国内保理业务介绍资料讲解
国内工程保理业务介绍
国内工程保理业务介绍工程保理业务主要包括三个方面的服务，分别是融资、结算和风险管理。
首先，融资是工程保理业务的核心内容之一、在工程建设项目中，项目方通常需要大量的资金用于购买材料、支付工人工资等，但由于各种原因（如工期较长、施工进度受到限制等），项目方往往难以从银行等传统融资渠道获得足够的资金支持。
而工程保理业务可以通过对工程进度、材料采购等进行评估，并将相关债权转让给金融机构，实现融资资金的回流。
金融机构则通过获得债权，为项目方提供融资支持，解决了项目方在工程建设过程中的资金困难。
其次，结算也是工程保理业务的关键环节。
在工程建设项目中，存在着各种各样的结算问题，如工程款的拖欠、工程款的异议等。
这些结算问题不仅给项目方带来了巨大的压力，也给金融机构带来了很大的风险。
工程保理业务通过对工程款的核实和结算问题的解决，为项目方和金融机构提供了一个相对安全的交易环境。
金融机构通过对工程进展和付款情况的了解，及时更新资金流动情况，确保资金的安全到账，减少了支付风险。
最后，风险管理是工程保理业务的另一个重要方面。
在工程建设项目中，项目方和金融机构都面临着各种各样的风险，如工程质量风险、项目终止风险等。
工程保理业务通过对工程建设项目的全面了解和评估，帮助项目方和金融机构降低风险。
金融机构可以通过与项目方建立合作，并参与项目的跟踪和管理，及时发现和解决可能存在的风险，减少并控制风险的发生。
工程保理业务的推广和发展，对于中国的工程建设项目有着积极的促进作用。
它可以解决工程建设项目中的资金困难、结算问题和风险管理等一系列难题，提高项目的顺利进行和进度的控制。
同时，它也可以促进金融机构的发展，提供新的业务增长点和利润空间。
总之，国内工程保理业务是一种金融服务业务，为工程建设项目提供融资、结算和风险管理服务。
通过对工程建设项目的了解和评估，工程保理业务可以帮助项目方和金融机构解决资金困难、结算问题和风险管理等难题，促进项目的顺利进行和金融机构的发展。
国内保理业务简介
2019/11/25
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五、国内保理中关于应收账款的规定
（一）应收账款基于正常、真实、合法的基础交易产生， 账龄不超过一年；
（二）应收账款权属清楚，没有瑕疵，卖方未将其转让 给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何 质权和其他优先受偿权；
（三）卖方与买方在合同中未约定应收账款不得转让的 条款。
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国内保理业务简介
2019/11/25
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一、产品定义
国内保理业务是指境内卖方（债权人）将其向境 内买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收 账款保理融资、商业资信调查、应收账款管理催收或 为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
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2.融资期限：一般应在180天以内，最长为一年。融 资到期后不得展期和再融资。
3.融资利率：根据人民银行同期限档次的贷款基准利 率合理确定。
4.手续费的收取：按照《中国农业银行中间业务产品 项目价格标准》在融资发放前一次性收取。
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八、国内保理业务的功能
服务功能——应收账款管理 融资功能——保理预付款 保险功能——信用风险担保
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六、国内保理中买卖双方应具备的基本条件
（一）买卖双方是境内依法注册登记的企（事）业法人 和其他经济组织。
（二）卖方符合国家产业政策及中国农业银行信贷政策； 产品/服务质量稳定、销售渠道畅通，履约能力强； 内部财务管理制度、应收账款管理体系健全规范；具 备回购应收账款的能力；需要融资的，在我行开有保 理监管专户。
（三）买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足 额支付应付账款的能力；无恶意拖欠卖方货款及其他 不良信用记录。
保理业务种类
保理业务种类保理业务是一种融资和风险管理工具，通过将应收账款转让给专业机构（即保理公司），以获取现金流和减少风险。
保理业务种类繁多，根据不同的目的和需求可以分为以下几类。
一、国内保理国内保理是指保理公司与国内企业之间进行的保理业务。
在国内保理业务中，保理公司为供应商提供融资服务，通常包括应收账款的催收、管理和担保等。
这种形式的保理业务可以帮助供应商解决资金周转问题，提高企业的流动性和盈利能力。
二、国际保理国际保理是指保理公司与国际企业之间进行的保理业务。
在国际贸易中，由于跨国交易的特殊性，存在着更多的风险和复杂性。
国际保理业务可以帮助企业解决跨国交易中的支付风险、信用风险和货物运输风险等问题，提供全球范围内的融资和风险管理服务。
三、进口保理进口保理是指保理公司为进口商提供的融资和风险管理服务。
在进口贸易中，进口商通常需要提前支付货款给供应商，而货物到达后才能向买方收取货款。
