资金集中管理解决方案
资金集中管理方案
资金集中管理方案一、背景介绍在现代企业管理中，资金是企业运营的重要支撑，合理而有效地管理资金对于企业的发展至关重要。
为了确保资金的安全、高效利用和统筹管理，制定一套资金集中管理方案是必不可少的。
二、目标和原则资金集中管理方案的目标是实现企业资金的集中管理、合理调配和风险控制，确保资金利用的高效性、透明度和监管的安全性。
在制定方案时，应遵循以下原则：1. 集中管理：将企业内部各个部门、分支机构的资金进行统一管理，提高资金使用效率；2. 安全稳健：确保资金安全、风险可控，避免损失和浪费；3. 透明度和监管性：建立完善的资金监管机制，加强内部审计和监督；4. 合法合规：遵守相关法律法规，确保资金集中管理方案的合法性和合规性；5. 效益最大化：在保障安全和合规的前提下，追求资金利用的最大化，提高企业的效益。
三、执行步骤和措施为了实施资金集中管理方案，以下是具体的执行步骤和措施：1. 资金流程优化优化企业内部的资金流程，建立起从资金的收集、支付、存储、调配到结算的完整流程，确保资金流向的透明度和准确性。
通过电子支付等现代化手段，提高资金运作的效率和便捷性。
2. 资金集中汇总设立专门的资金集中汇总账户，各部门或分支机构的资金收入自动归集到该账户，并由专人进行管理和统计。
通过集中管理，可以实时了解企业的资金状况，避免资金的分散和滞留。
3. 资金调拨和投资决策制定明确的资金调拨规则和投资决策流程，确保每一笔资金的使用都符合公司的规定和目标。
通过严格的审批程序和风险评估，避免资金被滥用或投入风险过大的项目。
4. 风险控制和内部审计建立完善的资金风险控制机制，包括风险评估、控制措施、预警机制等，确保资金的安全。
同时，加强内部审计工作，对资金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。
5. 绩效评估和改进定期对资金集中管理方案进行绩效评估，评估指标包括资金使用效率、风险控制状况、工作流程的改善等。
根据评估结果，及时对方案进行调整和改进，以适应企业发展的需要。
资金集中管理 实施方案
资金集中管理实施方案一、前言。
大家好！今天咱们来唠唠这个资金集中管理的实施方案。
就好比咱们要把散落在各个角落的小钱钱都集合起来，让它们发挥出最大的威力，而不是让它们像没头的苍蝇似的到处乱晃悠。
二、目标。
1. 聚沙成塔。
咱的首要目标就是把公司各个部门、各个项目的资金都集中到一块儿。
这就像是把大家手里的小积木都堆到一个大盒子里，这样咱们就有足够的材料去盖个大房子啦，也就是形成资金规模优势，提高资金的整体使用效率。
2. 看得清楚明白。
要对资金的流向和使用情况了如指掌。
不能再像以前似的，钱花出去了，都不知道花到哪去了。
就好比你过日子，得知道每一笔钱是买菜了，还是交水电费了，这样心里才踏实。
三、实施步骤。
# （一）建立资金集中管理平台。
1. 选平台。
咱们得找一个靠谱的资金集中管理平台，就像找一个超级管家一样。
这个管家得聪明、能干，能把各种资金的事儿都处理得井井有条。
可以多考察几个平台，看看哪个功能全、安全性高，就像挑对象一样，得精挑细选。
2. 接入成员。
把公司的各个部门、子公司都接入到这个平台上。
这就像是把大家都拉到一个大微信群里，有啥资金的事儿都在这个群里说，哦不，是在这个平台上操作。
每个成员都有自己的账号，就像每个人在群里都有个昵称一样，但是这个昵称可是很重要的，它代表着每个部门或者子公司的资金身份。
# （二）资金归集。
1. 制定规则。
定好啥时候把钱归集到集中管理账户。
可以按照一定的周期，比如每周或者每月，就像发工资一样，有个固定的时间。
