2018-2019-财务督导检查总结-word范文 (6页)
财务监督总结汇报
财务监督总结汇报
尊敬的领导和各位同事：
我很荣幸能够在此向大家总结汇报财务监督工作的情况。
在过去的一段时间里，我们团队在财务监督方面取得了一些显著的成绩，同时也面临了一些挑战。
在此，我将就我们的工作进行总结，并提出一些建议，希望能够得到大家的支持和建议。
首先，我想总结一下我们在财务监督方面取得的成绩。
通过加强内部控制和审
计工作，我们成功发现了一些财务违规行为，及时进行了纠正，并且有效地防止了类似问题的再次发生。
同时，我们还建立了一套完善的财务监督制度，确保了财务数据的准确性和及时性，为公司的经营决策提供了可靠的依据。
然而，我们也面临着一些挑战。
随着公司业务的不断扩张，财务监督的工作也
变得越来越复杂。
同时，外部的监管环境也在不断变化，我们需要不断地调整和完善我们的监督工作，以应对新的挑战。
基于以上情况，我提出以下几点建议，首先，我们需要加强对财务监督人员的
培训，提高他们的专业水平和业务能力，以应对日益复杂的监督工作。
其次，我们需要进一步完善内部控制和审计制度，确保财务监督工作的有效性和可持续性。
最后，我们需要加强与外部监管部门的沟通和合作，及时了解监管政策的变化，以确保我们的监督工作符合法规要求。
在未来的工作中，我们将继续努力，不断提高财务监督工作的水平和效果，为
公司的发展保驾护航。
同时，我们也希望得到大家的支持和帮助，共同推动财务监督工作取得更大的成绩。
谢谢大家！。
财务监督检查的总结汇报
财务监督检查的总结汇报财务监督检查总结汇报尊敬的领导、各位同事：大家好！我是财务监督检查组成员XXX。
在过去的一段时间里，我们团队对本单位的财务状况进行了全面的检查与评估，并对检查结果进行了总结和分析。
现在，我将向大家汇报我们的工作成果和发现的问题，并提出建议和解决方案。
一、工作概况本次财务监督检查，我们历时两个月，共检查了本单位2019年度的财务报表、支出清单、资金使用情况等相关材料，以及一些关键岗位的工作记录和相关文件等。
同时，我们还对一些特殊项目的资金使用情况进行了重点跟踪和检查，以确保资金的安全使用。
在检查过程中，我们组织了与财务管理相关的一些培训和讨论活动，进一步提高了财务管理人员的职业素养和业务水平。
通过这些培训和讨论，我们共同梳理了各项财务工作的流程和标准，提高了财务管理的规范性和准确性。
二、问题分析在财务检查过程中，我们发现了一些问题：1. 财务数据不准确：部分财务数据存在错误、遗漏或重复录入等问题，影响了财务报表的真实性和准确性。
这主要是由于财务人员工作疏忽、工作负荷过大或是对相关财务管理制度不够熟悉导致的。
2. 内部控制不完善：在资金使用和报销方面，存在资金管理制度不够完善、审批程序不规范、监督机制不健全等问题。
这些问题容易造成资金的滥用、浪费或财务纠纷等风险。
3. 违规行为存在：我们发现了一些违规行为，如财务人员私自使用公款、虚报项目支出等。
这直接损害了单位的财务利益和声誉，需要认真处置和纠正。
4. 预算执行情况不理想：部分项目预算超支，且没有及时采取控制措施。
这给单位的资金运行和项目实施带来了一定的风险和压力。
三、建议和解决方案针对上述问题，我们提出以下建议和解决方案：1. 加强财务人员培训：组织定期的财务管理培训，提高财务人员的业务水平和责任意识，确保财务数据的准确和报表的真实性。
2. 完善内部控制制度：进一步完善资金使用、审批和监督等财务管理制度，明确责任和权限，确保财务管理的规范性和透明度。
2018-2019-财务督导检查总结-word范文 (6页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务督导检查总结篇一：关于财务工作整改情况报告关于财务工作整改情况报告根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔201X〕109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下：一、整改活动开展情况公司根据贵局下发的[201X]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司201X年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。
对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。
在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。
本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。
制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
财务工作督察总结汇报
财务工作督察总结汇报尊敬的领导：您好！本次财务工作督察总结汇报如下：一、工作概述本次财务工作督察旨在全面查看企业财务情况，分析现有问题，并提出相应的整改措施，以确保财务管理工作的高效运行和准确性。
二、工作过程1. 准备工作：在督察开始前，我们对财务工作的相关资料进行了梳理，了解了企业财务核算、预算编制、成本控制、风险评估等方面的情况，为后续的督察工作提供了基础。
2. 实地查看：我们深入企业财务部门与相关业务部门，观察了财务核算过程、预算执行情况，以及财务控制环节。
通过查看财务凭证、财务报表、预算报告等，对财务工作进行了全面了解。