进口保理业务可以帮助进口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在货物到达后协助买方催收货款。
四、出口保理出口保理是指保理公司为出口商提供的融资和风险管理服务。
在出口贸易中，出口商通常需要等待买方支付货款后才能收到款项。
出口保理业务可以帮助出口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在买方付款后协助出口商催收货款。
五、反向保理反向保理是指保理公司为买方提供的融资和风险管理服务。
在某些情况下，买方希望提前支付货款给供应商，以获得一定的优惠条件或保持良好的供应关系。
反向保理业务可以帮助买方提前支付货款，并由保理公司负责催收款项。
六、单证保理单证保理是指保理公司根据出口商提供的货运单据（如提单、发票等）进行融资和风险管理。
在单证保理业务中，保理公司根据货运单据的真实性和有效性提供融资，并在货物到达后协助出口商催收货款。
以上是保理业务的一些常见种类，每种保理业务都有其特点和适用场景。
通过选择适合的保理业务种类，企业可以解决资金周转问题，降低交易风险，并提高贸易效率。
国内保理知识讲座
03
保理业务风险管理
供应商信用风险
供应商信用风险
指供应商因各种原因无法履行合同义 务，导致应收账款无法回收的风险。
风险控制措施
对供应商进行信用评估，建立信用管 理体系，定期更新供应商信用信息， 以及在合同中明确违约责任。
应收账款质量风险
应收账款质量风险
指因应收账款的合法性、有效性及债务人偿债能力等问题导致的风险。
尽职调查
对供应商进行深入调查，核实其 业务、财务数据等信息，确保其 提供的信息真实可靠。
合同签订及交易执行
合同签订
与供应商签订保理合同，明确双方权 利义务、保理方式、融资额度和利率 等条款。
交易执行
监督供应商的合同履行情况，确保其 按照约定执行交易，并及时将相关单 据和凭证提交给保理商。
应收账款转让及通知
保理业务发展趋势
数字化和智能化发展
随着科技的不断进步，保理业务将朝着数字化和智能化方向发展， 通过大数据、云计算等技术提高风控能力和业务效率。
专业化发展
未来保理业务将更加专业化，针对不同行业和领域的企业提供定制 化的解决方案，满足企业的个性化需求。
国际合作与交流加强
在全球经济一体化的背景下，各国保理业务之间的合作与交流将进 一步加强，共同推动全球保理业务的繁荣发展。
国内保理知识讲座
目录
• 保理业务概述 • 保理业务运作流程 • 保理业务风险管理 • 保理业务市场发展现状及趋势 • 保理业务案例分析
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指供应商将其因销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转 让给保理商，由保理商为其提供应收账款融资、应收账款管理及催收、信用风险 控制等综合金融服务。
保理业务介绍
保理业务介绍
摘要：
一、保理业务的定义与背景
二、保理业务的优势
三、保理业务的应用范围
四、保理业务的风险与防范
五、我国保理业务的发展现状与趋势
正文：
保理业务介绍
保理业务起源于19世纪的英国，是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
随着全球贸易的发展，保理业务逐渐成为国际贸易中重要的融资手段之一。
一、保理业务的定义与背景
保理业务是指保理公司通过购买出口商应收账款，为出口商提供资金融资及应收账款管理服务的一种业务模式。
它解决了中小企业因规模小、信用等级不高而导致的融资难问题，提高了企业的资金周转效率，促进了国际贸易的发展。
二、保理业务的优势
1.提高企业资金周转效率：通过保理业务，企业可以迅速获得应收账款融资，降低自身资金占用，提高资金周转效率。
2.降低企业信用风险：保理公司承担了信用风险，使企业能够专注于生产
经营，减轻了企业的负担。
3.提供综合服务：保理业务不仅提供融资服务，还为企业提供应收账款管理、催收等一站式服务。
三、保理业务的应用范围
保理业务广泛应用于国际贸易、国内贸易、生产制造、服务等行业，为各类企业提供资金融资及应收账款管理服务。
四、保理业务的风险与防范
1.信用风险：保理公司需要对客户的资信进行严格审查，以降低坏账风险。
2.操作风险：保理公司应建立健全的操作规程，确保业务流程的规范运作。
3.法律风险：保理公司需要熟悉相关法律法规，确保业务合同的合法有效。
五、我国保理业务的发展现状与趋势
近年来，我国保理业务取得了快速发展，市场规模逐年扩大，业务创新不断涌现。
国内保理业务简介讲义课件
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
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最新商业银行国内保理业务
汇报人： 日期:
目 录
• 商业银行国内保理业务概述 • 商业银行国内保理业务类型与运作模式 • 商业银行国内保理业务的风险与防范 • 商业银行国内保理业务的创新与发展趋势 • 商业银行国内保理业务案例分析
01
商业银行国内保理业务 概述
保理业务定义与特点
定义：保理业务是指 供应商将其应收账款 转让给商业银行，由 商业银行为其提供贸 易融资、应收账款管 理和催收等综合性金 融服务。
风险控制工具与技术
利用担保措施降低风险
商业银行可以通过要求债务人提供抵押、质押、保证等担保措施，降低保理业 务的风险。
运用保险工具分散风险
