会计报表及纳税申报表-附件02：增值税防伪税控开票子系统
增值税防伪税控开票系统操作手册
02
系统概述
系统简介
增值税防伪税控开票系统是国家金税 工程的重要组成部分，用于企业开具 增值税专用发票，具有防止伪造、变 造、虚开等功能。
该系统由硬件和软件组成，包括金税 卡、IC卡、读卡器、打印机等设备以 及防伪开票软件。
系统功能
发票开具
企业通过该系统可以开具增值税专用发票，并打 印出纸质发票。
红字发票开具
当需要开具红字发票时，需先在系统中申请红字发票信息 表，审核通过后，在开票系统中选择“红字发票管理”进 行开具。
电子发票管理
电子发票的开具、查询、交付等操作均需在系统中完成， 需确保系统已正确配置电子发票模块。
发票查询与打印
发票查询
在系统中选择“发票查询”模块 ，根据需要输入查询条件，如发 票号码、开票日期等，即可查询 到相应的发票信息。
数据备份
定期备份系统数据，以防数据丢失。
04
用户权限管理
权限设置
权限分配
01
根据用户角色和职责，为其分配相应的系统操作权限，确保用
户只能访问其所需的同权限的用户设置不同的操作限制，如数据查看、修改、
删除等，以保障系统数据的安全性。
权限审核
03
定期对用户权限进行审核，确保权限设置与实际需求相符合，
故障排查
当系统出现故障时，应及时进行排查，并采取相应的措施进行修复。同时，应记录故障原因和处理方法，以便于 后续的维护和保养。
THANKS
感谢观看
及时调整不合理的权限配置。
用户管理
用户创建
根据企业组织架构，创建相应数量的用户账号，并分配唯一的用 户名和密码。
用户信息维护
记录用户的姓名、联系方式、所属部门等基本信息，以便于联系 和管理。
2：增值税防伪税控开票子系统通用版V7.23.02用户手册(精简版)
税额、开票日期、销方税号和购方税号）和通
过认证子系统对密文解密还原发票七要素，两 者相结合达到票据防伪的目的。
1.1 汉字防伪开发背景
发票代码：4100061560 发票号码：00000136
经过金税卡加密 产生电子密码打 印于票面
开票日期：2006年06月08日
购方纳税号： 110108458005888 销方纳税号： 410305000000410 金额：1000000 税额：170000
第三章 常见问题 问题15：保存商品提示：“【商品名称】过长！确 认不要把【规格型号】包括在【商品名称】中”， 如何处理？
答：当单行商品名称超过 28 个左右字符时，打印商 品名称字体将缩小，因此保存该商品行时系统会先 给出提示建议不要把规格型号包括在商品名称中， 此时如果确定且不对名称进行删减也可保存，但打 印时系统会按缩小的字体打印。
1111汉字防伪开发背景汉字防伪开发背景1111汉字防伪开发背景汉字防伪开发背景1212汉字防伪实现方案汉字防伪实现方案基本思路不改变防伪税控系统密码体系利用二维码技术实现防伪信息的扩容加密企业名称和商品信息汉字防伪实现方案汉字防伪实现方案发票样张利用二维码增加对商品名称计量单位数量和购销双方企业名称共五项汉字关键明文信息的加密用存储更多信息量的二维码替代原来的84位或108位密文字符1212汉字防伪实现方案汉字防伪实现方案实现汉字加密防伪的同时抄报税的信息也在原来的7要素基础上增加了购销双方企业名称和商品明细包括每一行商品名称规格型号单位数量单价金额和税额
增值税防伪税控 开票子系统V7.23.02 简单介绍
2014年1月
•第一部分 •第二部分 票讲解
汉字防伪系统 石脑油、燃料油开
第一部分
汉字防伪系统
增值税防伪税控系统操作
增值税防伪税控系统操作一、系统初始设置1、客户编码：录入购货方企业基本信息（包括：单位名称、税号、地址、电话、银行账号）注：（1）地址、电话号码，开户银行、帐号即专红色项目需另在编辑器中录入（地址、电话号码为一项，开户银行、帐号为一项）。
（2）录入所有信息必须在半角状态下进行。
（3）所有退出不要按右上角的“×”，而应按左上角的“退出”健。
2、商品编码：录入本单位生产或销售的产品。
注：（1）名称指商品大类。
（2）商品税目：从下拉菜单中选取单位所适用税率的任一品目均可。
（3）税率：当商品税目一经确定税率即自动生成。
（4）计量单位：商品的单位。
（5）规格型号3、参数设置（税务信息）：录入本单位的基本信息。
4、初始化：一般不动，否则所有数据都会丢失二、发票读入及填开1、发票读入：从IC卡读入新购发票后再读入金穗卡的过程步骤：单击“读入发票”，按提示操作2、发票填开购货单位：客户编码商品名称：商品编码销售单位：参数设置（即本单位信息）（从下拉菜单中自动选取）注：（1）菜单栏里有价税转换标志（凹下去为含税，凸起来为不含税）（2）开票和复合可以是同一人，收款为另一人。
