证券经营风险与防范措施
证券投资公司风险管理制度
一、总则为加强证券投资公司风险管理，保障公司稳健经营，防范和化解各类风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、风险管理制度目标1. 建立健全风险管理体系，确保公司各项业务合规、稳健运营。
2. 提高风险识别、评估、监控和处置能力，降低风险损失。
3. 增强公司抗风险能力，确保公司可持续发展。
三、风险管理制度内容1. 风险识别（1）全面梳理公司业务流程，识别各类风险点。
（2）关注市场、政策、技术、人员、操作等方面可能引发的风险。
2. 风险评估（1）采用定量和定性相结合的方法，对各类风险进行评估。
（2）建立风险评估模型，对风险进行量化分析。
3. 风险监控（1）设立风险监控部门，负责日常风险监控工作。
（2）定期对风险状况进行分析，及时发现问题并采取措施。
4. 风险处置（1）根据风险评估结果，制定风险处置方案。
（2）对已发生风险，及时采取措施进行处置。
5. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，确保业务流程合规、高效。
（2）加强员工培训，提高员工风险意识和风险防范能力。
6. 风险报告（1）定期编制风险报告，向公司管理层和董事会报告风险状况。
（2）对重大风险事件，及时向上级主管部门报告。
四、责任与权限1. 公司董事会负责制定风险管理战略，审批风险管理方案。
2. 公司管理层负责组织实施风险管理措施，确保风险管理目标的实现。
3. 风险管理部门负责具体风险管理日常工作，包括风险识别、评估、监控和处置。
4. 各部门负责人对本部门风险管理工作负责。
五、附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关制度与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责修订。
证券公司的合规风险和内部控制
证券公司的合规风险和内部控制在金融市场中，证券公司是非常重要的机构，承担着券商、投资银行、资产管理等多重角色。
为了维护市场秩序、保护投资者利益，证券公司必须具备合规风险管理和有效的内部控制机制。
本文将从合规风险的概念、证券公司面临的合规风险以及内部控制的作用等方面进行探讨。
一、合规风险的概念合规风险是指由于安全法规、行业准则、公司内部政策等方面的遵守不达标而导致的法律、道德或纪律方面的风险。
合规风险的主要特征包括：多样性、复杂性和动态性。
证券公司作为金融市场的参与者，需要遵循众多的法律法规和监管要求，合规风险对其运营带来了很大的挑战。
二、证券公司面临的合规风险1. 法律法规合规风险证券公司需要遵守证券法、公司法、证监会等相关法律法规，包括业务准入、风险管理、信息披露等方面的统一要求。
一旦发生违规行为，将面临罚款、行政处罚甚至注销等严重后果。
2. 道德风险证券公司从事的是投资与交易等活动，与客户的利益紧密相关。
一旦出现违背道德底线的行为，客户将失去信任，公司声誉将受到严重损害。
3. 内部风险证券公司的内部员工、系统和程序等方面存在潜在的风险。
员工的不端行为、系统漏洞、内部操作失误等都可能导致合规风险的发生。
三、内部控制的作用内部控制是指为达成机构目标或保护企业资产而建立的一种管理工具和风险控制体系。
对于证券公司而言，内部控制在管理和控制合规风险方面发挥着重要作用。
1. 有效遵循法律法规内部控制机制能够确保证券公司制定并执行符合法律法规的各项制度和规范，实现合规经营。
2. 保护投资者利益内部控制能够规范证券公司的业务活动，提高信息披露的透明度，确保投资者的知情权和利益得到保护。
