关于国内工程保理业务介绍
国内保理业务介绍
国内保理业务准入条件
以下应收账款不得办理国内保理业务
债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委 托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债 权不得转让的应收账款。
买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。 集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。 买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应
保险 功能
国内保理业务功能
保理预付款融资
指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖 方申请，按卖方转让应收账款的一定比例 为其提供的融资业务，保理预付款融资以 买方到期支付的账款偿还卖方在我行的融 资本息。
国内保理业务功能
应收账款管理
指我行根据与卖方签订的保理合同的约定， 定期或不定期向卖方提供关于应收账款的 回收情况、逾期账款情况及买方赊销变化 情况等各种信息和相关资料，协助卖方进 行销售账户管理的行为。
货款记录； 买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债权
不存在相互抵消。
国内保理业务准入条件
应收账款准入条件
商务合同已生效，且卖方已按商务合同的约定履行交货等 主要义务，并能提供相应的证明材料，包括但不限于发票 （如增值税专用发票）、供货合同、货运单据、提供服务 证明、提货单、仓单、入库单及验货单、质检证明、定金 证明等辅助证明材料、财务数据以及其他有效的债权债务 证明等。
国内保理培训
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务定义
国内保理业务流程
国内保理业务流程
国内保理业务是指企业通过保理公司的融资服务，将应收账款
转让给保理公司，由保理公司向企业提供资金融资支持，并承担应
收账款的催收和风险管理。
国内保理业务流程主要包括融资申请、
资料审核、合同签订、放款及催收等环节。
首先，企业需要向保理公司提交融资申请，包括企业基本信息、应收账款清单、财务报表等相关资料。
保理公司在收到申请后，将
对企业的资信状况、应收账款的真实性和合规性进行审核，以确定
是否符合融资条件。
其次，经过资料审核合格后，企业与保理公司将签订保理合同，明确双方的权利和义务、融资金额、费率、期限等具体内容。
保理
合同签订后，企业将应收账款转让给保理公司，保理公司向企业提
供相应的融资支持。
接着，保理公司将根据合同约定，将融资款项划入企业指定账户，并对应收账款进行催收管理。
在融资期限内，企业需按时履行
还款义务，并配合保理公司进行应收账款的催收工作。
最后，当应收账款到期或发生逾期未还的情况时，保理公司将
采取相应的催收措施，包括发函催收、电话催收、法律诉讼等手段，以确保资金回笼和风险控制。
总之，国内保理业务流程涉及申请、审核、签约、放款和催收
等多个环节，需要企业和保理公司充分合作，确保流程顺利进行。
同时，企业在选择保理公司时，也需要考虑其专业性、信誉度和服
务质量，以实现双方的互利共赢。
银行国内保理业务介绍保理业务介绍及要点分析
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国内单保理业务流程
1 销售商品
购货方
3 调查双方资信及交易情况
销货方 （保理申请人）
销货方开户行 （保理行）
业务办理条件 ——单保理
• 购销双方均须在我行开立基本存款账户或一般存款账户或 政府部门的零余额账户。
销货方
AA-（含）以上 有追索权保理 A+、A、A不限 A- （含）以上
购货方
BBB+（含）以下
2
应收账款的范围和条件
• 不得办理保理业务的应收账款包括： 1.已经到期的应收账款 2.因个人或家庭消费而产生的应收账款
3.涉及特许经营、专利、商标和知识产权等市场不易定价的产权交 易而形成的应收账款
4.销货方计划提供或约定提供（但目前尚未提供）商品或服务，预 计将于未来产生的应收账款
3
融资金额、期限和定价
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公开型和隐蔽型保理业务的账户封闭管理
