保险之养老缺口测算.ppt
养老保险基金缺口
养老保险基金缺口一、我国养老保险基金缺口问题我国养老保险基金缺口规模。
中国养老保险基金存在缺口，是政府和社会各界都公认的事实，但对这个缺口规模的大小，却没有达成比较一致的结论。
下面介绍几种研究成果的缺口测算规模，从缺口的量化认识来看划拨国有股解决这一缺口的可行性和必要性。
1、世界银行测算的中国养老保险基金缺口。
世界银行对中国养老保险基金缺口的测算是不断变化的。
根据世界银行基于1995年中国第一次试行统账结合的养老保险制度方案的测算，认为养老金隐性债务为1994年GDP的46％～49％，即21468亿～22868亿。
如果提高费率，缺口还可以下降，在缴费率为18％的情况下，养老保险基金缺口为万亿元。
但根据世界银行一项新的测算结果，中国的隐性养老金债务约为1998年GDP的94％，即72349亿元。
2、国务院体改办《中国养老保险隐性债务研究》课题组的测算结果。
国务院体改办宏观司和美国安泰国际保险公司合作，详细测算了中国养老保险基金的隐性债务。
在该课题组2002年发表的研究报告中，对隐性债务分5种方案和3种投资回报率测算，得到的债务规模在27627亿元至119354亿元之间。
3、劳动保障部社会保险所“中国社会保障体系研究”课题组的测算结果。
他们在2001年完成的“中国养老保险基金测算与管理”报告中，对养老保险基金缺口进行详细的数学测算，按照现行退休年龄，社会统筹基金在未来28年中平均每年将出现1030亿元的缺口，总缺口万亿元。
在上述测算结果中，大体可以对中国养老保险基金的缺口规模分为低、中、高三种类型。
可以把测算结果不足3万亿元的称为低估算类型；把测算结果在3万亿元至7万亿元的称为中估算类型；把测算结果超过7万亿元的称为高估算类型。
其中低估算类型是比较容易算出来的，是一种比较短期和现实的测算。
但是，如果处理不好养老保险制度的设计，养老保险基金的运营管理等问题，其债务规模可能向中估算类型或高估算类型发展。
养老保险精算原理课件
养老保险精算的重要性
养老保险精算对于养老保险制度的可持续发展至关重要。通过对未来人口老龄化趋势、经济发展状况、 利率变化等因素的预测和分析，养老保险精算可以为养老保险制度的改革和完善提供科学依据。
04
通货膨胀风险
通货膨胀对养老保险计划财务 状况的影响。
保值增值策略
通过投资于通货膨胀对冲工具， 如商品、房地产等，以抵消通
货膨胀的影响。
指数化给付策略
将养老保险金的给付与物价指 数挂钩，以保持实际购买力。
动态调整策略
根据通货膨胀率的变化动态调 整养老保险金的给付。
05
养老保险精算的未来发展
养老保险精算技术的创新
养老保险精算案例分析
企业养老保险计划案例分析
企业养老保险计划概述 企业养老保险计划是一种由企业为员工缴纳的养老保险， 旨在为员工退休后的生活提供经济保障。
企业养老保险计划案例 某大型国有企业为员工设立了企业年金计划，该计划采用 DC型养老保险，员工个人账户累积的资产将用于投资， 最终在退休后领取个人账户余额。
01
养老保险基金是养老保险制度的重要组成部分，负责管理和投资养老 保险资金。
02
养老保险基金的投资应遵循安全、收益和流动性的原则，确保基金的 长期稳定增值。
03
养老保险基金的投资范围包括股票、债券、房地产和其他投资品种。
04
养老保险基金的管理应注重风险管理，采取多元化的投资策略和严格 的风险控制措施，确保基金的安全和收益。
保险费原理
根据保险标的的风险程度和保险责任范围确定保险费。
保险费在养老保险中的应用
养老保险问题建模分析PPT课件
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代数方程求根问题是一个古老的数学问题。早在 16世纪就找到了三次、四次方程的求根公式。但直到
n5 19世纪才证明了 次的一般代数方程式是不能用代 数公式求解的，因此需要研究用数值方法求得满足一 定精度的代数方程式的近似解。
在工程和科学技术中许多问题常归结为求解非线 性方程式问题。正因为非线性方程求根问题是如此重 要和基础，因此它的求根问题很早就引起了人们的兴 趣，并得到了许多成熟的求解方法。下面就让我们首 先了解一下非线性方程的基本概念。
k
(a) xk
(b) xk
a f (xk)
0
1.0
1.0
1 1.341471 0.523599
2 1.473820 0.023601