3. 应对问题：在实际督察过程中，我们发现了一些问题，包括财务核算过程中存在的重复录入、凭证数字错误等问题；预算执行方面，存在预算超支问题；成本控制方面，存在费用报销流程不规范等问题。
针对这些问题，我们与相关负责人进行了深入交流，分析了问题的原因，并提出了相应的改进意见。
三、问题分析1. 财务核算问题：出现重复录入和凭证数字错误的情况，主要原因可能是人为疏忽和操作不规范导致的。
这不仅增加了财务人员的工作负担，也可能导致财务数据的错误，影响决策的准确性。
2. 预算执行问题：存在预算超支的情况，主要原因可能是预算制定不科学、执行力度不够等。
这需要加强预算编制的科学性和合理性，同时加强对预算执行的监督和控制。
3. 成本控制问题：费用报销流程不规范导致成本控制不力。
这需要优化报销流程，减少审批环节，并加强对费用的监督和控制，确保成本合理控制。
四、改进措施1. 强化培训：针对财务核算问题，通过组织培训，加强财务人员的操作规范性和准确性，减少重复录入和错误凭证产生的可能性。
2. 优化预算制定：制定科学、合理的预算，明确各部门的责任与权力，加强对预算执行的监督与控制，减少预算超支情况的发生。
3. 改进费用报销流程：优化费用报销流程，减少审批环节，提高报销效率，同时加强对费用的全面监督和控制，确保成本合理控制。
财务检查总结报告范文(3篇)
第1篇财务检查总结报告一、前言为了加强公司财务管理，提高财务工作质量，根据公司年度财务检查工作计划，我单位于XX年XX月开展了财务检查工作。
本次检查旨在全面了解公司财务状况，查找财务管理中存在的问题，为加强财务管理、提高经济效益提供依据。
现将检查情况总结如下：二、检查情况1. 公司财务管理基本规范本次检查发现，公司财务管理基本规范，财务制度健全，财务人员能按照财务制度要求进行工作。
在财务核算、报销审批、资金支付等方面，均能严格执行公司财务制度。
2. 成本控制情况检查中发现，公司在成本控制方面取得了一定的成效。
通过对成本费用的精细化管理，使得公司成本费用得到了有效控制。
特别是在采购、仓储、物流等方面，通过优化流程、降低成本，提高了公司的经济效益。
3. 资金管理情况在资金管理方面，公司财务部门能够严格按照公司资金管理制度进行操作，确保了资金的安全性和流动性。
同时，通过加强应收账款管理，提高了资金回笼速度。
4. 内部控制情况检查中发现，公司内部控制体系较为完善，财务部门与其他部门之间能够相互制约、相互监督，有效防范了财务风险。
三、存在问题1. 财务核算不够精细部分业务核算不够精细，导致成本费用统计不够准确，影响了公司的经济效益分析。
2. 部分财务人员业务水平有待提高部分财务人员对财务制度、财务核算等方面的知识掌握不够扎实，影响了财务工作的质量。
3. 内部控制执行力度不足部分内部控制制度在实际执行过程中存在不到位、执行不力的问题，导致内部控制效果不明显。
四、改进措施1. 加强财务核算管理，提高核算质量财务部门要加强对成本费用的核算管理，确保核算数据的准确性。
同时，加强对财务人员的业务培训，提高其业务水平。
2. 严格执行财务制度，加强内部控制财务部门要严格执行公司财务制度，确保财务工作规范有序。
同时，加强对内部控制制度的执行力度，提高内部控制效果。
3. 完善财务报告体系，提高财务信息质量财务部门要完善财务报告体系，确保财务信息的真实、准确、完整。
财务工作督查总结汇报
财务工作督查总结汇报财务工作督查总结汇报尊敬的领导、各位同事：大家好！我是财务部门的负责人，今天我将向大家汇报我们最近的财务工作督查总结。
近期，我们财务部门按照上级的安排，进行了一次对本部门的督查，并针对存在的问题制定了相应的改进措施。
经过全体成员的共同努力，我相信我们是时候总结一下这次督查，并向大家汇报。
首先，我将讲述本次督查的目标和方法。
本次督查的目标是确保财务部门的工作能够按照相关法规和制度进行，并及时准确地完成各项财务指标。
为达到这个目标，我们采取了多种方法，包括文件抽查、数据核对、制度与操作的相符性检查等。
接下来，我将总结本次督查中发现的问题及改进措施。
在督查中，我们发现了以下几个问题：首先，存在核算错误的情况。
由于部分成员疏忽和工作压力，错误的核算数据进入了财务报表。
为了解决这个问题，我们决定加强对成员的培训，提高他们的专业水平，并增加审查环节，确保数据的准确性。
其次，发现了一些资金计划执行不到位的情况。
这导致了公司在某些时候出现了资金短缺的问题。
为解决这个问题，我们将修改资金计划制度，确保计划的执行性，并增加对资金流动的监控频率，及时采取补充措施。
再次，对于有些财务制度的落实不到位。
这导致了一些财务流程存在风险，也影响到了工作效率。
为了解决这个问题，我们将加强对制度的宣传，增加工作流程的透明度，并及时更新和修订制度，以适应新的情况。
最后，我们还发现了一些财务报表的不准确性。
这主要是由于填报人员的疏忽和对报表要求的理解不够清晰。
为了解决这个问题，我们将加强对填报人员的培训，明确报表要求，并建立更完善的报表审查机制。
通过这次督查，我们认识到了财务工作中存在的问题，也掌握了改进的方向。
下一步，我们将积极推进改进措施的落实，并加强各项工作的监督与评估。
同时，我们也希望能得到各位同事的支持和帮助，在共同努力下，不断提高我们财务部门的工作质量。
最后，我再次感谢大家的关注和支持。
财务工作对企业的发展至关重要，我相信在大家的共同努力下，我们一定能够取得更好的成绩！谢谢！。
财务督察工作总结范文(3篇)
第1篇一、前言财务督察工作作为企业内部监督的重要组成部分，旨在确保企业财务活动的合规性、真实性和有效性。
