风险与风险管理
风险与风险管理课件PPT(共 44张)
• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
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2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
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第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
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（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
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6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
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各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
关于风险、企业风险和风险管理的概念
（7）按风险发生的范围
1）局部风险：是指在其一局部范围内存在 而未涉及到全局的风险。 2）全局风险：是指一种涉及全局的风险， 涉及的范围较大。
（8）按风险控制的程度
1）可控风险：是指人们对其形成原因和条 件已认识清楚，能采取相应措施控制其发 生的风险。 2）不可控风险：是指由于自然环境或外部 因素影响而形成的风险。人们对这种风险 形成的原因认识不清或无力控制。
2）道德因素，是一种与人的品德修养有关 的无形因素。这类因素涉及人类道德方面 的某些缺陷，如欺诈、故意纵火等。
3）心理因素，是一种与人的心理状态有关 的无形因素，例如可能造成巨大损失的疏 忽大意。
(5)财产灭失与人员伤亡 在保险实务中，常常将财产的灭失和人员 的伤亡称为风险。
这是从具体业务的角度，侧重于风险事件 的后果来说明风险的含义的
某种结果是否被看做损失，取决于一个人的参照物。在参 照物之上，某种结果被看做获得；在参照物之下，某种结 果被看做损失。 参照物的种类有： ①个人平均参照物； ②情景平均参照物； ③社会期望参照物； ④目标参照物； ⑤最好可能参照物； ⑥悔恨参照物。 这表明，损失的标定完全是一种主观过程。某种结果有可 能被一个人看做是获得，而被另一个人看做是损失。
总结
从理论与实践方面的总结 总结性定义：风险是指在特定客观情况下， 在特定期间内，某一事件其预期结果与实 际结果间的变动程度。 其变动程度越大，风险越大；反之，则越 小。
这一定义的内涵
首先确认风险是客观存在．其大小可以量度。根 据概率论，风险大小决定于其所致损失概率分布 的期望值和标准差；其次，风险的存在与客观环 境和一定的时、空条件有关，当这些条件发生变 化时，风险也可能发生变化；第三，风险伴随着 人类活动的开展而存在，若没有人类的活动，不 会有什么预期结果，也就不存在风险。只有人们 进行某项活动时，才会对该活动有一个预期结果， 这是风险存在的前提。
第一章 风险与风险管理(1-2节)
2、 风险事故（Peril）：风险事件， 是损失的直接原因。
洪水、地震、雷电、盗窃、死亡、爆炸、疾病….
3、 损失（Loss）：经济价值的减少 或人身伤害
三者之间存在因果关系，即风险因素引 发风险事故，而风险事故导致损失
三风险的分类
1、按风险的损害对象分：
人身风险：可能导致人的伤残、死亡或损 失劳力 财产风险： 财产发生损毁、灭失、贬值 责任风险：人们因行为上的疏忽、过失造 成他人的财产损失或人身伤亡，在法律上 应负的经济赔偿责任的风险。
第二节 风险决策
期望值理论 期望效用理论 前景理论
一、期望值理论
例子：1000元钱在1年之内： 夹在书中：——1000元 存入银行：——1030元 投资基金：——预定指数高于大盘指数（比如上证指数）：回 报率40%；低于大盘指数回报率-20%。
EV Pi X i 0.5 *1400 0.5 * 800 1100