3. 风险识别和管理通过内部控制机制，证券公司能够及时发现和识别潜在的风险，并采取相应的措施进行管理和应对。
4. 安全保障和防范风险内部控制措施可以保障证券公司的信息安全，避免内部员工滥用职权、盗窃客户信息等行为，确保公司资产的安全。
证券风险应急预案
一、预案背景随着我国资本市场的快速发展，证券行业面临着日益复杂的风险环境。
为有效防范和化解证券风险，保障投资者合法权益，维护市场稳定，特制定本预案。
二、预案目标1. 提高证券公司应对风险的能力，降低风险损失；2. 保障投资者合法权益，维护市场稳定；3. 提高证券行业风险管理水平。
三、预案适用范围本预案适用于证券公司及其分支机构在经营过程中可能出现的各类风险，包括但不限于市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险等。
四、组织架构1. 成立证券风险应急处置领导小组，负责统一领导和协调应急处置工作；2. 设立应急办公室，负责具体实施应急处置工作；3. 各部门及分支机构成立相应的应急小组，负责本部门、本分支机构的应急处置工作。
五、风险预警与预防1. 建立风险预警机制，对市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等进行实时监测；2. 定期开展风险评估，对潜在风险进行识别和评估；3. 加强风险管理，制定和落实风险控制措施；4. 定期开展员工培训，提高员工风险意识和应急处置能力。
六、应急处置流程1. 信息报告：发现风险时，及时向应急处置领导小组报告；2. 启动预案：应急处置领导小组根据风险程度和预案要求，启动相应级别的应急预案；3. 应急处置：应急办公室根据预案要求，组织各部门及分支机构开展应急处置工作；4. 信息发布：对应急处置情况进行通报，必要时向监管部门和投资者披露；5. 应急终止：风险得到有效控制，应急处置工作结束。
七、应急响应级别1. Ⅰ级响应：针对重大风险事件，如系统性风险、重大市场波动等；2. Ⅱ级响应：针对较大风险事件，如区域性风险、重大信用风险等；3. Ⅲ级响应：针对一般风险事件，如局部市场波动、一般信用风险等。
八、后期处置1. 总结经验教训，对应急处置工作进行总结和评估；2. 完善应急预案，根据实际情况调整和优化；3. 加强风险管理，提高风险防范能力；4. 强化内部沟通，提高应急处置效率。
证券投资中的风险类别以及防范措施
证券投资中的风险类别以及防范措施
证券投资中的风险类别以及防范措施：
一、风险类别：
1. 市场风险：由于市场行情、宏观经济环境、国际政策等大环境变化导致的投资损失风险。
2. 信用风险：企业业绩下滑，无法偿还债务，或者企业破产，导致投资者资金损失的风险。
3. 流动性风险：证券市场上买卖不活跃，导致投资者在需要的时候无法及时把证券转换成现金的风险。
4. 法律风险：由于法律政策的变化，导致投资者的投资决策受到影响，产生投资损失的风险。
5. 操作风险：投资者的投资决策错误，或者操作失误导致投资损失的风险。
二、防范措施：
1. 对市场进行深度研究：投资者应密切关注市场动态，清楚了解宏观经济环境，摸清市场趋势。
2. 谨慎选择投资对象：投资者要详细了解企业的经营状况，选择有发展潜力、经营稳定、信誉好的企业进行投资。
3. 分散投资：投资者不要把全部资产投入到一个投资项目中，应适当分散投资，降低单一证券的风险。
4. 加强法律知识学习：投资者要了解相关的法律法规，以免因为法律政策的变化而产生投资损失。
5. 注意投资技巧：投资者要掌握投资技巧，避免因为操作失误而产生投资损失。
总之，投资者在进行证券投资时，要充分认识到风险，建立风险意识，做好风险防范，才能实现投资收益最大化。