3 1.049530 -0.496555
4 1.497152 -1.487761
5 1.497289
6 1.497300
3.6107
7 1.497300
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与直线 y 交x 点的横坐标 x ， 当迭代函数 g ( 的x ) 导数函数 g ' x
在根 x 处 满足下述几种条件时，从几何上来看迭代过程xk1 gxk
的收敛情况如图。
❖在整个过程中，离散变量的变化规律满足：
F kF 1 k 1 F kF (1 k( 1 r)r ) p,qk ,k 0,N 1,,...N .M .. ,1 ,
❖在这里实际上表示从保险人开始交纳保险费以后，保 险人账户上的资金数值。
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4.1.4 模型建立
❖ 我们关心的是，在第M月时， FK 能否为非负 数？ 如果为正，则表明保险公司获得收益；如为负，则表 明保险公司出现亏损。当为零时，表明保险公司最后 一无所有，所有的收益全归保险人，把它作为保险人 的实际收益。
如何谈保险—养老通用模板.pptx
2019-11-28
12
孩子竞争压力大,无法负担我们的养老 社保“保”而“不包”的政策让我们无 法依靠 最好的解决方式就是：
2019-11-28
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13
如何与客户谈养老
建立同理心 引导需求
激发购买欲
提出解决方案
2019-11-28
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沟通话术示范
2019-11-28
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15
(建立同理心) 业：钱大哥，前段时间听说人体的基因研究又有了
留的吗？ 您知道它的金额是多少吗？
养老生活费：
20年X12月X1000 =
2019-11-28
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9
2019-11-28
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10
人生最难赚的钱， 就是赚 风烛残年的活命钱。
2019-11-28
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11
你相信吗？
唯一能够照顾年老的你， 就是现在年轻力壮的你。
2019-11-28
谢谢阅读
女的负担。
30岁
现在年轻，有工作能力，没钱不 要紧 但年纪大了又没钱，生活 就会困难.
一个好的保障计划，一点点把钱 存起来，到年纪大的时候自己可 2以019-1拿1-28来用很好的安度晚年。谢谢阅读
自己的储蓄 儿女给的钱 社会养老保险
工作期 60岁 养老期 收入下降至零
19
要求：
背会以上话术 同时准确绘图
退休养老基金的缺口的计算方式呢？
退休养老基金的缺口的计算方式呢？退休养老基金的缺口的计算方式退休养老基金的缺口的计算方式有：计算所需的退休养老金、计算实际获得的退休养老金、计算退休养老金缺口。
1、计算所需的退休养老金：需要考虑个人预期寿命、退休年龄、生活水平等因素。
通常，个人所需的退休养老金应该是退休前工资的70%～80%。
2、计算实际获得的退休养老金：通常包括国家和地方政府提供的基本养老金、企业提供的企业年金、个人自己购买的商业养老保险等。
3、计算退休养老金缺口：退休养老金缺口等于所需的退休养老金减去实际获得的退休养老金。
计算退休养老金缺口需要考虑多个因素，也可以采用其他不同的计算方法，但以上介绍的方法是比较简单和常用的计算方式。
计算退休养老金缺口需要分析以下几个因素：1、个人收入：包括退休前的工资收入、退休后的养老金收入、以及其他税前收入。
2、个人支出：包括日常生活支出、医疗保健支出、住房维护等。
3、养老金制度：包括国家和地方政府提供的基本养老金、企业提供的企业年金、个人自己购买的商业养老保险等。
4、随着我国人口老龄化加速和退休年龄的逐步放宽，退休养老问题备受关注。
退休养老金缺口是指退休人员按照一定的标准所需的养老保障金与实际获得的养老保障金之间的差额。