• 在最大限度内做到应收账款回款的封闭管理，即销售回款 直接以汇款的方式支付至销售方在我行开立的保理专户 • • • • • • • • 1.公开型保理业务 首先，合同中应对回款账户进行约定； 其次，合同中回款方式应为转账汇款方式 再有，公开型保理应取得购货方的确认并出具回执。如不能取得， 需进行公证送达。 2.隐蔽型保理业务 首先，合同中应对销售回款账户进行约定； 其次，合同中回款方式应为转账汇款方式； 再有，争取取得我行与销货方、购货方关于回款账户唯一且未经 我行同意不可变更的三方协议。
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应收账款的范围和条件
• 应收账款范围： 因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款；
由地市级（含）以上政府采购行为而形成的应收账款；
由军队军级（含）以上军队采购行为而形成的应收账款； 向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务而形成的应收账 款。 • 应收账款条件： 权属清晰，销货方未将其转让或设定任何质权； 购销合同中未约定应收账款不得转让的条款； 还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年；但对购货方信用 等级在AA级（含）以上，且为分期付款方式的应收账款，还款期 限可延长至3年。
工程施工保理(3篇)
第1篇随着我国经济的持续发展，基础设施建设成为推动区域经济繁荣的关键因素。
然而，在工程项目建设过程中，资金链紧张、垫资压力大等问题常常困扰着施工企业。
为解决这一问题，工程施工保理作为一种创新的融资方式，应运而生，为施工企业提供了有力的资金支持，助力基础设施建设。
一、工程施工保理的定义工程施工保理是指金融机构或保理公司为工程施工企业提供的一种融资服务，通过收购施工企业的应收账款，为企业提供短期资金支持，从而缓解企业资金压力，提高资金周转效率。
二、工程施工保理的优势1. 降低融资门槛：相较于传统银行贷款，工程施工保理对企业的资质要求较低，更容易获得融资支持。
2. 缩短融资周期：工程施工保理在审批流程上相对简便，企业可快速获得资金支持，缩短融资周期。
3. 降低融资成本：工程施工保理相较于其他融资方式，如民间借贷，具有较低的融资成本。
4. 提高资金周转效率：通过保理融资，企业可将应收账款转化为现金，提高资金周转效率，降低资金风险。
5. 增强企业竞争力：工程施工保理有助于企业优化资金结构，降低财务风险，提升企业竞争力。
三、工程施工保理的应用场景1. 工程施工企业：为解决工程施工过程中资金链紧张、垫资压力大等问题，工程施工企业可利用保理融资，确保项目顺利进行。
2. 供应商：在工程项目建设过程中，供应商可借助保理融资，提前获得工程款项，降低经营风险。
3. 建设单位：建设单位可通过保理融资，提高资金使用效率，降低项目建设成本。
四、工程施工保理的发展前景随着我国基础设施建设的不断推进，工程施工保理市场将迎来广阔的发展空间。
未来，工程施工保理将在以下方面取得突破：1. 政策支持：政府将进一步加大对工程施工保理行业的扶持力度，优化政策环境。
2. 产品创新：金融机构和保理公司将持续推出符合市场需求的新产品，满足不同企业的融资需求。
3. 市场拓展：工程施工保理将逐步从一线城市向二三线城市拓展，覆盖更广泛的工程项目。
总之，工程施工保理作为一种创新的融资方式，在优化资金流、降低融资成本、提高资金周转效率等方面具有显著优势。
工程建设保理方案
工程建设保理方案一、前言随着全球经济的不断发展，工程建设的需求也在不断增加。
工程建设保理作为一种新型的融资方式，能够有效缓解工程建设项目的融资难题，促进工程项目的顺利进行。
本文将从工程建设保理的概念、特点及优势出发，探讨工程建设保理的实施方案，并为工程建设保理的实施提供一些建议。
二、工程建设保理的概念及特点工程建设保理是指以工程项目的合同权利及贸易应收账款作为担保，以此为基础进行融资，为工程建设项目提供资金支持的一种融资方式。
工程建设保理主要包括工程项目的进度保理和质量保理两种形式。
工程项目的进度保理是指保理商根据工程项目的合同进展情况向承包商提供资金支持，以确保工程项目的顺利进行。
而工程项目的质量保理是指保理商根据工程项目的合同质量情况向承包商提供资金支持，以确保工程项目的质量和安全。
工程建设保理的特点主要有以下几点：1. 首先，工程建设保理是基于工程项目的合同权利及贸易应收账款作为担保形式的融资方式，因此具有一定的风险控制能力。