（3）若开票时需另附商品清单的，在进入一张新的发票后，先不要输入商品名称，而先双击菜单栏中的“清单”当月的发票当月可以作废，跨月发票不能作废只能开具销项负数发票3、作废发票步骤：（1）以“管理员”的身份进入发票管理中的“发票作废”（2）选中将要作废的发票，核对好此发票的代码和号码（3）选中后，单击左下角的红对勾“作废”（4）确认注：税务局不允许作废发票，按规定作废一张罚款200元。
如有不可抗力确实需要作废的发票应向税务机关说明，相关后果由责任方承担。
4、开具负数发票的步骤：（1）用一张新的发票进入发票管理中的“发票填开”（2）单击新的发票菜单栏上的“负数”（3）将要作废的前月发票的代码、号码输入对话框内（4）重新输入发票代码和号码予以确认注：开具负数发票前需经税务机关申请、审批，找专管员和李娜申请5、发票查询：查询所有已打印过的发票明细三、抄、报税处理每个征期（即每月1－10号）必须抄报税1、抄税步骤：（1）单击“报税处理”中的“抄税处理”（2）按提示操作（3）显示“抄税成功”2、打印发票清单步骤：（1）单击发票资料（2）需打印的有1增值税专用发票汇总表2正数发票清单3如本月有作废发票，需打印“作废发票发票清单4如本月有负数发票，需打印“负数发票清单”3、状态查询：查询IC卡和金穗卡的基本信息注：（1）报税资料显示“有”表明已抄过税；报税资料显示“无”表明没抄过税（2）成功报完税后，必须要求税务局情况IC卡4、月度统计：统计本月开票的金额和税额注：打印发票前应调好打印设置，一般：向下调整为0毫米，向右调整为6毫米。
增值税防伪税控开票操作及演示
企业系统页面
通常企业电脑按装的涉税系统包括：防伪税控开票系统、网上认证系统和网上申报系统。未按装的不在电脑中显示。
登陆防伪税控系统
操作说明: 双击电脑桌面“防伪税控”快捷方式进入系统。 选择操作员输入密码进入开票系统
系统设置模块
操作说明： 此模块操作比较简单，企业日常主要使用“客户编码”和“商品编码”。
专用发票开具要求、方法及开具时限
销货退回、折让(销项负数)增值税专用发票管理
专用发票销货清单的使用规定
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单击此处可添加副标题
发票管理员的有关规定
针对增值税专用发票的特殊性，企业应指定专人从事发票管理工作。发票的领购、保管、填开、抄税等一系列工作都应有发票管理员操作，其他人员不得随意接触发票。发票管理员要持证上岗，上岗前应参加当地税务机关统一组织的发票管理员培训，考试通过后颁发发票管理员资格证书。 国家对专用发票的发售是要求非常严格的，企业每次领购数量需经税务管理人员进行核定，超量领购需重新申请。企业在领购发票时需有发票管理员本人持“发票管理员资格证”、“税务登记证”、“增值税一般纳税人资格证”、“发票领购簿”、“税控IC卡”、当月作废和销项负数发票以及其他要求提供资料，到税务机关领取发票（领购发票所持证件各地要求不一，企业可灵活应用）。 发票管理员在填开以及保管发票时要严格按照国家规定认真操作，未按照规定操作的企业税务机关有权拒绝出售发票。 企业参加每年一般纳税人年检时，应同时提供“发票管理员资格证”参加年检。
系统维护模块
操作说明: 本模块平时很少使用,也较为简单,企业可根据实际需要选择使用。
抄税申报
操作说明： 月初企业应通过“报税处理”模块进行抄税，待企业网上申报成功后，持税控IC卡去办税服务大厅进行抄税申报。
增值税防伪税控一机多票开票子系统Ver6.15操作手册
增值税防伪税控一机多票开票子系统（Ver 6.15）操作手册一机多票开票子系统基本操作流程一、系统设置1、系统登录：进入系统→必须选择管理员→确认2、开始初始化：初始化起→填写主管姓名→确认→初始化成功→确认3、结束初始化：初始化终→确认→结束初始化成功→确定注意：初始化将删除系统中所有的发票资料，第一次安装本系统之后，只操作一次，日常工作当中不可随意再操作。
4、参数设置：(即税务信息)A.正确填写企业的“营业地址、开户行账号、电话”；只有以管理员的身份登录才可填写B.“企业名称、税号、开票限额”是由税务局发行时已注册好，企业只需核对，无法修改5、客户编码A.该功能是用于编写客户的基本信息，其中“编码”的长度决定了客户的最高户数，如“00001”表示客户的户数最高是“99999”户，企业可根据实际情况设置编码的位数，但最高不能超过16位；B.编写过程中，“+”表示增加一行，“-”表示删除一行，编写完按“【√】”保存数据6、商品编码A．该功能用于编写企业所销售的各种产品，编写方法同上(客户编码)B. 其中“商品税目”由税务分局提供，企业必须咨询分局后在系统中正确选择注意：客户的“地址、电话”栏目最多输入100个半角字符，为了避免在开票时出现异常，请仔细检查购货方的“地址、电话”栏目，该栏目不能等于97、98、99个半角字符长度。