同时呢，也要设定好每个部门或者子公司需要留存的最低资金额度，总不能把人家的钱都拿走，让人家连买支笔的钱都没有了吧。
2. 宣传引导。
这事儿得跟大家说清楚为啥要这么做。
就像给小朋友讲道理一样，告诉他们归集资金不是要抢他们的钱，而是为了让整个公司发展得更好。
可以开个小会，或者发个通知，把归集资金的好处都列出来，让大家心里有数。
# （三）资金预算管理。
1. 预算编制。
让每个部门和子公司都提前做好资金预算。
财务资金集中管理措施
财务资金集中管理措施概述财务资金集中管理是指通过一定的措施和方法，集中管理组织的资金，以实现统一规划、统一调度和统一监控等目标。
对于企业来说，财务资金集中管理具有重要的意义，可以提高资金的利用效率，降低资金成本，优化企业的资金流动和风险控制，从而帮助企业提升竞争力和稳定运营。
在进行财务资金集中管理时，需要采取一系列的措施和方法，以确保资金的合理管理和运用。
本文将介绍一些常见的财务资金集中管理措施，帮助企业完善资金管理体系，优化财务运作。
1. 资金预测与计划资金预测与计划是财务资金集中管理的基础。
企业应该通过对市场环境、经营活动和资金需求的分析，预测未来一段时间内的资金流动情况，制定合理的资金计划。
资金计划应考虑到企业的经营规模、业务特点和风险等因素，确保资金的合理供需和有效利用。
2. 资金集中账户为了实现资金集中管理，企业可以设立资金集中账户。
资金集中账户是企业财务部门集中管理企业各个子账户的主账户，通过将各个子账户的资金进行集中调度和管理，降低企业的资金风险，并提高资金利用效率。
3. 资金调拨与集中支付企业可以通过资金调拨与集中支付的方式实现资金的集中管理。
资金调拨是指将企业各个业务部门的闲置资金统一调拨到资金集中账户，以减少资金的分散和利用效率低下的问题。
集中支付是指企业在付款时，通过资金集中账户进行支付，确保资金支付的合规和集中监控。
4. 利息管理利息管理是财务资金集中管理的重要方面。
企业应该对资金集中账户的资金进行合理运用，以最大程度地提高资金的收益。
对于闲置资金，企业可以考虑进行短期投资，获取较高的利息收入。
同时，对于借款等资金需求，企业应该根据市场情况和借款成本等因素，选择合适的资金来源，减少资金成本的支出。
5. 风险控制财务资金集中管理还要重点关注风险控制。
企业应该建立完善的风险管理体系，对于资金集中管理过程中可能存在的各种风险进行评估和控制。
例如，资金调拨过程中的操作风险、资金集中账户的安全风险、外部环境变化引起的市场风险等。
集团资金集中管理方案
集团资金集中治理方案一、资金集中治理的必要性“现金至尊〞是企业财务治理的全然理念，从现代来瞧，大型集团公司的财务与资金治理日益趋向高度集中是必定。
从华药来瞧，改变治理分散现状，提高资金利用效率亦是必定选择。
1．是集团内部关联交易资金快速回笼的要求。
xx集团内部关联交易复杂，流程从药用原材料到原料药到制剂药再到销售和外贸公司，内部交易金额约15亿。
通过财务公司平台进行资金结算，能加快资金周转，减少在途占用。
2．是集团整合资源，落低资金运营本钞票的要求。
通过内部资金结算，防止了资金在外部银行循环，交易手续费落低，利润回流至各子公司和财务公司；通过设计金融工具，运用资金支持，发扬集中采购功能，以及今后的其他集中效劳购置决策，落低了各公司的资金的使用本钞票，提高了企业产品的竞争力。
3．是发扬财务公司功能，内部协调资金的要求。
充分发扬财务公司资金集中的功能,提供集团内部全方位的金融效劳,为成员单位制定本钞票低、渠道稳定的资金治理方案，并配合成员单位及时划转资金往来，利用财务和融资参谋、信用鉴证及相关的咨询、代理等多种业务的开展，进一步提高成员单位的资金使用价值。
