表格本文所涉及的法律名词及注释：存款：指个人和法人将货币存入商业银行的行为。
债券：指发行方承诺按照约定的条件和期限向投资者支付利息和本金的金融工具。
票据：指具有支付功能和流通性的信用证明文件。
我国商业银行的负债结构分析
我国商业银行的负债结构分析内容提要：商业银行是国民经济的中枢,直接关系到一个国家的经济秩序和社会稳定。
负债业务是商业银行业务的重要组成部分，在银行的经营管理中占据着重要的地位。
从商业银行负债的组成来看,经历了单纯依靠存款到负债多元化的发展过程.我国商业银行也顺应了这一变化.关键词:存款,非存款性资金来源,资金稳定性,垄断性，负债多元化20世纪７0年代以来,金融业竞争日益加剧,金融创新产品不断出现,迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。
现在非银行金融机构也向社会公众提供与银行业相似甚至更新的服务，导致资金来源的竞争激烈，这给商业银行的负债业务带来了极大挑战。
因此,商业银行通过不断地进行金融创新以及积极发展主动负债业务,以满足客户的需求并稳定银行的资金来源。
我国的商业银行起步晚,同样面临着这一挑战，从传统的存款到负债多元化,我国商业银行也在改变发展。
那么，我国的商业银行的负债结构是怎样的呢？(一)首先,商业银行负债经营的核心大都在存款上，我国的商业银行尤其如此.以下两表分别是2003年末和２009年末我国商业银行存款的构成。
20０３年末我国商业银行存款的构成单位：亿元以上统计数据可以看出我国商业银行存款构成的特征:(1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主,商业银行系统的统计和国有商业银行系统的统计相差不大,储蓄存款占存款的总额在43％,比2003年末有所下降；国有银行的储蓄存款占存款的总额在54％,比2003年末有所上升,说明国有商业银行资金来源是比较稳定的;（2)占存款比重第二位的是活期存款, ２003年末为三分之一左右,200９年末下降到23％,定期存款比重则由20０３年末的１０。
5％提高到2009年末的14%,说明了我国商业银行的资金来源较20０3年末更为稳定。
（3）我国商业银行体系内部的存款垄断程度出现明显降低，国有商业银行的各种存款项目占总存款的比重均下降.尤其是储蓄存款由2003年末的70.６%下降到20０9年末的56．７%,下降幅度较为明显。
我国商业银行负债管理的现状与对策
面。
１ 、资产负债结构不合理 ，存款波动性较 大，流动性差 我 国的商业银行的资产负债在结构安排方面存在着很多 的不合 理之 处， 导致银行 的流动性 比较差 ， 容 易引发流动性短缺的危机 。我 国商业 银行在很大程度上是依靠借 款来维持其流动性需要 ，银行 的自有 资金 不 足，资本充足率 比较低 。 ２ 、商业银行的资产质量低 ，存在 着很大的坏账风险 在２ ０ ０ ７年全球金融危机爆 发之后 ，为了刺激 经济 ，我 国中央和 地 方政府推 出了一系列宽松政策 ， 商业银行在这个期间向地方政府发放 了 巨额贷款 。随着经济增长速度 的下 降，我 国地方政府负债问题开始逐 渐 的暴露 出来 ，在地方政府的巨额负债 中，银行的贷款 占有很大 比例 ，这 些积累 的债务很有可能会导致商业银行出现大规模 的坏账和呆账 ，从 而 引发商业银行系统性 风险。 ３ 、利率 市场化进程 带来风 险 我国对利 率的管制正在一步步放松 ，对存 贷款利率 的限制也不断减 少 ，这在增加了商业银行吸收存款能力的同时 ， 也使得商 业银行使用资 金的成本上升 ， 从而改变 了商业银行的负债结构 和存 款期 限结构 ，促使 银行业不断提高贷款利率 ，并且出现 了限贷 、惜贷 的现象 。贷款利率 的 提高给银行带来更高收人的同时 ，也增加企业违约几率 ，给商业银行的
我国商业银行负债管理的现状与对策目录一商业银行负债管理理论概述二我国商业银行负债业务的现状1资产负债结构不合理存款波动性较大流动性差2商业银行的资产质量低存在着很大的坏账风险3利率市场化进程带来风险三造成当前负债管理现状的主要因素1商业银行缺乏自我积累2储蓄传统及国家政策3我国资本市场和货币市场发展不健全四发展商业银行负债管理的对策1进行存款工具等负债工具的创新2推进利率市场化改革3积极拓展业务渠道提高资产负债的质量4加快资本市场和货币市场的改革正文作者简介