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方差
方差是每一种可能结果的取值与期望值之差平 方的加权平均数 用δ2表示方差，则： δ2 =P1· 1-E(X)]2+ … +Pn· n-E(X)]2 [X [X 标准差是方差的平方根：
标准差
δ= δ 2
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离散系数
离散系数就是标准差与期望值的比值。
离散系数越小，损失分布的相对危险越小 。
面临风险时追求期望效用的最大化
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如果某个随机变量X以概率Pi取值xi， i=1,2,…,n，而某人在确定地得到xi时的效用为 u(xi)，那么，该随机变量给他的效用便是： U(X) = E[u(X)] = P1u(x1) + P2u(x2) + ... + Pnu(xn) 其中，E[u(X)]表示关于随机变量X的期望效用 。 因此U(X)称为期望效用函数，又叫做冯〃诺依 曼—摩根斯坦效用函数（VNM函数）。
什么是风险和风险管理
什么是风险和风险管理风险是指在未来发生的事件或情况可能对目标、计划或项目产生负面影响的概率和程度。
风险管理是指通过识别、评估和应对风险，以最小化负面影响并提高机会的过程。
1. 风险的定义和分类风险可以分为内部风险和外部风险。
内部风险是指组织内部因素导致的风险，如管理不善、技术问题等；外部风险是指来自外部环境的风险，如市场变化、政策变化等。
2. 风险管理的目标风险管理的目标是确保组织能够在面临风险时做出正确的决策，并采取适当的措施来应对风险。
其主要目标包括减少风险对组织的影响、提高组织的抗风险能力、优化资源分配等。
3. 风险管理的步骤风险管理通常包括以下步骤：3.1 风险识别：通过调研、分析和讨论等方法，确定可能面临的风险。
3.2 风险评估：对已识别的风险进行评估，包括风险的概率、影响程度、优先级等。
3.3 风险应对：制定相应的风险应对策略，包括规避、减轻、转移和接受等。
3.4 风险监控：跟踪和监控已经识别和评估的风险，及时调整风险应对策略。
4. 风险管理的工具和方法风险管理可以借助各种工具和方法来实施，例如：4.1 SWOT分析：通过分析组织的优势、劣势、机会和威胁，识别和评估风险。
4.2 风险矩阵：将风险的概率和影响程度进行评估和分类，以确定优先级。
4.3 风险溯源分析：通过追溯风险的根本原因，找出风险的源头，以制定相应的应对措施。
4.4 模拟和预测：通过模拟和预测未来的情景和事件，评估风险的可能性和影响。
5. 风险管理的挑战风险管理面临一些挑战，如：5.1 不确定性：风险管理涉及未来事件的预测和评估，存在不确定性。
5.2 多样性：不同组织和行业面临的风险种类和程度各不相同，需要针对性的管理措施。
5.3 资源限制：风险管理需要投入人力、物力和财力等资源，但资源有限。
5.4 战略一致性：风险管理需要与组织的战略目标相一致，但战略目标可能存在冲突。
6. 风险管理的好处风险管理可以带来多种好处，包括：6.1 提高决策质量：通过识别和评估风险，可以为决策提供更全面、准确的信息。
公司风险管理与风险控制制度
公司风险管理与风险掌控制度第一章总则第一条目的和依据为了加强企业的风险管理和风险掌控，保障企业的稳定经营和可连续发展，依据国家法律法规和企业的管理需要，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所属各部门、全体员工以及与公司有业务往来的合作伙伴。
第三条定义1.风险管理：指通过识别、评估、处理和监控风险，以降低风险发生概率和影响程度的过程。
2.风险掌控：指通过采取措施和策略，对已经识别并评估的风险进行防范和掌控的活动。
第二章风险管理流程第四条风险识别1.公司各部门应定期开展风险识别工作，识别可能存在的内外部风险。
2.风险识别应掩盖公司的各个业务环节，包含生产、销售、运营、人力资源等。
3.风险识别工作应采取多种方式，如召开会议、调研调查、风险排查等，全面梳理风险点。
第五条风险评估1.风险评估应依据风险的可能性和影响程度进行定量或定性评估，确定风险的等级。
2.风险评估应由专业人员进行，依据实际情况订立评估方法和标准。
第六条风险处理1.对于高风险等级的风险，应立刻采取措施进行处理，降低风险的发生概率和影响程度。