4．是应对外部金融环境，操纵财务风险的要求。
随着外部金融环境的不断变化,应对财务风险，随时调整头寸货币份额，并运用各种衍生金融工具对冲风险、保值现金资产。
在充分操纵风险的前提下，统一调剂使用沉淀资金。
二、资金集中治理当中的咨询题和应对策略资金集中治理模式的选择实质上是企业集团采取集权依旧分权治理战略的表达，与行业特点和企业自身的资金运行规律决定。
从华药自身情况和所处的内外环境来瞧，资金集中的过程中面对五方面的矛盾，能够概括为“三个衔接、两个提升〞，针对预见到的咨询题，我们可采取不同的对策。
三个衔接——1.资金集中同法人治理权限的衔接咨询题。
这几乎是每个企业开始开展这项工作时碰到的第一个咨询题，制约着集中的执行力度。
对策：两点明确，第一集中不是占用，只是资金存放物理地点的变动；第二集中不是简单的资金操纵，同样遵循现行的集团母子公司的治理模式，子公司在其权限内可依据经营业务和预算合理安排收支。
NC003资金集中管理解决方案
资金集中管理方案 NC事业部资金集中管理方案围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和企业资金的管理相关，资金是企业的血液，健康的资金流对于企业的生存和发展至关重要。
一直以来，资金的管理和监督都是现代企业管理的一项重要内容。
随着企业规模的不断扩大、业务管理日趋复杂，对企业资金的实时管理和监督必须要借助体现“集中管理”思想的先进手段来实现，如：数据与应用的集中监控，跨单位的审批、查询，实时预警，网上银行等。
- 17 -1.企业资金管理现状分析1.1资金管理分散，监控不力由于企业集团的业务发展，或行政事业单位独立核算等原因，资金往往处于分散管理状态，由此带来了非常多的负面问题：●下级单位多头开户，集团或上级单位无法及时了解其资金状况；●资金账外循环，资金支出无控制，资金流向不清楚；●内部资金的余缺调剂不力，闲置与短缺并存；●资金贷款、担保、投资无控制，筹投资不能统筹规划，财务费用高；只有建立起资金的集中统一管理体系，才能较好的来平衡自有资金和借贷资金之间的关系”；加强对资金流动的监控；1.2资金使用效率低，资金风险大由于企业内、外部资金分散，管理监控不力；资金的沉淀现象严重：●对应收款控制程度较弱，资金回笼及坏账准备无法科学管理；●内部单位互相拖欠，形成三角债，陷入资金困境；●在资金状况良好，偿付能力较强的情况下，不能科学选择合适的时点支付各类应付款项，从而既建立企业信用，又争取到较大的现金折扣；只有通过资金集中管理才能使资金的循环和周转顺畅、迅速，进而提高资金的使用效率；监控及时，降低资金风险；1.3不利于规范财务管理，影响生产经营活动的正常进行计划是管理的前提，而且企业集团中：●资金管理无预算，或资金预算无法落实，形同虚设；●资金收支没有全面合理的预测与控制，不能及时满足生产、经营需要；●缺乏资金管理的有效手段，影响企业财务管理工作以及对外信用度；只有严格按照合理的资金收支计划进行财务管理，企业管理才有效果。
资金集中管理方案
资金集中管理方案一、背景介绍在现代经济社会中，企业面临着海量的资金流动和管理问题。
为了提高资金的利用效率、降低资金风险，很多企业采取资金集中管理方案来统一管理、调度和监控企业的资金。
本文将就资金集中管理方案的概念、意义、实施步骤和关键要素进行分析和探讨。
二、概念和意义资金集中管理方案是指企业通过各种手段将公司内部和外部的资金集中起来进行统一管理、调度和监控的一种管理方式。
其意义在于提高企业资金的运营效率，降低成本，增加财务收益，降低风险等。
通过资金集中管理可以实现跨机构、跨地区的资金流动，有效利用闲置资金，减少资金占用和浪费，提高企业财务运作的灵活性和效益。