若等于这三个长度，则可在地址和电话中间增加空格，使得该栏目等于100个半角字符即可避免在开票时出现异常(或是减少字符到96个及以下半角字符也可以)二、发票管理1、发票读入：【发票管理】→【发票读入】→您确认要从IC上读入发票吗→确认注意：A、第一次购买发票(携带IC卡、纳税卡、税务登记证副本、法人及本人身份证、公章及委托书、票种申请审批表、结业证书等，办理发票领购簿)，到当地国税分局购买发票(专用发票、普通发票)。
B、发票读入时，可同时读入多种多卷的发票，建议企业当天买票当天读入系统，跨月将无法读入，企业无法正常抄报税2、发票填开：(专用发票填开)发票管理→发票填开→确认发票号码→确认A、正数发票填开方法：a.【购货单位】从客户编码库中选择，也可以直接输入客户信息；b.【商品名称】只能够通过商品编码库中选取，除“商品名称”、“税率”、“税额”无法修改之外，其他项目均可直接填写或修改；c.商品行中的“数量”、“单价”、“金额”有相互的逻辑关系，只要给出其中两项，系统会自动算出第三项；d.一张发票票面最多只能填写八行商品，并且第一行的税率就决定了本张发票的税率；e.【打印】该按钮包括两个功能，即“保存”和“打印”。
防伪税控系统操作流程
防伪税控系统操作流程1.商家购买防伪税控系统：商家首先需要购买防伪税控系统的硬件设备，包括税控盘、税控器、发票打印机等，以及软件系统和防伪标识。
商家还需要办理相应的税号和开具发票的资质。
2.安装和设置系统：商家将购买的税控系统设备进行安装并进行相应的设置，包括与税务部门的联网设置、税控设备的配置等。
3.开具发票：商家采用防伪税控系统开具发票。
当有消费者购买商品时，商家使用发票打印机开具发票，并通过税控设备进行抄报操作，将发票信息上传至税务部门的服务器。
4.发票信息核对：税务部门接收到商家上传的发票信息后，会进行实时的核对。
税务部门会对发票的基本信息、销售额等进行比对，确保发票的真实性和合法性。
5.税款缴纳：税控系统会根据销售额自动计算出商家需要缴纳的税款金额。
商家需要在规定的时间内将税款缴纳到指定的税务部门账户。
6.税务报表申报：商家需要按照规定的时间，通过防伪税控系统提交税务报表。
税务报表包括销售明细、进销存表、应纳税额计算表等。
商家需要根据系统要求填写完整准确的信息，并提交相应的报表。
7.核查和审计：税务部门会对商家提交的税务报表进行核查和审计。
核查主要是对商家纳税情况的真实性进行检查，审计则是对商家财务数据进行全面的审查。
8.纳税证明和合规检查：当商家正常纳税后，税务部门会给予商家相应的纳税证明，并定期对商家的合规情况进行检查。
9.异常处理：如果商家在使用防伪税控系统过程中发生异常情况，如发票遗失、系统故障等，商家需要及时向税务部门报备并采取相应的补救措施。
10.返还税款：如果商家在一定时间内没有发生违法行为并按时缴纳税款，税务部门会根据相关规定将一定比例的税款返还给商家。
总结：防伪税控系统的操作流程主要涉及到税控设备的安装和设置、发票开具、发票信息核对、税款缴纳、税务报表申报、核查和审计、纳税证明和合规检查、异常处理以及税款返还等。
商家需要严格按照税务部门的要求操作，确保税款的准确缴纳和信息的真实可靠，真正达到防止商家逃税行为的目的。
增值税防伪控税系统之开票子系统PPT课件( 23页)
•
8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。
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9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。
•
10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。
•
11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。
号码已不在当前发票库，则系统进入负数发票填写界 面，用户需手工填写负数发票票面信息） 第八步：打印发票
七、作废发票
已开发票作废： 第一步：选择“发票管理/发票开具管理/发票填开/专业发票填开”菜单 第二步：选中欲作废的发票号码 第三步：点击“作废”按钮 第四步：系统弹出“作废确认”提示框，确认是否真要作废发票 第五步：点击“确认”按钮，已开发票作废成功
•
15、只有在开水里，茶叶才能展开生命浓郁的香气。
征期抄税： 第一步：选择”报税处理/抄报税管理/抄税处理“菜单，系统自动更新
发 票领用存月报表
第二步：系统弹出“请选择抄税期”对话框，选择“本期资料” 第三步：插入本机税控IC卡，点击“确定”按钮 第四步：正常抄税写税控IC卡成功
非征期抄税： 第一步：选择”报税处理/抄报税管理/抄税处理“菜单，系统自动更新