商业银行可以通过与保险公司合作，为保理业务购买保险，如信用保险、财产 保险等，以分散部分风险。
04
商业银行国内保理业务 的创新与发展趋势
创新方向与重点
产品创新
要点二
特点
回购型保理业务中，保理商与债权人建立业务关系， 债权人通过保理商的审核后，双方签订保理合同，保 理商向债权人支付受让应收账款所需的资金，待应收 账款到期时，债务人未履行或未完全履行其义务时， 债权人应按照合同约定向保理商承担回购义务。
代理型保理业务
定义
代理型保理业务是债权人将其现在或未来的基于与债务人订立的销售商品、提供服务或其他法律合同所产生的应 收账款转让给保理商，由保理商向其提供资金融通、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的安 排。在代理型保理业务中，债务人未履行或未完全履行其义务时，债权人不承担任何责任。
发展趋势与展望
专业化发展
01
商业银行将逐渐深化对特定行业、领域的保理业务专业化服务
，提供更精准的解决方案。
国内保理业务培训讲义精品课件
卖方
提出保理业务申请
买方
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二、国内保理业务特殊操作环节
• 无追索权保理业务（单保理）
-目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度
• 无追索权保理业务（行业双保理）
-卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度”
• 资金费用：
• 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期 限：就高不就低）。
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
2024/7/18
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八、保理业务的分类
• 中国建设银行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
• 保理的核心：
应收账款的买断。
2024/7/18
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二、保理业务的主要服务功能
• 三大功能：
• 服务功能——应收账款管理 • 融资功能——保理预付款 • 保险功能——信用风险担保
2024/7/18
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三、保理业务的几方关系人
卖方
保
债理 权合 转同
预 付 款
让
债权转让通知 应收账款
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
主要内容
目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
2024/7/18
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第一章 保理业务概述
2024/7/18
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一、国内保理业务定义
• 保理的一般定义：
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融 资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款， 将无条件按双方约定的价格向卖方反转让应收账款， 我行有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款。
具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账 款管理和应收账款催收等服务。
国内保理业务分类
无追索权保理
国内保理培训
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务定义
国内保理业务
指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在 或将来基于其与境内买方（债务人或称购货 方）的国内贸易下货物销售、提供服务产生 的应收账款转让给我行，由我行针对受让的 应收账款为提供保理预付款融资、应收账款 管理、账款催收和信用风险担保等综合性金 融服务。
国内保理业务功能
银行：
✓ 拓展服务领域，巩固现有的优质客户 ✓ 获得各类费用收入 ✓ 改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道 ✓ 监管企业应收、应付账款
国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
国内保理业务作用
卖方：
✓ 解决企业抵押担保不足、融资困难问题 ✓ 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条
件 ✓ 增加交易机会 ✓ 节约管理成本 ✓ 得到收款风险保障 ✓ 改善企业财务报表 ✓ 节约企业财务成本
国内保理业务功能
买方：
✓ 获得更优惠的付款条件 ✓ 间接获得银行信用支持（免费） ✓ 财务管理等增值服务
财务反映
国内保理业务
应收账款质押贷款业务
通过保理业务，企业在内 由于企业（销售商）以