三、资金集中管理方案的实施步骤1. 制定方案目标：明确资金集中管理的目标和要求，包括降低成本、提高效率、风险控制等。
同时要充分考虑企业实际情况和经营策略，制定适合企业的目标和方案。
2. 确定集中管理的方式：根据企业的业务模式、组织架构和资金流动情况，选择适合的资金集中管理方式，可以是内部集中管理、外部集中管理或二者的结合。
3. 设立资金集中管理中心：按照方案的要求和目标，设立专门的资金集中管理中心或财务共享服务中心，负责具体的资金集中管理工作。
4. 制定资金集中管理规程：建立资金集中管理的相关规程和制度，明确资金集中管理的流程、操作和责任。
5. 建立信息系统支持：根据资金集中管理的需要，建立相应的信息系统平台和技术支持，实现资金集中管理的电子化和自动化。
6. 实施和监控：根据方案确定的目标和要求，逐步实施资金集中管理方案，并定期进行监控和评估，及时调整和优化方案。
四、关键要素分析1. 组织架构：建立合理的资金集中管理组织架构，明确各岗位职责和权限。
2. 流程管理：建立完善的资金集中管理流程，包括资金集中、资金调拨、资金监控等。
3. 信息系统支持：建立可靠的信息系统平台，实现资金集中管理的自动化和信息化。
4. 风险控制：建立有效的风险控制机制，包括风险评估、风险监测和风险应对等。
集团公司资金集中管理问题的探究
集团公司资金集中管理问题的探究随着经济全球化的不断推进，各种企业集团也在不断壮大。
在面对庞大的业务网络和资金流动时，如何进行有效的资金集中管理成为了各大集团公司面临的重要问题。
资金集中管理是指集团公司通过各种手段将其全球范围内的现金资金资源统一调度和管理，以达到降低财务成本、提高资金利用效率、增强风险控制能力等目的。
本文将从资金集中管理的意义、面临的问题以及解决方案等方面展开探讨。
一、资金集中管理的意义1. 降低财务成本资金在各业务板块和部门之间的流动会增加资金运营的费用，包括银行手续费、资金利息支出以及跨境支付的汇兑损失等。
通过资金集中管理，可以减少这些费用支出，降低财务成本。
2. 提高资金利用效率资金零散分布在各个业务板块和部门中，难以统一调度和管理，导致资金的利用效率不高。
通过资金集中管理，集团公司可以将资金汇总到一个中心账户进行统一调度和管理，提高资金的利用效率。
3. 加强风险控制能力资金的零散分布容易导致业务板块和部门之间的风险传导，一旦出现风险事件，将对整个集团公司的财务稳定性造成影响。
通过资金集中管理，可以加强对资金流动的监控和调度，提高集团公司的风险控制能力。
二、资金集中管理面临的问题1. 跨国资金调度难题集团公司在全球范围内开展业务，在不同国家和地区之间进行资金调度存在着跨国支付、外汇管理等问题。
各国的法律法规、货币政策、金融体系差异性，加剧了跨国资金调度的难度和风险。
2. 资金监控能力不足资金集中管理需要集团公司建立完善的财务监控系统，及时了解各个业务板块和部门的资金状况，但目前很多公司在这方面的监控能力还不足，难以有效地实行资金集中管理。
3. 银行合作关系不够密切银行是资金集中管理的关键合作伙伴，但目前很多集团公司与银行的合作关系还不够密切，缺乏长期稳定的合作机制，这使得资金集中管理的实施存在一定压力。
三、资金集中管理的解决方案1. 建立跨国资金管理体系集团公司可以建立跨国资金管理体系，通过合理规划各个国家和地区的资金流动，采取多种手段降低跨国资金调度的难度和风险，包括设立外汇中心账户、选择合适的跨国支付工具等。
资金集中管理方案
1.构建统一、高效的资金管理体系，实现资金的集中监控与调度。
2.优化资金结构，降低资金成本，提升资金使用效率。
3.强化资金风险控制，确保资金安全与合规性。
4.推动财务管理水平提升，增强企业核心竞争力。