养老保险基金是什么意思社会养老保险基金指的是为兴办、维护和发展养老保险事业而储备的专项基金，主要用于退出社会劳动后的老年人的基本生活。
社会养老保险基金属于专用基金，具有自身的特性。
养老保险基金亦称为退休基金,是各国养老保险制度的主要实现手段,即雇员在工作一定年限后退休自雇主所获得之给付,可以是一次或定期终身给付。
(1)社会性。
养老保险作为一种促进社会经济发展和社会稳定的社会政策，以全体社会成员为对象，在基金的筹集、给付及基金资产的营运上具有强烈的社会性，无论是管理的过程和具体环节均体现了社会或政府行为。
(2)储蓄性。
社会养老保险基金相当一部分是通过个人账户预筹的，特别是积累基金，主要是通过个人账户进行预筹，储蓄起来以备将来支付养老金的资金。
保险之养老缺口测算.ppt
不考虑预期的通胀因素，
33 34
974 1135 1345 1555 1766 1976 2187 2397 2608 2856 932 1085 1285 1485 1685 1885 2085 2285 2485 2721
王先生未来的生活水平将不足目前
的40％ 35 890 1036 1226 1416 1606 1795 1985 2175 2365 2589
44 545 629 739 849 959 1070 1180 1290 1400 1530
个人帐户年收益率：2.5%
45 508 587 689 791 894 996 1099 1201 1304 1424
国家社保标准养老金试算表（女）
参加工 作年龄 2236
20 1351 21 1301 22 1253 23 1205 24 1159 25 1113 26 1068 27 1024 28 981 29 939 30 897 31 856 32 815 33 775 34 736 35 697 36 659 37 622 38 584 39 547 40 511 41 9846 42 8850 43 7915 44 7037 451348 1528 1708 1888 2068 2248 2461
37 810 940 1111 1281 1452 1623 1793 1964 2134 2335
38 770 894 1055 1216 1378 1539 1700 1861 2023 2213
一般只有企、事业单位的职工方可参加 （灵活就业人员需要全额缴纳统筹与个人 部分方可参与）
调动单位或其他变动，缴费和给付受影响
累计缴费满15年：个人月领社保退休金=上年度XX市职工月平均工 资的n%（缴费年限）+（个人帐户养老金+滚存利息）/n（与退休 年龄有关）
养老难题的分析破解PPT课件
2020/3/24
11
尽管存在着大量实际的需要，但家庭养 老的漫长历史使中国人对家庭有着特别 的渴望，尤其是在生命的最后一刻。对 中国老人而言，进养老院、临终医院， 那几乎等同于被儿女和社会抛弃。
– 按照北京养老最新规划，在2020年之前， 北京市要使90%的老年人享受居家养老服务， 6%的老年人通过政府购买社区服务养老， 4%的老年人入住养老服务机构集中养老。
2020/3/24
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最核心的养老需求是医疗和护理，目前 专业的养老护理员、医疗康复人员普遍 缺乏。
一些老年人希望公寓的医务室能纳入医 保，并派出专业人员陪同上医院看病。
2020/3/24
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社会上大部分养老机构多是民政系统和社会资 本兴办的，多以“养老”为主，缺乏疾病防治 能力。
– 由于中心城区高龄老人相对密集，床位稀缺，上海 积极利用社会力量办养老院。在全市615家养老机 构中，321家由社会力量所办，占10万张床位数的 52%。
有人主张将部分公立医院转为老年保健院，并 列入各地的卫生规划，满足老年人的医疗保健 需求。
养老是一个系统工程。养老院要与有资质的医 院和医生联合，或者自己也具备医养的功能。
2020/3/24
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入院老人大致可以分为三类
健康老人 亚健康病患老人（需要就医，如糖尿病、高血压等慢性病） 失能半失能老人（需要长期护理，全天候护理）。 多数入院的老人属于二类三类老人，他们需要专业的、全天候的