中国商业银行负债业务概况分析以及对策
中国商业银行负债业务概况分析以及对策一、负债业务现状（一）负债总量增速下降从量上讲，2010年底银行业本外币负债总额为88.4万亿元，同去年比增加14.1万亿元，增幅19%，较去年下降7.8%。
由此显示增速的确下降了不少。
具体分类为：国有控股商业银行43.02万亿元，上升13.5%；全国性中小股份制商业银行14.05万亿元，增幅25.2%；城市商业银行7.4万亿元，增长38.5%；其他类金融机构负债总额24万亿元，增长20.6%。
下面从几个角度进一步分析：1. 从季节上来看，一季度受惯性影响增幅仍然较大，但之后便有明显的下降。
从机构类型来看，国有控股商业银行仍处于绝对支配地位，但比列在下降，为2.3%。
全国性中小股份制商业银行上升0.8%，城市商业银行上升 1.1%，其他类金融机构上升0.3%。
可以看出，城市商业银行增速最为明显。
2.就上市的16家商业银行来看，其负债总额达到60.1万亿元，增加17.34%，增速下降9.26%，占总的比重为68%。
其中国有控股商业银行增长14.96%，下降9.96%；全国性中小股份制商业银行增长24.48%，下降7.07%；城市商业银行上升44.94%，增速没有下降，反而上升了4.43%。
一系列数据进一步证实前面的分析，随着经济危机的影响逐渐降低，中国货币和财政政策逐渐由宽松回到适度，更进一步的，通胀压力的上升使得回收流动性更加迫切，与此同时，政府调控房价，更是进一步控制房地产信贷，这降低了货币乘数，使得存款也降低了。
至于仍然为增长趋势，这一点更是必须的，毕竟中国经济仍在增长，人们收入总体在上升。
到了2011年，这种趋势仍存在，但随着通胀压力的降低以及更重要的，为了保持经济增长，央行于近期决定，自2012年6月8日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。
金融机构一年期存款基准利率下调0.25%，一年期贷款基准利率下调0.25%；其他各档次存贷款基准利率及个人住房公积金存贷款利率相应调整。
我国商业银行资产负债结构搭配存在的问题及建议
丨t 国商ik 银行资产负债结构搭配存在的问题及建议■张淑彩/文$摘要随着我国金融业改革的不断深化，商业银 行面临着巨大的冲击与挑战。
为保证商业银 行的盈利性、安全性、流动性，资产负债结 构的适配在经营管理中占有重要地位。
鉴于 此，本文在分析我国商业银行资产负债结构 搭配的现状基础上，提出实现商业银行经营 目标与银行经营三原则协调平衡、优化商业 银行资产负债结构搭配和风险评估的思路。
》关键词商业银行；经营管理；资产负债结构当前我国商业银行资产负债结构搭 配存在的主要问题一般而言，我国商业银行的资产负 债结构搭配包括中长期资产负债结构搭 配和短期资产负债结构搭配。
其中，中 长期资产负债结构搭配有“以负债定资 产”和“以资产定负债”两种方式，短 期资产负债结构搭配有金融市场部门主 导型、资产负债部门主导型等方式。
与国际上一些先进银行相比，我国 商业银行资产负债结构搭配在结构、品 种、工具、创新能力等方面仍存在很多 不足，主要表现在：(一）内容范围狭窄，结构不合理我国商业银行资产负债结构搭配内 容和结构均存在一定局限性，主要表现 为结构的单一性。
伴随着我国经济的持 续增长，我国商业银行资产负债规模均 得到了较快发展。
但是在结构方面，我 同商业银行资产结构中贷款仍是我国商 业银行资产的最重要的来源；从负债结 构来看，我国商业银行大部分负债来源 于存款，资产负债结构单一，还处在逐 渐的调整和优化过程中。
(二） 风险管控工具缺乏，呈现不 稳定性由于国内金融市场发展的限制，一些金融工具如利率期权、利率互换等产 品，目前还没有得到广泛运用，影响了 商业银行风险资产负债结构搭配管理能 力的提高。
在数量和品种上缺少可交易 金融产品的支撑，限制了商业银行资产 负债结构的多元化。