1、购买方申请开具 符合下列情况： 1、购买方已抵扣后又退回或发生销售折让需要做进项税额转出 2、无法抵扣： （1）专用发票抵扣联、发票联均无法认证 （2）专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符 （3）专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符 （4）所购货物不属于增值税扣税项目范围
开具流程 （1）购买方开具并提交申请单 （2）购买方税务机关审核后开具通知单 （3）购买方将通知单交予销售方 （4）销售方开具红字专用发票
国家税务总局关于“增值税防伪税控开票子系统推行情况数据管理系
国家税务总局关于“增值税防伪税控开票子系统推行情况数
据管理系统”运行的通知
【法规类别】增值税
【发文字号】国税发明电[2002]46号
【发布部门】国家税务总局
【发布日期】2002.10.20
【实施日期】2002.10.20
【时效性】现行有效
【效力级别】XE0303
国家税务总局关于“增值税防伪税控开票子系统推行情况数据管理系统”运行的通知（国税发明电[2002]46号2002年10月20日）
各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：
为及时掌握增值税防伪税控开票子系统的推行情况，进一步做好增值税防伪税控开票子系统的推行工作，国家税务总局和航天信息股份有限公司联合开发了“增值税防伪税控开票子系统推行情况数据管理系统”。
该系统通过金税工程技术支持网站发布，于10月份正式运行，通过金税工
1 / 1。
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购方 开具并向税局提交《申请单》
购方税务机关 审核后开具《通知单》
购方 提交纸质《通知单》给销方
销方 开具红字专用发票
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购方申请开具流程：
1、专用发票已抵扣：
购方获得的专用发票认证
相符且已进行了抵扣，之后因
发生销货退回或销售折让需要
做进项税额转出。在此情况下
不需要输入对应蓝字专用发票
8
六、新购买发票读入开票子系统操作:
一般情况下：企业从税局新购入的发票，在开具发票之前必须要从IC卡 中将发票信息读入防伪税控子系统中。
1、点击主界面的
按钮,再点击
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9
2、打开主界面的“发票领用管理”中的“发票领用管理”
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10
七、已购发票退回操作:
点击
按钮,再点击
当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问
防伪税控开票子系统
应用操作篇
编制:恒企教育集团培训开发部
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1
一、系统简介与登陆
防伪税控开票子系统是航天信息股份有限公司研制的应用于“增值
税专用发票防伪税控系统”企业端的软件。
在已安装好防伪税控开票子系统的电脑中，插入金税IC卡及备份U
盘后，双击桌面
运行防伪税控开票子系统，出现如下界面。
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1.2.2 销方申请开具流程
销方 开具并提交《申请单》
销方税务机关 审核后开具《通知单》
销方 获取纸质或电子《通知单》
销方
开具红可整字理专pp用t 发票
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销方申请开具流程：
以下两种情况需由销方申请开具通知单： 1、因开票有误购方拒收专用发票。
此种情况，销售方必须在专用发票认 证期限内向主管税务机关提出申请。 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交 付给购方。 此种情况，销售方必须在开具蓝字专 用发票的次月内向主管税务机关提出 申请。
2
系统管理员：使用管理员进入系统，可以对企业的基本信息及其他操作 员进行设置。
开 票 员 ：由系统管理员授权，对不同的开票员操作范围授权。
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4
二、“系统设置”下的“参数设置”操作
选择“系统设置”下的“参数设置”，设置企业基本信 息。
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三、“系统设置”下的“客户编码”维护操作:
选择“系统设置”下的“客户编码”，设置企业客户基本信息。