部账务处理上，直接表现 自己名义向银行申请贷
为应收账款减少，现金增 款，因此在财务报表上，
保险 功能
国内保理业务功能
保理预付款融资
指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖 方申请，按卖方转让应收账款的一定比例为 其提供的融资业务，保理预付款融资以买方 到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。
国内保理业务功能
应收账款管理
指我行根据与卖方签订的保理合同的约定， 定期或不定期向卖方提供关于应收账款的回 收情况、逾期账款情况及买方赊销变化情况 等各种信息和相关资料，协助卖方进行销售 账户管理的行为。
国内保理业务功能
应收账款催收
指我行根据保理合同，在应收账款到期前后 一定时期，采取电话、书面催收和上门催收 等方式，督促买方支付价款，并定期或不定 期地将催收情况通知卖方的行为。
国内保理业务功能
信用风险担保
也称坏账担保。是指根据卖方的申请，我行 为买方核定信用风险担保额度，如果在该额 度内我行已受让的合格应收账款到期而买方 因信用风险不能足额付款，由我行向卖方承 担担保付款责任或免除对卖方的追索权的行 为。
业责任
责任
期限
短，多为6个月以内 长，一年
第一还款来源 买方企业一般会有稳 借款人 健的资金安排
第二还款来源 卖方企业
保证人、担保物 保证人一般不会做资 金计划
第三还款来源 担保方、保险公司 无
国内保理业务与其他业务的异同点
业务模式 债权转移 转让通知
国内保理业务
应收账款质押贷款业务
集资金融通、应收账款 以应收账款作为质押，仅 管理、应收账款催收等 向企业提供融资贷款的金 功能于一体的“综合性” 融服务 金融服务
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、 异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产 品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务功能
保理预付款融资 应收账款管理 应收账款催收 信用风险担保
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融资 功能
服务 功能
国内保理业务分类
分类
分类
我行是否保留 对卖方的追索 权， 国内保理业务 可分为： 有追索权保理 无追索权保理
1
我行是否向买方 公开应收账款债 权转让的事实， 国内保理业务可 分为： 公开保理 隐蔽保理
2 （暗保理）
分类
我行业务切入角 度的不同，国内 保理业务可分为： 买方保理 卖方保理
3
国内保理业务分类
注意理：方式。 “通知”的实
质
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隐蔽保理（暗保理） 是指根据卖方与我行的约定，不 向买方通知应收账款债权转让事 实，买方的付款不受我行和卖方 之间应收账款转让行为约束的保 理方式。
隐蔽保理我行须与卖方约定，在不利于 我行资产回收的重大变化时，或我行认 为必要时，向买方通知应收账款债权转 让事实。 隐蔽保理的准入条件一般应高于公开保 理。
又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项下 融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应 收账款，我行无权向卖方追索未偿融资款。
具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收 账款管理、应收账款催收、信用风险担保等服 务。
国内保理业务分类
公开保理 （明保理） 是指卖方将应 收账款转让的 事实通知买方， 并指示其于应 收账款到期日, 按照我行指定 账户付款的保
企业把应收账款转让给 银行，银行成为该应收 账款的债权人
以应收账款收取的权利作 为担保还款，银行只是应 收账款的质权人，不是债 权人
对于公开型的保理业务 而言，企业应收账款转 让必须通知给买方方能 生效
应收账款质押无需通知买 方 银行和卖方之间权利义务 关系，对买方没有约束力
国内保理业务与其他业务的异同点
国内保理业务分类
买方保理
是指我行以买方为信用评价的基础，根据买方 的资质、信用、应付账款规模与结构等因素， 对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业 支付能力的认可，不形成对买方的直接授信， 在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度， 为卖方提供保理预付款融指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评 价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、 付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应 收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、 关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该 额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方 提供保理预付款融资等服务。