2.风险处理措施应经过专业评估和论证，确保措施的有效性和可行性。
3.风险处理措施可包含风险避开、风险转移、风险缓解、风险承当等方式。
第七条风险监控1.公司应建立风险监控机制，定期对已处理的风险进行跟踪和评估，确保措施的有效运行。
2.风险监控应全面掩盖风险来源、影响和掌控措施等方面的内容。
第三章业务风险管理第八条产品质量风险管理1.公司应订立严格的产品质量管理制度，确保产品质量符合国家标准和客户要求。
2.公司应建立产品质量监控体系，定期对产品进行抽查和检测，及时发现和处理质量问题。
3.如发现产品质量问题，公司应及时采取措施，包含召回、处理等，减少对客户和企业的影响。
第九条客户信用风险管理1.公司应建立客户信用评估机制，对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保风险可控。
2.客户信用评估应包含客户的信用情形、经营本领、还款本领等多个方面的考虑。
《公司战略与风险管理》第五章 风险与风险管理
企业风险管理体系包括五大体系：(1)风险管理策略；(2)风险理财措施；(3)风险管理的组织职能体系；(4)风险管理信息系统；(5)内部控制系统。
(一)风险管理策略总体定位与作用风险管理策略指企业根据自身条件和外部环境，环绕企业发展战略，确定风险偏好、风险承受度、风险管理有效性标准，选择风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等适合的风险管理工具的总体策略，并确定风险管理所需人力和财力资源的配置原则。
1.风险管理策略的总体定位(1)风险管理策略是根据企业经营战略制定的全面风险管理的总体策略；(2)风险管理策略在整个风险管理体系中起着统领全局的作用；(3) 风险管理策略在企业战略管理的过程中起着承上起下的作用，制定与企业战略保持一致的风险管理策略减少了企业战略错误的可能性。
2.风险管理策略的作用(1)为企业的总体战略服务，保证企业经营目标的实现；(2)连接企业的整体经营战略和运营活动；(3)指导企业的一切风险管理活动；(4)分解为各领域的风险管理指导方针。
(二)风险管理策略的组成部份1.风险偏好和风险承受度。
明确公司要承担什么风险，承担多少。
2.全面风险管理的有效性标准。
明确怎样衡量我们的风险管理工作成效。
3.风险管理的工具选择。
明确怎样管理重大风险。
4.全面风险管理的资源配置。
明确如何安排人力、财力、物资、外部资源等风险管理资源。
(三)风险管理策略工具风险管理策略工具共有七种：风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿和风险控制。
1.风险承担风险承担亦称风险保留、风险自留。
风险承担是指企业对所面临的风险采取接受的态度，从而承担风险带来的后果。
对未能辨识出的风险，企业只能采用风险承担。
对于辨识出的风险，企业也可能由于以下几种原因采用风险承担：(1)缺乏能力进行主动管理，对这部份风险只能承担；(2)没有其他备选方案；(3)从成本效益考虑，这一方案是最适宜的方案。
第一章 风险与风险管理
第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险的概念（一）风险的概念所谓风险是人们在从事某种活动或决策过程中，预测未来结果的随机不确定性。
包含以下三层含义：1、风险是损失的可能性。
2、不确定的损失才是风险。
在概率上不可能等于０，也不可能等于１。
3、风险既是客观现实，又是一种主观感受。
（二）风险的属性1.自然属性，表明事物本身固有的运动规律和不受外界影响的事物本质，风险的自然属性一般称为不可抗力。
2.社会属性，是指风险是客观地，但是在一定条件下产生的，不同的社会环境下，风险的内容不一样。
3.经济属性，是指风险一旦发生其产生的经济后果。
（三）与风险相关的基本概念1.危险危险是指损失发生及其程度的不确定性。
风险与危险的共同之处---都是有可能但尚未生的现象。
风险与危险的不同之处----风险有多种可能的结果；而危险只有一种可能的结果。
2.损失机会又称损失频率，是指在一定时间内，一定规模的危险单位可能发生损失的次数。
损失频率=损失发生次数/危险单位总数×100%3.损失程度损失程度是指一次事故发生所导致标的物的损毁程度。
损失程度=损毁价值/危险标的总价值量×100%二、风险及其特性危险是指损失发生及其程度的不确定性。