证券投资中的风险分析
证券投资中的风险分析内容提要在国际金融形势正发生着日新月异的变化，金融创新层出不穷的同时，我国的金融体制改革也在大刀阔斧地进行着。
其中证券投资的运营模式与国际接轨是这一改革的主导方向和主要内容。
证券投资风险是金融风险的重要组成部分，在金融市场日益国际化的今天，任何股市和汇市的崩溃，都可能引发地区或全球性的金融危机，甚至导致地区或全球性的经济危机。
因此，研究证券投资市场风险的分析与控制，对控制金融风险，稳定金融秩序，保持国际局势具有十分重要的意义和价值，同时也为投资者提供了降低风险损失的依据。
关键词：证券投资风险分析风险防范1 证券投资风险的含义所谓证券投资风险，就是收入或本金的可能损失，或者是预期的收益不能实现。
投资者在进行证券投资时，固然希望投资收益率越高越好，也希望证券投资风险越小越好。
在证券投资中，投资收益有着明显的不确定性，使投资者有蒙受损失的可能。
从投资动机来说，投入资金的目的是预期确实能得到实在的收益。
从时间上看，投入资金是在目前，其数量是确定的，取得收益是在将来，有一定的时间间隔，在这段时间内变动性很大，而引起变动的因素又很多，每种因素引起的变动都可能使本金损失，预期收益减少，或无法确定预期收益的大小。
而且时间越长，其影响因素就越多，不确定性就越大。
证券投资风险是由于未来与现在的这一段时间里与证券有关的各种因素的变动性引起的，那么引起各种因素变动的诱因与因素本身是各种各样且是复杂的，我们把与证券投资相关的所有风险称为总风险，具体又分为了系统风险和非系统风险。
2证券投资风险产生的原因证券市场是高风险和高收益并存的，其投资风险主要来自于证券价格的不确定性，而证券运作的复杂性导致了证券价格的波动性，证券市场的投机行为又加剧了证券价格的不稳定性。
三者相互影响，相互作用，形成了证券投资市场的风险。
2.1 证券投资的本质决定了证券价格的不确定性证券在本质上就是一种价值符号，其价格是市场对资本未来预期收益的货币折现。
防范假冒证券公司内容
防范假冒证券公司内容
防范假冒证券公司诈骗的措施包括：
1. 投资者应选择正规、合法的证券公司进行投资，避免通过非正规渠道接触和投资证券。
2. 在投资证券之前，投资者应进行充分的市场调研和风险评估，了解相关法律法规和证券公司的资质、信誉等情况。
3. 投资者应谨慎对待任何形式的“内部消息”、“包赚不赔”等诱惑，避免被不法分子利用。
4. 投资者应通过证券公司的官方网站、客服热线等正规渠道咨询和交易，不要随意相信不明来源的信息或下载不明来源的软件。
5. 投资者应加强自我保护意识，注意保护个人信息和账户安全，避免泄露个人信息或密码等敏感信息。
6. 投资者应保持警惕，及时向相关部门举报可疑行为，维护自身合法权益。
总之，防范假冒证券公司诈骗需要投资者保持警惕，提高自我保护意识，了解相关法律法规和证券公司的资质、信誉等情况，通过正规渠道进行投资交易。
同时，也需要加强监管和打击力度，维护市场秩序和投资者权益。
证券公司风险管理办法5篇
证券公司风险管理办法5篇证券公司风险管理办法怎么写？证券也被称为书据、书证。
但随着经济的飞速前进，尤其是电子技术和信息网络的发展，现代社会出现了证券的“无纸化”，证券投资者已几乎不再拥有任何实物券形态的证券，下面小编给大家带来证券公司风险管理办法。
证券公司风险管理办法篇11．全面实行分类监管，形成有效的日常监管体制。
抓紧完善以净资本为核心的风险监控指标体系和分类标准。
根据风险程度、内控水准、财务实力等指标，对证券公司实行分类监管。
对经纪、承销、自营、资产管理和财务顾问等业务实行牌照管理和规模控制。