(三） 资产的期限结构与商业银行长期经营目标相悖目前，很多商业银行信贷资产规模 的扩张在一定程度上还是依赖于某些特 大客户的中短期贷款，这造成了极大的资源浪费，不利于机构长远稳定发展。
2023年中国商业银行资产负债管理报告
2023年中国商业银行资产负债管理报告中国商业银行资产负债管理报告（2023年）1. 概述2023年，中国商业银行资产负债管理进一步加强，通过科学合理的策略和措施，取得了可观的成效。
本报告将对过去一年的资产负债管理情况进行全面分析，并展望未来可能面临的挑战。
2. 资产管理2.1 贷款业务在2023年，商业银行积极贯彻国家宏观调控政策，加强对各类贷款的监控和风险防控。
通过优化风险管理流程和提升风险评估能力，商业银行成功降低了不良贷款率，提高了贷款回收率。
2.2 投资管理商业银行在2023年通过多元化的投资组合降低了风险，并取得了良好的收益。
同时，积极参与政府债券和企业债券的发行，有效支持了国家经济的发展。
3. 负债管理商业银行在2023年注重优化负债结构，谨慎进行资金筹措活动。
通过灵活运用定期存款、活期存款和理财产品等多种方式，实现了合理的资金流动性管理。
4. 风险管理4.1 市场风险商业银行在2023年加强市场风险的监测和管理，防范外部市场波动对银行业务的冲击。
通过科学的市场风险模型和风险敞口计量体系，商业银行有效应对市场风险。
4.2 信用风险商业银行在2023年强化对信用风险的评估和控制，加强了对客户信用状况的监管和管理。
通过严格的风险审查和风险提醒，商业银行有效防范信用风险。
5. 利润管理2023年，商业银行积极调整业务结构，优化利润分配机制，提升了利润水平。
通过降低成本、提高效率和加强创新能力，商业银行实现了可持续发展。
6. 展望与挑战未来，商业银行资产负债管理仍将面临一系列挑战。
包括金融科技发展带来的风险和机遇，全球经济不确定性的增加，以及监管政策的调整等。
商业银行需加强风险管理能力，积极应对挑战，推动行业稳定发展。
综上所述，2023年中国商业银行资产负债管理在政策指导和科学手段的支持下取得了显著进展。
面对未来的挑战，商业银行将持续加强风险管理，并根据市场需求灵活调整业务结构，为实现可持续发展做出更大贡献。
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浅析我国商业银行负债结构现状
摘要：利率市场化的趋势下，我国商业银行的业务逐渐多元化，负债来源也应该逐渐地从单一的存款向更多的不同种类主动负债
变化。
负债结构的优化已经成为当下应该严峻对待的问题。
本文选取我国已上市银行中的 8家商业银行的负债数据对其负债结构进
行比较分析，最后，针对现状分析，为我国上市商业银行负债结构的合理发展提出建议
关键词：商业银行；负债结构
资产和负债是银行的左膀右臂，关系着银行的命运，自我国商业银行上市以来，商业银行的资产负债结构都再朝向多元化的方向迈进，特别是资产结构的多元化发展远远超过了负债结构的改进，明显造成资产负债结构的不对称发展。
因此，我国商业银行有必要改变自己的负债结构。
一、我国商业银行负债结构现存的问题
（1）存款仍然是商业银行的主要资本来源，这样证明了我国商业银行的负债结构未由被动负债转换为主动负债。
在这种局面下，商业银行之间的竞争可以说就是存款的竞争，只要争取到存款，就可以维持运营，因此各大银行就把存款的数量看成是竞争的优势。
（2）资金来源渠道单一。
存款的依赖度高和资金来源单一本质上互为因果的关系，正是商业银行的资金的来源渠道单一约束了商业银行的负债结构的多元化，商业银行的抗风险能力下降，一旦存款发生流失，商业银行可能面临更大的流动性风险。
同时，商业银
行也无法根据资产结构的调整和客户资金的改变而主动调整负债
结构。
（3）管理内容不合理，尽管我国商业银行负债业务开展了多个项目，但其负债业务管理仍然集中于贷款和存款两个项目，导致负债业务管理内容单调、负债业务结构不合理，严重违反了”三性”原则。
二、对我国商业银行负债结构的分析
（1）数据来源，数据来自resset数据库，本文选取了8家上市银行的负债数据，为便于比较，选取4家国有商业银行和4家规模较小的商业银行，负债结构分析选取上市财务报表，由于观察了8家银行的2004年到2011的报表数据，因此在计算百分比时，均选取8年数据的平均值。