三、组织架构与责任体系
1.组织架构
-设立资金管理中心，作为企业资金管理的核心机构。
-下设资金筹划部、资金运作部、资金监控部，形成专业化管理团队。
3.优化资金运作流程，提升财务管理水平；
4.防范资金风险，保障企业可持续发展。
三、组织架构
1.设立资金管理中心，负责企业资金的统一调度、管理和监督；
2.下设资金管理部、资金运作部、资金监控部，分别负责资金归集、资金投放、资金风险监控等业务；
3.各部门设立专人负责制，明确职责分工，确保业务高效运作。
四、业务流程
资金集中管理方案
第1篇
资金集中管理方案
一、背景
随着市场经济的发展，企业规模不断扩大，资金管理日益复杂。为实现企业资源优化配置，降低资金成本，提高资金使用效率，本方案提出对企业资金进行集中管理，确保资金安全、合规、高效运作。
二、目标
1.规范企业资金管理，确保资金安全；
2.提高资金使用效率，降低资金成本；
六、信息系统支持
-搭建先进的资金管理信息系统，实现数据集中、处理自动化、分析智能化。
-加强信息安全措施，保障资金数据的安全性和完整性。
-不断优化信息系统，提升资金管理的效率和效果。
七、人才培养与激励
-开展定期的专业培训，提高资金管理团队的业务能力和素质。
-设立绩效考核机制，激励员工提高工作效能。
-创建良好的职业发展通道，吸引和保留优秀人才。
（3）设立资金风险预警机制，及时应对市场变化。
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资金集中管理模式
• 内部银行特点
– 具有结算中心、货币发行中心、贷款中心和监管中 心职能 – 设立内部结算账户，通过内部银行办理往来结算 – 发放内部贷款，进行银行化管理，实行有偿存贷制 度，强化风险管理 – 统一筹措资金 – 设立存款账户和贷款账户，实行存贷分户管理
资金集中管理模式
• 财务公司
解决方案
• • • • • • • • • 机构设置 内部金融业务 融资和投资业务 结算业务 预算与分析 其他业务 账务管理 领导监控 电子报表
实时查询银行账户信息
通过统一查询界面，实时查询所有分子公 司在不同合作银行的网上银行账户余额、发 生明细等资金信息 。
数据传输服务
资金数据服务引擎
定时上报
– 下属机构具有一定的现金经营权 – 超范围和标准的资金使用需要进行批准 – 现金收入必须集中到集团财务部门 – 下属单位不设独立的财务部门 – 通常适用于同城或相距不远的非独立核算的 分支机构
资金集中管理模式
• 结算中心
– 通常是由企业集团内部设立的，办理内部各 分子公司现金收付和往来结算业务的专门机 构。
拨付备 部分灵 报销中心 用金 活性 结算 中心 内部 银行 财务 公司
集权、 集权、 分权结 合 集权、 集权、 分权结 合 分权 结算中心、现金 结算中心、 调控中心、 调控中心、贷款 中心 结算中心、货币 结算中心、 发行中心、 发行中心、贷款 中心 投资中心、 投资中心、筹资 中心、 中心、信息中心
– 是经营部分银行业务的非银行金融机构 – 具有独立的法人实体地位 – 业务范围包括经营抵押放款、外汇、联合贷款、 包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等 – 需要通过人民银行批准 – 作为集团公司的子公司担负集团公司理财任务
资金集中管理模式
• 财务公司特点
– – – – 通过内部转账结算等加速资金周转 通过融资租赁和买方信贷，促进集团公司内部经营 提供担保、资信调查、信息服务、投资咨询等服务 运用同行业拆借、发行债券及新股、从事外汇及有 价证券交易等手段，成为集团公司融资中心 – 将集团闲置资金投向高效的产业和行业，使资金运 用效率最大化