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四、“系统设置”下的“商品编码设置”操作:
选择“系统设置”下的“商品编码”，设置企业商品的基本信息。
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五、“系统设置”下的“发票类别编码设置” 操作: 选择“系统设置”下的“类别编码”，设置发票相关信息。
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2、未开发票作废
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十一、发票库存查询操作：
可整理pptБайду номын сангаас
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十二、普通发票开具操作：
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十三、抄报税处理操作:打印发票资料
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*每个月企业都需向税局提交加盖了单位公章的专用发票、普通
发票汇总及正、负数发票明可细整理清p单pt 。
根据实际情况选择以上原因，然后输 入相应的对应蓝字专用发票信息。
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查询修改红字发票申请单，需用A4纸打印一式两份红字发票申请
单，并加盖企业公章，到税局办理，税局批准后，需邮寄一份申请
批准单给对方开具红字发票
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—结束—
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题将发票退回时，需要先到税局将发票退回后，再在开票系统中
读中退回的发票信息。
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八、增值税专用发票填开操作：
两处都可以 进入开票界 面
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九、已开发票查询操作：
点击
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十、发票作废操作：
1、已开发票作废
点击主界面的
按钮或打开“发票开具管理”中的”已开发票作 废“
可整理pp信t 息。
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购方申请开具流程：
专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：
（1）抵扣联、发票联均无法认证。
（2）认证结果为纳税人识别号认证 不符。
（3）认证结果为发票代码、号码认 证不符。
（4）购方所购货物不属于增值税扣 税项目范围，取得的专用发票未 经认证。
根据实际情况选择以上原因，然后输 入相应的对应蓝字专用发票信息。
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正数发票清单
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开票员需每月1-10日抄税后，才能开具次月发票。抄税完毕后，需将IC卡拿到税 局与纳税申报数进行比对。
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十四、红字发票的开具
1、哪此情况需要开具红字发票：
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等 情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销 售折让的
2、系统中开具红字发票的要求：
（1）、开具红字专用发票时，必须输入《开具红字增值税专用发票通知 单》编号。
（2）、本系统提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。
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开具红字发票的具体流程如下： 1.2.1 购方申请开具流程 1.2.2 销方申请开具流程
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1.2.1 购方申请开具流程