20________年内重点做好一、二类公司的评审工作，20________年6月前公布证券公司净资本规则和风险监控指标体系。
狠抓监管制度的落实，持续加强对证券公司的监管，维护正常的市场秩序，使证券公司走上规范、健康发展的轨道。
2．完善自营业务的内外部监控机制。
进一步落实自营业务专用席位制度和账户报备要求，提高证券交易所一线实时监控能力，及时发现和遏制证券公司“做庄控盘”行为。
2 0________年8月底前公布证券公司证券自营业务管理的有关规定，全面完善自营业务的内部控制和外部监管制度。
3．加强对高管人员和股东的监管，规范高管和股东行为。
落实《证券公司高级管理人员管理办法》，全面实施以责任追究为主线的事先审核、专业测试、任职承诺、持续记录、违规处罚、年度考核、离任审计制度。
20________年底前对所有在职和拟任高管人员进行一次强制轮训和专业测试，要求限期达标，不能达标的限期离任。
按照《证券公司治理准则（试行）》，进一步规范股东行为，在准入环节采取中介机构出具专项意见书、监管机关聆讯、查询相关征信系统等措施，加强资质审查和诚信调查。
4．积极推动证券公司建立现代企业制度。
综合运用审核和日常监管等手段，督促证券公司认真落实《公司法》、《证券公司治理准则（试行）》、《证券公司内部控制指引》等法律和规章，进一步完善治理结构、加强内部控制，规范股东与公司以及公司与董事、监事、高管人员的关系，确保股东、董事和监事正确有效地行使对公司事务的知情权、决策权和监督权，切实落实股东、董事、监事和高管人员对公司及其客户的诚信责任，建立健全内部激励约束机制，真正做到资本充足、内控严密、运营安全、服务和效率良好。
证券公司风险管理存在的问题及应对措施
证券公司风险管理存在的问题及应对措施陈会明（浙商证券股份有限公司，杭州310018）摘要：证券公司风险管理是其生命线，不容忽视，近年来证券公司的风险管理有所提高，但依然存在内外部监管缺失、未能制定有效控制措施等较大问题，通过加强监管、构建全面的风险控制机制能够有效化解风险。
关键词：内部控制；风险管理；控制措施中图分类号：F230文献标识码：Ａ文章编号：1005-913X （2018）09-0089-02收稿日期：2018-06-05作者简介：陈会明(1986-)，男，哈尔滨人，会计师，硕士，研究方向：财务管理。
一、引言在我国的金融体系中，证券公司作为资本市场最主要的参与者之一，在资源配置、宏观调控、提高资金使用效率等方面发挥着不可替代的作用。
由于金融行业的复杂性、多样性特点，风险管理已成为证券公司直接关系到生死存亡的核心因素。
随着2018年资管新规的出台，对风险防控的要求更加严格，券商必须认识到风险管理的重要性。
由于外部监管往往成本较高且监管滞后、没有针对性，证券公司只有加强自身内部控制方面的风险控制才是根本途径。
外部监管部门依据《证券公司分类监管规定》，根据审慎监管的需要，以证券公司风险管理能力为基础，结合公司市场竞争力和合规管理水平，对证券公司进行的综合性评价，主要体现的是证券公司合规管理和风险控制的整体状况。
证券公司分为A （AAA 、AA 、A ）、B （BBB 、BB 、B ）、C （CCC 、CC 、C ）、D 、E 等5大类11个级别。
A 、B 、C 三大类中各级别公司均为正常经营公司，其类别、级别的划分仅反映公司在行业内风险管理能力及合规管理水平的相对水平。
D 类、E 类公司分别为潜在风险可能超过公司可承受范围及被依法采取风险处置措施的公司。
具体看，2017年获得AA 级的券商只有11家，相比129家证券公司来说，显得单薄，此外未出现AAA 级的券商。
通过上述说明能够看出，虽然证券行业风险管理相比之前有较大提高，但证券行业绝大多数公司在风险管理方面还是存在不少问题。