资金管理要求
• • • • • 统一计划 统一结算 统一筹措 统一调度 统一考核
谢谢！ 谢谢！
资金集中管理模式
• 统收统支特点
– 资金高度集中 – 有助于实现企业全面的收支平衡，提高现 金的流转效率 – 提高资金的沉淀，控制现金支出 – 不利于调动各单位开源节流积极性及经营 灵活性 – 通常用于同城或相距不远的非独立核算的 分支机构，如果要跨地域应用必须有先进 完善的银行结算系统
资金集中管理模式
资金集中管理模式比较
权利 分配 统收 统支
高度集 中
结算中 心功能
存放现金
组织 关系
集团之 中 集团之 中 集团之 中 集团之 中 独立于 集团或 相互渗 透
组织 形式
职能式
与银行 的联系
紧密
技术 手段
手工操作
效果
完全控制， 完全控制， 僵硬 适当灵活 性 资金的有 效均衡 银行化管 理，资金 使用高效 完全市场 化管理
“企业管理和监督以财务管理和监督为中心，财务 管理和监督以资金管理和监督为中心，资金管理 和监督以现金流量管理和监督为中心”
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集团资金管理重点
集中筹集资金 集中使用资金
取得资金成本最低的资金来源 加速资金周转（特别是集团 内），提高资金的使用效率 确保集团战略目标的实施
集团净现金流量 最大化 防范资金风险
XXX企业资金集中管理系统 XXX企业资金集中管理系统
解 决 方 案
东软金算盘软件有限公司
提 纲
• 资金集中管理的背景 • 资金集中管理模式 • XXX企业资金管理解决方案 • 金算盘VP.TM技术架构
资金集中管理的背景
企业集团的财务资源优势
—具有广泛通畅的融资渠道以及可利用的 多种多样的融资手段 —具有广泛通畅的投资渠道以及可利用的 多种多样的投资手段 —集团内部有高效的财务预算机制
应用价值
对集团的现金流动做到事前预算、事中控制和事后分析， 控制资金风险 集中分子公司闲置资金，发挥集团资金整体优势 掌握集团资金动态，发现资金缺口，便于及时调控 开展集团内部贷款，降低集团财务费用 开展内部结算，降低资金使用成本 统一对外融资，降低集团融资成本 规范投资行为，降低投资风险，创造更大投资收益
资金管理解决方案
• 选择应用模式所考虑的业与分子公司资金应用模式的差异 – 逐步推进资金管理深度 – 资金集中管理 – 满足独立核算单位的账户实名制要求 – 降低账户风险 – 满足XXX企业资金管理业务要求 – 选择合作银行所能满足的账户管理模式 – 考虑目前网络状况及安全要求
自动收集
资金数据服务引擎
VP平台 VP平台
消息服务引擎
成员单位资金服务器 数据下发
VP平台 VP平台
消息服务引擎
集团公司资金服务器
通过数据传输服务自动生成资金传输信息，利用VP平 台的消息服务引擎实现分子公司资金信息自动发送、资金 信息自动收集 。
领导查询系统
领导查询系统提供了对资金计划和执行情况的 各种分析报表，包括：资金状况表、预算分析、资 金预测和资金结构等分析表，以及单位存款余额、 银行存款余额等业务报表。
资金集中管理模式
• 结算中心特点
– 各分子公司具有独立的外部账户 – 集中管理分子公司的各项收入 – 统一拨付各分子公司所需货币资金 – 统一对外筹资，往来结算、利息结转等 – 实行收支两条线管理
资金集中管理模式
• 内部银行
– 内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入 企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理 机构。主要职责是进行企业或集团内部日常的往来 结算和资金信贷、调拨、运筹。