在过去的一年里，我单位财务督察部门在上级领导的指导下，紧紧围绕财务工作，积极开展各项督察活动，取得了显著成效。
现将一年来的财务督察工作总结如下：二、主要工作及成效1. 完善财务管理制度针对财务工作中存在的问题，我们深入分析原因，结合企业实际情况，对财务管理制度进行了修订和完善。
通过修订，使财务管理制度更加科学、合理，为财务工作的顺利开展提供了有力保障。
2. 加强财务人员培训为了提高财务人员的业务素质和职业道德，我们组织开展了多次财务人员培训活动。
通过培训，财务人员的业务能力和职业道德水平得到了显著提升，为企业财务工作的规范化、制度化奠定了坚实基础。
3. 开展财务检查与审计（1）定期开展财务检查。
我们按照年度工作计划，对各部门的财务收支情况进行定期检查，确保财务活动合规、真实、有效。
（2）开展专项审计。
针对企业内部审计部门反映的问题，我们组织开展了专项审计，查明问题原因，提出整改措施，确保问题得到有效解决。
4. 强化财务风险防控（1）建立财务风险防控体系。
我们结合企业实际情况，建立了财务风险防控体系，对财务风险进行分类、识别和评估，为风险防控提供有力支持。
（2）加强内部控制。
我们严格执行内部控制制度，对财务流程进行梳理和优化，降低财务风险。
5. 提高财务信息质量（1）加强财务报表编制工作。
我们严格按照财务报表编制要求，确保财务报表真实、准确、完整。
（2）提高财务信息分析能力。
我们通过开展财务分析，为企业经营决策提供有力支持。
三、存在问题及改进措施1. 存在问题（1）部分财务人员对财务管理制度理解不透彻，执行不到位。
（2）财务风险防控体系尚不完善，部分风险点仍需加强防控。
2. 改进措施（1）加强对财务人员的培训，提高其对财务管理制度的理解和执行能力。
（2）进一步完善财务风险防控体系，加大对风险点的防控力度。
财务督察工作总结
财务督察工作总结
财务督察工作是企业管理中不可或缺的一环，它的重要性不言而喻。
在过去的
一段时间里，我们对公司的财务督察工作进行了全面的总结和反思，以期能够更好地提高公司的财务管理水平，确保公司的财务安全和稳定发展。
首先，我们对公司的财务流程进行了全面的梳理和优化。
通过对公司各项财务
流程的详细分析，我们发现了一些不合理的地方，并对其进行了及时的调整和改进。
这不仅提高了公司的财务运作效率，还减少了财务风险，为公司的发展奠定了坚实的基础。
其次，我们加强了对公司财务数据的监控和分析。
通过建立完善的财务数据监
控系统，我们能够及时发现并解决各种财务问题，确保公司的财务数据真实可靠。
同时，我们还对财务数据进行了深入的分析，为公司的经营决策提供了重要的参考依据。
另外，我们还加强了对公司财务人员的培训和管理。
通过不断提升财务人员的
专业水平和管理能力，我们能够更好地适应公司的发展需求，为公司的财务工作提供更加有力的支持。
总的来说，财务督察工作的总结不仅是对过去工作的回顾，更是对未来工作的
规划和展望。
我们将继续加强对公司财务工作的监督和管理，不断提高公司的财务管理水平，为公司的可持续发展贡献力量。
财务专项监督检查总结汇报
财务专项监督检查总结汇报财务专项监督检查总结汇报尊敬的领导、各位同事：近期，我们团队参与了财务专项监督检查工作，通过对公司财务运营进行全面检查和审核，旨在发现并解决存在的问题，提升公司财务管理和运营水平。
经过一段时间的努力，我们成功完成了检查任务。
在此，我将就我们的工作情况和发现的问题进行总结汇报。
一、工作情况1.组织与协调工作在财务专项监督检查期间，我们组织了一次专门的会议，明确了检查的目标和任务，制定了详细的工作计划，并根据实际情况进行了相应的调整和修改。
我们积极与相关部门合作，共同努力完成了检查工作。
2.数据收集与分析我们全面收集了公司的财务数据和信息，通过比对、分析和核对，发现了一些重要的问题。
同时，我们还参考了相关文件和制度，对公司的财务管理情况进行了评估和审核。
3.随机抽样和核实为确保检查结果的客观性和可靠性，我们采用了随机抽样的方法，选择了一部分账目进行核实。
通过对这些账目的详细检查和分析，我们发现了一些以往未发现的问题和疏漏。
二、发现的问题经过我们的财务专项监督检查，发现了以下主要问题：1.财务数据不准确部分账目存在错误记录和重复记账等问题，导致财务数据的准确性受到一定影响。
这可能会给公司的决策和经营带来不确定性，需要及时进行修正和调整。
2.财务管理不规范在财务管理方面，发现了一些制度不健全、操作不规范的情况。
例如，存在财务审批流程混乱、报账单存档不完整等问题，这使得公司的财务管理效果有待提升。
3.资金运作不规范有部分资金往来不明确，无法确定具体资金用途和去向，这存在一定的风险隐患。
同时，部分资金在使用中超出预算和计划，需要加强对资金的监管和控制。
以上仅是我们发现的主要问题，还有其他一些次要问题，我们将在后续工作中进一步研究和解决。
三、解决方案和建议针对发现的问题，我们提出以下解决方案和建议：1.严格财务数据核实和记录加强对财务数据的核实和记录工作，确保账目的准确性和可靠性。
建议加强内部财务审计，及时发现和纠正财务数据记录中的问题。
督查财务情况汇报
督查财务情况汇报
尊敬的领导：
根据贵公司要求，我对财务情况进行了督查，并就此向您做出汇报。
首先，我对公司财务部门进行了全面的审查和核实，发现了一些问题。
在资金使用方面，存在着部分资金使用不够合理的情况，导致了一些资金的浪费。
在资金流动方面，存在着一些资金流出的情况无法完全追溯，存在一定的风险隐患。