证券公司操作风险管理指引
证券公司操作风险管理指引一、背景介绍随着证券市场的不断发展，证券公司在日常业务操作中面临着各种风险。
为了提高证券公司的风险管理水平，保证业务操作的安全性和稳定性，本文将提供一份操作风险管理指引，以帮助证券公司建立健全的风险管理体系，有效预防和控制操作风险的发生。
二、操作风险的定义和特点操作风险是指由于内部操作不当、过失、失误等因素导致的风险。
证券公司作为金融机构，其日常业务涉及众多环节，存在许多操作风险。
操作风险的特点主要包括以下几个方面：1.多元性：证券公司的各项业务都可能涉及操作风险，包括证券交易、结算、清算、风险控制等环节。
2.随机性：操作风险的发生通常是偶发性的，无法完全预测和避免。
因此，必须通过建立风险管理体系，采取适当的控制措施减少风险。
3.传染性：一旦操作风险发生，可能会传染到其他环节和业务中，引发连锁反应，导致更大的损失。
三、操作风险的分类和评估为了更好地管理操作风险，需要对其进行分类和评估。
常见的操作风险可以分为以下几类：1.人为错误：包括人员疏忽、操作失误、违规行为等。
2.系统故障：包括硬件故障、软件错误、网络中断等。
3.信息安全：包括数据泄露、黑客攻击、信息篡改等。
4.法律合规：包括合规政策不符、违反法律法规等。
对于各类操作风险，证券公司应该建立相应的评估方法和指标体系，定期对操作风险进行评估，及时发现和解决风险隐患。
四、操作风险管理措施针对操作风险，证券公司需要采取一系列管理措施来保证业务操作的安全性和稳定性。
下面是一些常见的操作风险管理措施：1.人员培训：定期对证券公司的员工进行风险管理方面的培训，提高员工的风险意识和操作技能。
2.内部控制：建立健全的内部控制机制，包括明确岗位职责、双人操作、审批制度等，有效防范操作风险。
3.风险监测和预警：建立风险监测和预警系统，对各项业务进行实时监控，及时预警并采取相应措施。
4.业务复核：对重要业务操作进行独立复核，发现问题及时纠正。
深圳交易所上市公司风险提示(3篇)
第1篇尊敬的投资者：您好！深圳证券交易所（以下简称“深交所”）作为我国重要的证券交易场所，肩负着服务实体经济、防范金融风险、保护投资者合法权益的重要使命。
为了帮助广大投资者更好地了解投资风险，理性投资，现将有关事项提示如下：一、上市公司基本情况深交所上市公司是指在深圳证券交易所上市交易的股份有限公司。
截至2023年，深交所共有上市公司超过4000家，涵盖各行各业，为投资者提供了丰富的投资选择。
然而，在享受投资收益的同时，投资者也应充分认识到投资风险。
二、上市公司风险提示1. 基本面风险上市公司基本面风险主要表现为业绩波动、财务风险、经营风险等。
- 业绩波动：上市公司业绩受到宏观经济、行业政策、市场竞争等因素的影响，可能导致业绩波动。
投资者应关注公司基本面变化，警惕业绩下滑风险。
- 财务风险：财务风险主要表现为公司财务状况恶化、偿债能力下降、资金链断裂等。
投资者应关注公司财务报表，如资产负债表、利润表等，警惕财务风险。
- 经营风险：经营风险主要表现为公司经营不善、项目失败、产品质量问题等。
投资者应关注公司经营状况，警惕经营风险。
2. 市场风险市场风险主要表现为股价波动、市场流动性风险等。
- 股价波动：股价受多种因素影响，如宏观经济、政策、市场情绪等。
投资者应关注市场动态，合理控制仓位，避免因股价波动而遭受损失。
- 市场流动性风险：市场流动性风险主要表现为市场交易清淡，投资者难以在合理价格卖出股票。
投资者应关注市场流动性状况，避免因流动性风险而遭受损失。
3. 政策风险政策风险主要表现为国家政策调整、行业监管政策变化等。