（2）根据选取数据计算得出商业银行中主要负债业务占比，进而进行分析，图表如下
上市银行主要负债业务占比
通过数据比较可以看出我国商业银行的负债结构有以下特点：首先，被动负债在我国商业银行负债结构中占有很大的比重，特别是国有商业银行，存款占比具有绝对地位，主动负债的比例仍然比较少。
其次，不同规模商业银行之间的负债结构有很大的区别，总资产规模越大，存款占比就越大，规模较小的商业银行，存款占比却比较小。
最后，我国小型商业银行负债结构相对于规模较大的国有商业银行来说比较合理，具体来讲，规模小的商业银行在吸收
存款方面处于被动地位，因此，为了自己的发展，不得不放弃传统的负债业务，通过金融创新不断扩大自己的负债规模，实现负债结构的多元化。
三、对商业银行的负债结构优化的建议
1、着重产品创新、增加负债业务品种
在我国，主动负债已经形成一定规模，在商业银行的负债结构中占有很大的比重。
相对于其他的负债形式，同业存款不需要缴纳准备金，而且相对于其它主动负债形式而言成交金额受限制较少。
持此之外，银行总拆入余额受到一定的限制，债券正回购和票据转出也受持有债券或票据资产数量的限制。
但是，同业存款只要对方接受商业银行的利率报价和信用状况就可以，金额不受外在因素限制。
因此，吸收大额同业存款成为商业银行尤其是中小商业迅速扩宽资金来源的有效手段，同时，也为资金相对比较充裕的国有银行和货币市场基金提供了一条投资渠道。
2、积极培育市场，为主动负债业务健康发展提供良好环境
在我国金融市场尚未完全健全的情况下，为新兴业务或品种提供良好的起步环境非常重要。
到目前为止，我国银行间同业拆借市场运作非常成功，票据转贴现市场也非常活跃。
无论是场内交易的银行间市场，还是场外交易的票据转贴现市场，都与监管机构的政策扶持和金融机构的积极参与息息相关。
但是仍有一些有发展潜力的业务未能充分发展。
这就需要监管机构和商业银行共同协调，根据我国金融市场发展规划和要求进一步研究分析，审慎筛
选出可鼓励发展的业务品种，积极培育市场条件，促进主动负债形式的多样化。
3、制定合理的负债规模
对费用低、利差大、流动性强的负债项目重点保护，不断增加此类资金来源的规模，获得规模效益。
首先，树立起良好的市场营销理念。
通过各种渠道与客户建立信息联系，认真听取其对银行工作的意见。
对重点客户，存款大户和不稳定户实行经常走访制，牢固与客户的关系。
其次，对于一些热门行业，实力雄厚的企业要增加服务品种，通过积极开展金融产品创新，创新金融工具，为优良客户制定适合自身的投资计划服务，做到优良客户不流失，并不断增加新的客源。
4、优化负债的质量结构
（1）调整负债的期限结构，做到资产和负债久限相等。
防止价格风险和再投资风险，减少各种寻租行为和道德风险的发生，使资产能够适应资金来源而得到最佳运用，保持总量上的平衡和分量上的对称。
（2）合理安排占资金来源比重较大的各项存款的比例，在吸收定期存款的同时不应该忽视活期存款的重要性。
正常时期活期存款的增加有助于大范围吸收资金和保证定期存款的稳定，通过运用金融工程和现代信息技术，实现信贷资产证券化。
（3）重视对客户的引导，增强资产负债的协作。
积极开展证券投资项目，通过利率，信息引导储蓄向投资转化，使得银行在负债
方面减轻利息成本额压力，在资产方面增加贷款的流通速度，而在资产大力开展表外业务，也可以节省资金的需求，减少成本支出。
最终负债结构的优化带来了资产结构良性调整。
四、结论
总而言之，我国应该着重丰富负债种类，增加金融债券业务。
金融证券化是金融发展的必然趋势，被动型负债在资金来源中比重过高，不可避免地将影响银行负债的稳定与灵活调整。
因此，在利率市场化的趋势下，大力发展主动负债，减少被动负债的成分是当务之急。
参考文献：
[1]邢学艳.我国商业银行负债结构的实证分析[j].经济师，2011，（8）.
[2]蒙琳.我国商业银行资产负债管理探析[j].经营管理者，2010，（2）.
作者简介：郑杰（1990-），山东泰安人，东北财经大学研究生，研究方向：商业银行管理。