– 以北京汇晨老年公寓为例，仅员工工资一项，一年 就需支付500多万元。另一方面，由于入住率低， 增加收费的难度亦相当大
2020/3/24
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最困难的当属民办民营养老机构。这类 民办民营养老机构规模往往较小，有的 只有几十张床位，多的也只有几百张。 而且，敬老院内设施往往比较陈旧。一 些比较小的敬老院，老人娱乐设施相对 匮乏。
城乡居民养老保险基金缺口分析
城乡居民养老保险基金缺口分析在人口老龄化和城乡养老保险一体化的背景下通过构建精算模型，测算2020—2050年间城乡居民养老保险基金缺口，测算结果显示，基金缺口在2040年以前呈现增长趋势，在2040年缺口达到最大值1993亿元，之后开始缩小。
在此基础上，提出通过提高财政支出中社会性支出特别是养老保障支出的比例；核实缴费基数，提高综合征缴率；拓宽投资渠道，提高养老金投资收益率；提高养老金管理层次；确定恰当的个人账户养老金计发月数等办法弥补基金缺口标签：居民养老保险；精算模型；基金缺口1 引言目前，中国正面临着老龄化，劳动人口减少等人口结构带来的一系列社会和经济问题，养老金出现支付缺口就是其中之一。
一方面中国平均生存年限不断延长，同时由于中国在上世纪实行的计划生育政策，使得人口增长率一直低于自然增长率，且出生率和生育意愿呈现降低的趋势，中国面临的老龄化问题越来越严峻。
据联合国统计，到本世纪中期，中国将有近5亿人口超过60岁。
这对其养老保险的支付能力和可持续性提出了严峻的挑战。
国发〔2014〕8号文件提出要建立统一的城乡居民基本养老保险制度，在总结新农保和城居保试点经验的基础上，将新农保和城居保两项制度合并实施。
在此背景下，通过构建养老保险精算模型，预测城乡居民在未来30年的养老金缺口，据此提出相关的政策建议就显得尤为重要。
2 相关文献述评现有对居民养老保险基金缺口的测算大多都是分开进行的，张思锋等（2007）引入省际人口迁移因素对陕西省的养老保险基金收支缺口进行估算。
陆安等（2010）通过构建个人账户测算模型，对个人账户缺口进行测算。
封进（2011）对新农保的中央和地方财政负担进行了测算，并进一步测算了提高补贴的可行性。
徐晓华（2012）根据不同人群养老金发放方式的不同，将人群进行区分，即“老人”老办法，“中人”过渡办法，“新人”新办法，分别对其社会统筹账户的收支缺口进行测算。
王焕清（2012）通过多元线性回归模型来预测养老保险的基金缺口。
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调动单位或其他变动，缴费和给付受影响
累计缴费满15年：个人月领社保退休金=上年度XX市职工月平均工 资的n%（缴费年限）+（个人帐户养老金+滚存利息）/n（与退休 年龄有关）
累计缴费不满15年：个人月领社保退休金=一次性领取（个人帐户 养老金+滚存利息+指数化养老金）
养老缺口测算
——学会两笔养老测算帐
---社保推算\养老储备推算
商业养老保险与社会养老保标的区别
商业养老保险
根据个人经济能力和养老需求自愿参加， 退休后能够维持较高的生活水平
国家提倡和鼓励个人参加养老保险，政策 上引导、税收和储蓄上优惠，条件符合均 可投保 缴费和给付不受居住地的影响
社会养老保险
又称国家基本养老保险，只能满足退休后 的基本生活需要，定位于最低生活水平和 平均生活水平之间
39 732 848 1000 1152 1305 1457 1609 1761 1914 2093
说明：假设工作若干年，今年退休，按照目前的社保水
40 693 803 946 1090 1233 1377 1520 1663 1807 1976 平可领的月养老金
41 655 758 893 1028 1163 1298 1433 1567 1702 1861
44 545 629 739 849 959 1070 1180 1290 1400 1530
个人帐户年收益率：2.5%
45 508 587 689 791 894 996 1099 1201 1304 1424
国家社保标准养老金试算表（女）
参加工 作年龄 2236