- 国家政策调整：国家政策调整可能对上市公司经营产生重大影响，如税收政策、产业政策等。
投资者应关注政策变化，警惕政策风险。
- 行业监管政策变化：行业监管政策变化可能对上市公司经营产生重大影响，如环保政策、安全生产政策等。
投资者应关注行业监管政策变化，警惕行业风险。
4. 其他风险- 自然灾害风险：自然灾害如地震、洪水等可能对上市公司生产经营造成重大影响。
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证券营业部是非法人的经济组织，按照当前法律法规，其只能在公司总部或客户的授权范围内开展经营活动。
由于，其经营活动中有大量的可流动的证券资产和资金资产，如其经营活动造成损失，则要由证券公司承担。
因此，营业部经营风险时刻存在。
细致地分析营业部的业务活动，识别其中存在的各种经营风险，研究避免风险的可能性，采取应对措施，实行有效的风险管理，消除风险或将损失减少到最小，为投资者营造一个良好的投资环境，是券商及其证券营业部实现经营目标，赖以生存、持续发展的基本条件。
第一部分、交易业务流程中的风险本质上说，造成营业部经纪业务中的风险主要有以下三个方面的原因：1、管理不善、未严格按照相关业务规程办理各项业务，工作人员未能恪尽职守，存在疏忽、遗漏或相关制度规程不完备；2、证券行业从一开始就存在“先天不足”并延续至今，有一定的历史原因，从发行、自营、受托理财到代理业务，整个行业普遍存在违规行为，且违规成本低，导致成为一种恶性循环的风气；3、证券行业发展时间不长，风险控制经验不足，与成熟市场的风险管理水平存在较大差距。
主要表现在：一、开户业务中的风险从92年8月深圳采用凭身份证购买新股认购表方式发售新股以来，允许借用他人身份证买卖股票成了证券业通行的作法。
投资者从外地大量购买身份证，并用这些身份证办理深沪股东代码卡，然后用身份证和股东卡在营业部开户买卖股票。
由于这些身份证是从外地买断的，因此当用这些身份证在证券营业部开户和买卖股票时，就无法获得原身份证所有者的授权委托。
并且给日后推行实名制开户带来了难以排除的阻力。
（一）非实名开户为证券市场的规范发展带来了无穷隐患1、非实名开户主要有以下表现形式：（1）假借他人名义开户；（2）机构客户以个人名义开户；（3）一个资金帐户下挂多个股东帐户卡（俗称：拖拉机帐户）。
2、非实名开户的主要使用者（1）在按资金配售时，一些大资金机构或个人申购新股；（2）上市公司高管、证券从业人员等市场禁入者；（3）二级市场做庄者；（4）资金来源不当者；（5）家财不露者。
3、非实名开户在证券行业已成为一种普遍现象而存在（1）目前几乎所有证券公司的所有营业部都存在非实名开户现象，其中机构客户以个人名义开户的问题尤为突出；（2）非实名开户下的交易量占有相当大的比重。
上述行为违反了《证券法》、《居民身份证条例》、《民法通则》中有关条例，严重破坏了市场公开的基本原则，充当了黑幕交易的工具，给犯罪分子有可乘之机。
但是，由于其涉及范围广、层次深，远远超出了证券公司和营业部控制的范围。
如何在发展业务的同时有效回避这些风险，实现实名制，已成为困扰所有证券公司和营业部的最大难题和困惑。
（二）开户业务内部管理中可能发生的隐患和问题随着市场竞争的加剧，加之放松了内部管理，缺乏有效的控制手段，致使一些工作人员未能尽职守则，造成开户环节出现了不同程度的风险隐患：1、由于营业部某些人员识别能力差、辨伪技术有限，难以辨别有关证件真伪，使犯罪分子伪造客户证件开户、更改股东资料、修改密码等，造成客户股票被盗卖、资金被盗取；2、客户档案及凭证管理不善的问题，造成客户资料和重要原始凭证遗失或泄漏，无法核查客户的真实身份和历史记录，导致客户股票被盗卖、资金被盗取。