危险的特性：1.危险的客观性2.危险的普遍性3.危险的不确定性4.危险的可测性5.危险的可变性三、风险的构成要素（一）风险因素（风险条件）是指引起或促使危险事故发生、损失增加或扩大的原因和条件。
通常分为两类：1.有形风险因素（实质风险因素）2.无形风险因素（道德风险因素、心理风险因素）（二）风险事故。
也称风险事件。
是指危险由可能变为现实，以至引起损失的结果。
（三）风险损失。
是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。
（四）风险载体。
是指风险事故直接指向的对象，分为人身载体和财产载体。
四、风险成本风险成本是指由于风险的存在和风险事故的发生，人们所必须支出的费用和预期的经济利益的减少。
1、风险与风险管理：风险的种类
1、风险与风险管理：风险的种类风险与风险管理：风险的种类引言概述：在当今社会，风险无处不在，无论是个人生活还是企业经营都面临着各种潜在的风险。
因此，风险管理成为至关重要的一环。
了解不同种类的风险对于有效的风险管理至关重要。
本文将介绍风险的种类，帮助读者更好地认识和理解风险管理。
一、自然风险：1.1 自然灾害风险：自然灾害如地震、飓风、洪水等会给人们的生命和财产带来威胁。
1.2 气候变化风险：气候变化导致的极端天气事件增多，对农业、水资源等领域造成影响。
1.3 生态系统崩溃风险：生态系统的恶化可能导致生物多样性减少，影响人类生存环境。
二、经济风险：2.1 市场风险：市场波动、价格波动等因素可能导致投资者损失。
2.2 财务风险：企业面临的财务风险包括资金流动性风险、信用风险等。
2.3 法律风险：法律法规的变化可能对企业经营产生不利影响。
三、技术风险：3.1 数据安全风险：数据泄露、网络攻击等技术问题可能对企业造成损失。
3.2 技术创新风险：新技术的引入可能带来新的机遇，但也伴随着一定的风险。
3.3 设备故障风险：设备的故障可能导致生产中断，对企业造成损失。
四、战略风险：4.1 品牌声誉风险：品牌声誉受损可能导致企业形象受损，影响市场竞争力。
4.2 竞争风险：市场竞争激烈，企业面临的竞争风险增加。
4.3 战略决策风险：企业战略决策可能存在不确定性，对企业未来发展产生影响。
五、合规风险：5.1 法规合规风险：企业必须遵守各种法规，否则可能面临罚款、诉讼等风险。
5.2 知识产权风险：知识产权的侵权可能对企业造成损失。
5.3 贸易合规风险：贸易合规问题可能导致企业面临贸易壁垒、关税等问题。
结论：风险管理是企业经营的重要组成部分，了解不同种类的风险有助于企业更好地应对风险挑战。
通过科学有效的风险管理，企业可以降低风险带来的损失，提高经营效率和竞争力。
希望本文对读者有所帮助，引起对风险管理的重视和思考。
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A.物质风险因素 B.心理风险因 素
C.道德风险因素 D.思想风险因 素
四、风险的分类
1、按风险损害的对象可将 风险分为财产风险、人身 风险、责任风险和信用风 险。
2、按风险的性质可将风险 分为纯粹风险和投机风险。
3、按损失的原因可将风险 分为自然风险、社会风险、 经济风险、政治风险、技 术风险。
采用自留技术通常在在风险所 致损失频率和程度低、损失 短期内可预测以及最大损失 对企业或单位不影响其财务 稳定时采用。
（三）预防
损失预防是指在风险损失发生前为了 消除或减少可能引发损失的各种因 素而采取的处理风险的具体措施， 其目的在于通过消除或减少风险因 素而达到降低损失发生频率的目的。
损失预防通常在损失频率高且损 失程度低时采用。
三、风险的构成要素
风险因素
风险事故
损
失
四、风险的分类
1、按风险损害的对象可将 风险分为财产风险、人身 风险、责任风险和信用风 险。
1、生产销售有缺陷的产品给消费者 带来损害，生产者面临的风险是 （）
2、债务人不按时还款造成债权人经
济上的损失，债权人面临的风险是
（
）
3、某人触电而死亡，这个人面临的
（四）抑制
损失抑制是指在损失发生时 或之后为缩小损失程度而采取 的各项措施。
（五）转嫁
转嫁风险是指一些单位或个人为 避免承担风险损失，有意识地将 损失或与损失有关的财务后果转 嫁给另一单位或个人去承担的一 种风险管理方式。
转嫁风险的方式主要有两种，即保 险转嫁和非保险转嫁。
保险转嫁是指向保险公司投保，以 交纳保险费为代价，将风险转嫁 给保险人承担。当发生风险损失 时，保险人按照合同约定责任给 予经济补偿。