2. 其次，工程建设保理能够有效缓解工程项目的融资难题，提供资金支持，促进工程项目的顺利进行。
3. 再次，工程建设保理能够为承包商提供灵活的融资方式，帮助其解决资金周转问题。
4. 最后，工程建设保理能够为投资者提供一种新的投资渠道，提高资金利用效率。
三、工程建设保理的优势工程建设保理相较于传统融资方式具有以下几个优势：1. 首先，工程建设保理能够快速提供资金支持，解决工程项目的融资问题。
这对于紧急需要资金支持的工程项目来说具有很大的帮助。
2. 其次，工程建设保理能够降低融资成本，提高资金利用效率。
保理商在进行融资时可以根据工程项目的合同权利和贸易应收账款进行资金支持，获得相对较低的融资成本。
3. 再次，工程建设保理能够提高融资效率，缩短资金周转周期。
工程建设保理能够提供灵活的融资方式，为工程项目提供及时的资金支持，缩短资金周转周期。
4. 最后，工程建设保理能够降低项目风险，提高项目的可控性。
国内工程保理业务介绍
国内工程保理业务介绍工程保理业务主要包括三个方面的服务，分别是融资、结算和风险管理。
首先，融资是工程保理业务的核心内容之一、在工程建设项目中，项目方通常需要大量的资金用于购买材料、支付工人工资等，但由于各种原因（如工期较长、施工进度受到限制等），项目方往往难以从银行等传统融资渠道获得足够的资金支持。
而工程保理业务可以通过对工程进度、材料采购等进行评估，并将相关债权转让给金融机构，实现融资资金的回流。
金融机构则通过获得债权，为项目方提供融资支持，解决了项目方在工程建设过程中的资金困难。
其次，结算也是工程保理业务的关键环节。
在工程建设项目中，存在着各种各样的结算问题，如工程款的拖欠、工程款的异议等。
这些结算问题不仅给项目方带来了巨大的压力，也给金融机构带来了很大的风险。
工程保理业务通过对工程款的核实和结算问题的解决，为项目方和金融机构提供了一个相对安全的交易环境。
金融机构通过对工程进展和付款情况的了解，及时更新资金流动情况，确保资金的安全到账，减少了支付风险。
最后，风险管理是工程保理业务的另一个重要方面。
在工程建设项目中，项目方和金融机构都面临着各种各样的风险，如工程质量风险、项目终止风险等。
工程保理业务通过对工程建设项目的全面了解和评估，帮助项目方和金融机构降低风险。
金融机构可以通过与项目方建立合作，并参与项目的跟踪和管理，及时发现和解决可能存在的风险，减少并控制风险的发生。
工程保理业务的推广和发展，对于中国的工程建设项目有着积极的促进作用。
它可以解决工程建设项目中的资金困难、结算问题和风险管理等一系列难题，提高项目的顺利进行和进度的控制。
同时，它也可以促进金融机构的发展，提供新的业务增长点和利润空间。
总之，国内工程保理业务是一种金融服务业务，为工程建设项目提供融资、结算和风险管理服务。
通过对工程建设项目的了解和评估，工程保理业务可以帮助项目方和金融机构解决资金困难、结算问题和风险管理等难题，促进项目的顺利进行和金融机构的发展。
国内保理业务简介讲义课件
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
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国家开发银行保理业务简介
国家开发银行保理业务简介一、概念简介1、国家开发银行的国内保理业务是一项以从事国内贸易、服务收费或租赁业务的债权人转让其应收帐款为前提，集融资、应收帐款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务。
2、根据保理业务的定义，对应高速公路项目的保理业务是指施工单位向开发银行转让因工程计量形成的应收帐款，之后享受开行提供的融资、坏账担保等服务。
3、高速项目保理业务中涉及的应收帐款的债权人（该业务中为施工单位）称作保理卖方，而“高速公路总公司”为债务人，保理买方。
开发银行为保理商，二、业务优势1、保理融资服务拓宽了项目的融资渠道，施工单位可以从开行获得现金，满足项目建设需要。
2、开发银行可以提供含坏账担保的无追索权保理服务，进一步保证了资金安全。
且开发银行找其他金融机构代付，可以破解“规模约束”的桎梏。
3、保理业务所对应项目均为开行牵头的银团贷款项目，应收帐款到期后资金清算易于操作。
该笔业务对于项目建设管理、融资管理思路的开拓有一定的借鉴意义。
三、业务流程1、由申请人（保理卖方）选定计量标段及期次，并以此向开发银行提供附件一中的申请资料。
2、开发银行进行用信审核，重点审查申请人的工商资料和相关资质是否有效，应收帐款是否合格，测算施工单位的平均帐龄和资金使用效率。