二、资金业务中的风险（一）资金业务中可能发生的违规违法行为1、表现形式：（1）通过非实名帐户转移资金和股票；（2）套现行为（如支票取现；营业部无法识别从其他营业部转来的资金是以现金还是支票形式进入股市，而简单地认为它是现金形式；银证转帐则为套现提供了便利条件）；（3）套汇行为。
2、根源：大量的非实名开户，尤其是机构客户以个人名义开户，给资金存取业务中的违规甚至违法行为打开了方便之门，也为营业部的风险管理带来了隐患。
(二)资金业务中可能发生的内部管理问题1、机构客户或代理人在办理存取款业务时，没有提供完整的取款手续或与预留提款印鉴不符，造成客户资金被盗取；2、对于支票业务，由于工作人员未能尽职，在没有充分授权的情况下，取款的收款单位与存款的付款单位不一致，有可能造成公司资产被转移或非法盗用；3、存取款单据填写模糊、错误、涂改、遗漏。
三、客户融资在券商中的表现形式（一）券商以自有资金向客户融资1、虚存保证金和透支；2、通过证券公司自己注册的公司或过渡保证金帐户为客户提供融资；3、挪用交易席位上的客户国债进行回购；4、虚拟国债交易为其他客户融资。
（二）券商介入客户间融资1、营业部作为监管方参与（甚至牵线搭桥）客户间或客户与银行（典当行、担保公司）间的融资，有时要承担一定的经济责任；2、出具虚假资产证明（如虚假交割单），为个人向其他客户或银行申请融资提供便利。
（三）券商营业部内部可能发生的违规甚至犯罪行为1、营业部私设“自营”帐户，盈利则借为客户融资名义，将利润纳为已有，亏损则视为营业部自营帐户，由公司承担；2、极个别员工以公司名义（利用公章管理不严的漏洞、甚至私刻公章、或者与外部人员勾结）骗取客户融资进入自己操控的帐户。
四、客户资产转移的风险客户资产的转移主要是指利用多个股东帐户卡进行资金、股票的违规违法转移。
由于这种方式十分隐蔽且易于操作，经常被不法分子利用进行犯罪行为。
（一）表现形式：1、利用转托管和（撤销）指定交易业务进行的资产转移；2、多个资金帐户之间股东帐户卡的转移。
（二）主要原因：1、非实名制下开设多个帐户，营业部难以辨别帐户间的所属关系；2、营业部内部管理不严，警惕性不高，内部牵制制度不完善；3、券商互为竞争对手，在客户跨券商转移资产时，转出方营业部不愿提供相应的客户资料及必要的资产所属权及资金来源的证明。
五、券商营业部委托业务中的违规行为和问题（一）营业部员工（特别是营销人员）私自接受全权委托，为熟悉的客户代理进行证券委托买卖，引致客户对交易结果不认同带来违规操作的风险；（二）人工电话委托业务中，工作人员无法准确辨别客户语音，发生他人假冒客户名义委托、或客户事后不承认的情况。
六、券商营业部国债回购业务中的违规违法行为与股票买卖不同，交易所国债回购业务只清算到券商席位，而不是具体到某个证券帐户，使得有些券商及其营业部利用现有的国债存管制度的弊病，进行违规操作。
表现形式有：（一）私自将客户的国债进行回购后，将拆入资金转入他人帐户下进行操作，或融资给他人；（二）私自为客户办理虚假国债回购，以虚假存入国债的形式，将客户资金变向融给他人，或另做他用。
（三）营业部未经公司批准，接受客户的国债回购高倍放大套利业务的委托。
七、清算业务中的风险券商营业部与交易所和证券登记结算公司进行每日交易数据的清算和对帐过程中，因工作人员疏忽、违规操作等行为，给营业部带来风险和损失。
表现形式有：（一）清算岗位不独立，电脑人员做清算业务，不能实现有效监督；（二）极少数券商的个别人员在授意甚至私下擅自修改交易数据和结果。