小练习：
1、某建筑工程队在施工时偷工减料 导致建筑物塌陷，则造成损失事故 发生的风险因素是（ ）。
A.实质风险因素B.心理风险因素 C.道德风险因素
2、某房东外出时忘记锁门，结果小偷 进屋、家具被偷。则风险因素是 （ ），风险事故是（ ）
A.小偷进屋 B.家具被偷 C.外出时 忘记锁门 D.房东外出
风险是（
）
4、运输中的货物遭到雨水的侵泡而
受损的风险是（
）
2、按风险的性质可将风险 分为纯粹风险和投机风险。
1、自然灾害和意外事故属于（ ）
2、炒股和赌博属于（
）
3、按损失的原因可将风险 分为自然风险、社会风险、 经济风险、政治风险、技 术风险。
1、因本国变更外贸法令，使输出货 物无法送达输入国，造成合同无法 履行而形成损失。
二、风险管理的程序
（一）风险识别 （二）风险估测 （三）风险处理
风险识别
指对企业、家庭或个人面临的和 潜在的风险加以判断、归类和对 风险性质进行鉴定的过程。
环境风险 市场风险 技术风险 生产风险 财务风险 人事风险
企业
风险估测
风险估测是在风险识别的基础上， 通过对所收集的大量资料进行分析， 利用概率统计理论，估计和预测风险 发生的概率和损失幅度 。
2．风险事故：风险有可能变成现实，以至引 起损失的结果。
火灾、爆炸、地震、车祸、疾病等。
3．损失
非故意的、非计划的和非预期的经济价 值的减少。
思考：
下列哪些属于保险意义上的损失？ 记忆力的下降 拆迁旧房 机器设备的磨损 时间的耗费 地震导致房屋倒塌
损失的分类
全部损失和部分损失 直接损失和间接损失
一生风险事故概率
风险事故
死于心脏病 死于癌症 死于中风 死于车祸 自杀 死于爱滋病 死于飞机失事 死于狂犬病
发生概率
1／3 1／5 1／14 1／45 1／39 1／97 1／4000 1／700000
风险处理
风险处理是指通过采用不同措施 和手段，用最小的成本达到最大 安全保障的经济运行过程。
（一）避免
4、按产生风险的环境可将 风险分为静态风险和动态 风险。
第二节 风险管理
教学目标：了解风险管理的概念及 基本程序，重点掌握风险的处理 方式。
一、风险管理的概念
它是一个组织或个人用以 降低风险的负面影响的决 策过程。
具体而言，就是组织或个人通过 风险识别、风险估测、风险评价， 并在此基础上优化组合各种风险 管理技术，对风险实施有效的控 制和妥善处理风险所致损失的后 果，以最小的成本获得最大安全 保障。
有形的并能直接影响事件的物理功能 的风险因素。（汽车的刹车系统、 发动机功能、建筑物的结构、材料 等）
（2）道德风险因素
与人的品行修养有关的无形因素。 （纵火、诈骗等）
（3）心理风险因素
与人的心里状态有关的无形因素。 （疏忽、过失等行为）
思考：
以下分别属于什么类型的风险因素： 寻仇纵火烧房子 忘拔插头 电线短路 在加油站吸烟
非保险转嫁又具体分为两种方式，
一是出让转嫁；
一是合同转嫁。
前者一般适用于投机风险。后 者适用于企业将具有风险的生产经 营活动承包给对方，并在合同中明 确规定由对方承担风险损失的赔偿 责任。
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理
第一节 风险概述
教学重点：了解风险的概念及特征， 掌握风险的构成要素及分类。
无时不在，Байду номын сангаас所不有
一、风险的概念
风险是指引致损失的事件发 生的一种可能性。
两层含义： 1、可能存在损失。 2、发生与否是不确定的。
二、风险的特征
1、客观性 2、损害性 3、不确定性 4、可测定性 5、发展性
避免是指设法回避损失发生的 可能性，即从根本上消除特定的 风险单位和中途放弃某些既存的 风险单位。它是处理风险的一种 消极技术。
采用避免技术通常在两种情况下进行：
（1）某特定风险所致损失频率和损 失程度相当高时。
（2）在处理风险时其成本大于其产 生的效益时。
（二）自留
自留风险是指对风险的自我承担， 即企业或单位自我承受风险损害 后果的方法。
2、由于市场价格的下跌给经营者带 来的损失。
3、由于旱灾给人们造成损失。
4、按产生风险的环境可将 风险分为静态风险和动态 风险。
1、由于人口的增加，人们面临着 失业的风险。
2、洪水给人们带来损失。
1．风险因素
也称风险条件，是指引发风险事故或 在风险事故发生时致使损失增加的 条件。
（1）实质风险因素