3、签订保理协议，完成应收帐款转让的相关手续。
4、在开发银行开立保理帐户，融资款项发放。
开立账户所需资料见附件二。
附件一：国内保理业务客户需提交申请资料：1、申请人（保理卖方）经年检的贷款卡、营业执照、公司章程、法定代表人身份证或法定代表人授权委托书等；2、保理业务申请书；3、卖方与买方签订的基础交易合同；4、卖方近期财务报表及近两年经审计的年度财务报表；5、卖方近两年（可依实际情况调整）销售及收款（应收账款）明细，以及交易中所使用的各种文件、单据（如发票、货运及质检单据等）；6、应收帐款的确认文件：如由业主、施工单位及监理三方签字盖章确认的结算证明，需约定明确的应收账款到期日。
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关于国内工程保理业务介绍
根据我行最新国内保理业务管理办法，现将本业务作如下介绍：
一、本业务涉及到的几个定义
（一）国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售货物或提供服务所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收账款管理、保理融资及为买方提供信用风险担保的综合性金融业务。
其中，我行为卖方提供的应收账款管理和保理融资服务为卖方保理，为买方提供的信用风险担保服务为买方保理。
工程保理是指工程承包商或施工方将从事工程建设服务形成
的应收账款转让给卖方保理行，由保理行提供综合性保理服务。
（二）卖方（供应商、债权人）：对所提供的货物或服务出具发票
的当事方，即保理业务的申请人。
（三）买方（采购商、债务人）：对由提供货物或服务所产生的应
收账款负有付款责任的当事方。
（四）应收账款：本办法所称应收账款指卖方或权利人因提供货物、服务或设施而获得的要求买方或义务人付款的权利，包括现有的金钱债权及其产生的收益，包括但不限于应收账款本金、利息、违约金、损害赔偿金，以及担保权利、保险权益等所有主债权、从债权以及与主债权相关的其他权益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。
（四）应收账款发票实有金额：是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余额。
（五）保理监管专户：指卖方保理行为卖方开立的用于办理保理项下应收账款收支业务的专用账户。
该账户用途包括：收取保理项下应收账款；收取其他用以归还我行保理融资的款项；支付超过保理融资余额以外的应收账款等。
卖方不能通过应收账款专户以网上银行或自助设备等形式开展任何业务。
二、保理业务分类
（一）按是否对保理融资具有追索权，我行国内保理分为有追索权保理和无追索权保理。
有追索权保理是指卖方保理行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，卖方保理行有权按照合同约定向卖方追索未偿还融资款的保理业务；无追索权保理是指卖方保理行向卖方提供保理项下融资后，若买方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，卖方保理行无权向卖方追索未偿还融资款。
三、应收账款的范围、条件及转让方式
(一）可办理国内保理业务的应收账款范围：
1、因向企事业法人销售商品、提供服务、设施而形成的应收
账款；
2、由地市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购
行为而形成的应收账款；
3、由军队军级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采
购行为而形成的应收账款；
（二）应收账款必须符合以下条件：
1、应收账款基于正常、真实、合法的基础交易产生；
2、应收账款权属清楚，没有瑕疵，卖方未将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先受偿权；
3、卖方与买方在合同中未约定应收账款不得转让的条款。
（三）以下应收账款不得办理工程保理业务：
1、账龄超过１年的应收账款；
2、应收账款受让日到应收账款到期日不超过１５天（含）的应收账款；
3、具有保证金性质的应收账款；
4、为非我行项目贷款支持的房地产开发项目提供建筑施工服务而形成的应收账款；
5、工程质保金形成的应收账款；
6、未按合同约定完成施工进度，且未经施工方或承包商与买方（项目业主）、监理人三方确认的应收账款；