在财务报表的编制方面，存在一些数据的不准确和不规范，需要进一步加强财务报表的真实性和准确性。
其次，我对公司的财务管理制度进行了全面的检查，发现了一些制度存在的漏洞和不足。
在资金管理制度方面，存在着一些资金使用的程序不够规范，需要进一步完善资金管理制度，加强对资金的监管和使用。
在财务报表编制制度方面，存在着一些数据的统计方法和口径不够统一，需要进一步规范财务报表的编制程序，确保财务报表的真实性和准确性。
最后，我对公司的财务人员进行了一些培训和指导，希望能够提高他们的财务管理水平和财务报表编制能力，确保公司财务工作的正常运转和良好发展。
综上所述，公司财务情况存在一些问题和不足，需要进一步加强财务管理，完善财务管理制度，提高财务人员的财务管理水平和财务报表编制能力，确保公司财务工作的正常运转和良好发展。
谢谢！。
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财务督导检查总结
篇一：关于财务工作整改情况报告
关于财务工作整改情况报告
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔201X〕109号）的
要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下：
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[201X]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规
范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司201X年11月20日
前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。
对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。
在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。
本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1
组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。
制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。
财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特 2
点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在201X年12月份公司组织安排了“财务部门201X年度教育训练计划”。
根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股
票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。
此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式
的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。
为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。
这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预 3
算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。
合同管理模块，主要
为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP
系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。
网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范
要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。
会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执行。
根据《企业会计准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员
资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在201X年6月份深圳财政局会 4
计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得
会计从业资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往
来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已
遵照执行。
整改结果：从201X年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。
3.资金管理和控制情况
存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2). 部分银行存款余额调节表未复核。