20 1351 21 1301 22 1253 23 1205 24 1159 25 1113 26 1068 27 1024 28 981 29 939 30 897 31 856 32 815 33 775 34 736 35 697 36 659 37 622 38 584 39 547 40 511 41 9846 42 8850 43 7915 44 7037 45 6213
王先生，24岁参加工作，目前
23 1439 1695 2031 2366 2701 3036 3372 3707 4042 4437 月收入8000元，预计60岁退休，按
24 25
1388 1633 1954 2275 2596 2916 3237 3558 3879 4257 1338 1573 1879 2186 2493 2800 3107 3413 3720 4082
度下王先生的月退休金预计为：
29 1149 1344 1600 1855 2111 2366 2622 2877 3133 3434 30 1104 1290 1534 1777 2021 2265 2509 2752 2996 3283
3237元
31 1060 1237 1469 1702 1934 2166 2399 2631 2863 3137 32 1016 1185 1407 1628 1849 2070 2291 2513 2734 2995
3000 1590 1530 1471 1413 1357 1302 1249 1196 1144 1094 1044 995 948 900 854 809 764 719 676 633 590 13184 11848 10598 9425 8328
如果补齐15年，则可享受第一种方式
社保测算 通过《国家社保标准养老金试算表》试算客户退休时 可获得的养老金，以数据引发客户为养老储备意识
社保知多少？
现在每月社保金缴纳多少？ 未来每月的社保养老金多少？
是否有补足的空间？
现在每月的生活必要开支多少？ 未来预期生活开支至少多少？
国家社保标准养老金试算表（男）
国家社保标准养老金试算表（男）---北京
参加工
月工资（元）
超过
使用举例： 作年龄 2236 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 11179 20 1599 1891 2274 2656 3038 3420 3802 4184 4566 5016
21 1545 1824 2190 2556 2922 3288 3654 4020 4386 4817 22 1491 1759 2109 2460 2810 3160 3510 3861 4211 4624
参数：2010年北京暂以2008年全市职工平均工资3726元
42
618
715
841
968
1094
1220
1347
1473
1600 1749
为依据进行计算社会养老保险） 退休年龄：60岁（男）
43 581 671 790 908 1026 1144 1263 1381 1499 1638
工资年增长率：5%
不考虑预期的通胀因素，
33 34
974 1135 1345 1555 1766 1976 2187 2397 2608 2856 932 1085 1285 1485 1685 1885 2085 2285 2485 2721
王先生未来的生活水平将不足目前
的40％ 35 890 1036 1226 1416 1606 1795 1985 2175 2365 2589
照现社会养老保障的计算方式，假
26 1289 1513 1807 2100 2393ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ2687 2980 3273 3567 3913 如明天就60岁时，则在现行社保制
27 28
1241 1456 1736 2016 2297 2577 2857 3137 3418 3748 1195 1399 1667 1935 2202 2470 2738 3005 3273 3589
36 850 988 1168 1348 1528 1708 1888 2068 2248 2461
37 810 940 1111 1281 1452 1623 1793 1964 2134 2335
38 770 894 1055 1216 1378 1539 1700 1861 2023 2213