四、融资比例
对无追索权单保理业务，单笔保理融资金额不超过应收账款
发票实有金额的８０％；对有追索权保理及无追索权双保理业务，单笔保理融资金额不超过应收账款实有金额的９０％；对追加足额有效担保或符合信用方式用信条件的保理业务，融资比率可放宽
至１００％；部分有特殊需求的须报一级分行及以上审批。
五、融资期限
保理融资期限应根据应收账款还款期限等因素，按照以下原则合理确定：
（一）货物贸易项下保理及医保保理的融资到期日不超过应收账款到期日＋３０天；工程保理项下融资到期日不超过应收账款到期日＋９０天。
（二）分期付款的工程保理融资期限一般在１年之内；
（三）保理融资到期后不得办理展期和再融资。
（四）保理业务手续费应按照《中国农业银行中间业务收费标准》及相关规定，在融资发放前一次性收取。
六、保理融资客户准入条件
（一）卖方办理保理融资业务，买卖双方除具备在我行办理信贷业务的一般条件外，还应具备以下基本条件：
1、买卖双方是境内依法注册登记的企（事）业法人和其他经济组织。
2、卖方产品／服务质量稳定、销售渠道畅通，履约能力强；内部财务管理制度、应收账款管理体系健全规范；具备回购应收账款
的能力。
3、办理保理融资的，卖方须在我行开立保理监管专户。
4、买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额支付应付账款的能力；无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
5、买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保留所有权条款。
（二）工程保理准入条件
1、办理有追索权工程保理业务时，买卖双方需同时符合以下条件：
（1）卖方是信用等级ＡＡ级（含）以上且具有建筑安装一级资质的建筑施工企业，包括其经总公司授权的分公司、具有实际控制权且经营主营业务的子公司；
（2）买方是总、分行核心客户、行业重点客户，或工程保理项下
的项目全部还款来源为地市级（含）以上政府财政拨款。
2、办理无追索权工程保理业务时，买卖双方需符合以下条件之一：（1）对于买方是农业银行批准给予项目贷款支持同时具备项目贷款发放条件的项目业主，卖方信用等级不得低于ＢＢＢ－级（含）。
（2）卖方是总行认定的行业重点客户中的建筑行业客户或主营业务为工程建筑的总行和一级分行核心客户（包括其经总公司授权的分公司、具有实际控制权的子公司）；买方是总、分行核心客户、行业重点客户，或工程保理项下的项目还款来源全部为地市级（含）以上政府财政拨款。
3、办理工程保理，监理人须具备监理综合资质或专业甲级资质。
4、不得办理带资承包的政府投资项目项下的工程保理。
5、对于追加足额、有效担保或符合信用方式用信条件的有追索权保理业务，除卖方信用等级须在ＢＢＢ－（含）以上外，买方信用等级均不受本办法关于信用等级的限制。
七、保理融资业务流程
（一）、业务受理
卖方向我行申请办理国内保理融资业务，需提供以下资料：
1、《国内保理业务申请书》。
2、企业基础资料（同流动资金贷款所需资料）。
3、工程保理需提供具有真实贸易背景的购销合同、建筑安装类发票或普通发票；对于在申请日不能提供增值税发票或建筑安装类发票（或普通发票）的货物贸易项下保理及工程保理业务，可在融资发放前提
供。
4、能够证明卖方履行双方合同项下所提供商品或服务义务的单据如货运单据、买方收货单据、质检单据等；工程保理须提供由卖方（施工方或承包商）、买方（项目业主）及监理人三方签字的施工进度证明。
5、我行要求的其他资料。
八、企业基础资料部分
1、注册登记或批准成立的有关文件及其最新有效的年检证明；
2、经年检的组织机构代码证，有效的税务登记证及近期的纳税证明，法定代表人身份有效证明或法定代表人授权的委托书；
3、企（事）业章程或合资、合作的合同或协议，验资证明；
4、人民银行核发经年检有效的贷款卡；
5、公司章程对办理信贷业务有限制的，需提供章程要求的股东会或董事会决议或其他文件；
6、近三年年度财务报告及最近一期财务报表，成立不足三年的，提交成立以来的年度财务报告及最近一期财务报表。
农业银行认为有必要的，应提供经审计的财务报告；
7、印鉴卡、法定代表人及授权代理人签字式样；
8、采取担保方式的，还应提供担保相关资料；
9、其他资料。
上述资料如需留存复印件，应由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签名确认。
非初次申请信用的客户，农业银行已有上述资料且至申请日仍有效的，可不要求重复提供。