八、营业部柜台权限管理中的风险券商工作人员利用柜台操作系统进行业务操作的范围、权限、时效等在申请、审批、设置及操作过程时，存在以下权限管理问题：（一）个别人员操作权限过大；（二）工作人员滥用权限或越权进行违规操作；（三）岗位、人员变动时，未能及时将权限收回或注销。
第二部分、营业部电脑技术方面的风险和防范措施一、软件系统功能设计不当或者功能被滥用的风险信息技术本应成为防范风险的重要武器，但实际上软件提供商受市场利益驱使，往往为交易提供了不应有的功能支持，而且有些功能被有些券商所滥用，为违规业务大开方便之门。
（一）不应有的支持功能1、开户管理方面。
提供了诸如一个资金帐户下挂多个股东帐户、一个资金帐户下开设二级帐户、以及股东转移（在某一资金帐户下的股东可以转移下挂在另一个资金帐号下）等功能。
这些现象实际上是为帐户管理的非实名制大开方便之门。
2、资金、股票管理方面。
提供透支允许、强制取款等功能，使得在客户资金帐户上没有足额保证金的情况下，可以进行提取资金的操作。
例如，一些营业部为客户提供新股认购资金提前解冻的违规操作，并作为一种优质服务在推广。
（二）滥用系统功能的风险比如柜台软件系统为保证正常的业务，提供了一些纠错功能，但常常被挪作他用，具体表现有：1、资金、股票的冻结、解冻功能。
这些功能的本意是为了在系统对资金、股票的可用余额实时处理出现差错时，为保证客户正常交易，进行人工冻结、解冻操作。
但这一功能常常被业务人员利用，在客户的资金或股票没有到帐前，提前为客户虚增资金或股票。
2、“隔日红冲”、“隔日蓝补”、“证券红冲”、“证券蓝补”等功能，本来是正常的业务需求，但也常常被挪作他用。
如：可以利用这些功能当日或隔日为客户虚增资金或股票，使用后冲回。
二、软件设计缺陷带来的风险有些软件在开发设计过程中考虑不周，虽然满足了业务要求，但在风险防范方面欠考虑，如：（一）审计功能不强系统应该详细记载每一项操作，包括时间、人员、对象、内容等，即所谓“操作留痕”，为日常业务审计提供依据，但实际情况是，很多关键软件在这些功能上不完善，为违规操作取证带来了困难。
（二）业务权限的分类设置不合理如由于上交所“指定交易”、“撤销指定”的申请通过类似下委托单的方式传递到上交所，有些柜台系统将“指定交易”、“撤销指定交易”权限包含在“普通委托”或“选择委托”权限中，这样，在授予某个柜员“委托权限”的同时，也就同时授予其“指定交易”、“撤销指定交易”的权限，不利于控制风险。
三、券商电脑技术方面的管理漏洞和其它问题实际上，对上述各类电脑技术的风险，已经有大量的管理制度予以规范和控制，但由于种种原因，很多制度执行不力，成为摆设，有以下几种表现：（一）电脑人员做清算。
一些营业部没有清算员岗位，或者清算员岗位形同虚设，清算员对清算业务理解不深，只是按照电脑人员的指示进行机械性操作，没有起到与电脑人员之间互相监督、审核的作用。
（二）开发与维护不分。
有些公司的软件系统由本公司电脑人员开发，一方面软件系统本身设计实施不规范，没有实现商品化，开发人员兼做维护，发现问题现场修改程序，存在严重的安全隐患。
（三）超级用户、密码分散管理。
在数据库、操作系统的超级用户管理方面，由于软件系统的设计本身不完善，在发生差错时，特殊情况下需要电脑人员直接操作数据库进行修改，带来极大的风险。
随着软件系统的不断完善和发展，可以考虑逐步将各类超级用户的密码由证券公司总部集中管理，需要使用时，严格授权。
（四）权限的授予权与使用权不分。
一般系统管理员既是权限授予人，又是最大权限拥有者，导致系统管理员权限过大，为违规操作提供便利。
例如，系统管理员（一般是电脑人员）可以同时进行资金存取、股票转入（或出）等操作。
（五）应用软件的权限管理下放到营业部，权限分散管理，被营业部滥用，出现同一岗位员工具有多个岗位操作权限以及越权操作、违规操作等行为。