职能式
紧密 半紧密
手工操作
事业部 制 事业部 制 非银行 的金融 机构
通过银行 网络或内 部网络 通过银行 网络或内 部网络 与银行或 其他金融 机构联网
半紧密
松散
XXX企业资金管理解决方案
XXX企业资金管理目标
• • • • • • • 实时查询和监控分子公司资金状况 调节分子公司资金余缺 资金预算管理 通过信贷统一调度资金 资金报表管理 进行资金分析，产生资金分析报告 建立资金预警系统
企业集团财务管理手段
—集权
有助于聚合资源优势，贯彻实施母公司以至集团整体的战略 目标
—分权
有助于发挥各分子公司的积极性创造性与应变能力，但有可 能导致集团目标换位 目标：协调总部与分部、分部与分部之间的利益关系，充分 调动各方的积极性，从而确保 企业集团整体利益最大 化。
资金管理的必要性
—财务管理：树立以资金管理为中心的管 理理念
• 拨付备用金
– 拨付备用金管理模式是企业按一定的期限统 一拨付给分子公司一定数额的备用现金，分 子公司持有关收支凭证到财务部门报销以补 足备用金，并以此来达到资金集中和控制目 的的管理模式。
资金集中管理模式
—拨付备用金
商业银行
备用金 往来单位
审批支付 限额内支付
资金集中管理模式
• 拨付备用金特点
集团企业面临的资金管理问题
• • • • • • • • • • 下属单位多头开户，集团无法实施有效的监控 资金账外循环，流向不清，缺乏有效控制 内部资金闲置与短缺无法调节 资金沉淀严重，占用不尽合理，周转缓慢 资金使用效率低，资金风险大 筹投资不能统筹规划，财务费用较高 集团内部单位资金相互拖欠，内部结算周期长，成本高 没有完善的资金预算，无法进行有效的资金计划与控制 无法有效地利用银行的服务平台 没有充分发挥总部的投资、融资功能及风险防范能力
调整分部现金流量 制定内部商品、劳务转移价格， 协调各分部利益 监控资金的使用 监控各项投资、筹资活动
资金控制的原则
• 集中性原则：满足资本在最关键领域的优先分配，充分 • •
保证集团战略的体现 时机性原则：资金投放的准时和及时 协同性原则：不同职能之间的资金投入要保持合理比 例；对不同产品之间的资金投放要保持合 理比例；战术资金与战略资金 之间要有合 理比例；集团内部各部门之间的相互调 剂、融通；与集团外部共同协调和投放资 金，保证协同 权变性原则：根据内外部环境的变化调整资金的的投放 与管理 求利性原则：尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的 项目上
整体应用架构
解决方案
–第一种渠道是企业集团内部的资金流动， 包括存款、取款、贷款、还款、内部结算、 内部拆借、跨中心结算、资金调拨； –第二种渠道是资金中心与商业银行（或 其他金融机构）之间的资金流动，包括现 金存款、现金取款、融资贷款、融资还款 等； –第三种渠道是资金中心与往来单位的资 金流动，包括收款、付款等。
信息失真
……
资金集中管理模式
资金集中管理模式
决定资金管理模式的因素：
– 集团的组织设计、营销战略 – 资金管理的目标与手段 – 集权与分权的权衡 – 分子公司性质（分、子公司，参、控股公司） – 地域分布情况 – 与银行合作方式
资金集中管理模式
资金集中管理模式
—统收统支
企业的一切资金收付活动都集中在企业的财 务部门，各分支机构或子公司不单独设立账 户，一切现金支出都通过财务部门付出，现 金收支的批准权高度集中在经营者或授权代 表手中。
• •
集团公司重点：实现集团化运作
– 实现资源整合和优化配置，提高资源总体配 置效益 – 集中财力，推动结构调整，加速培育集团公 司核心竞争力 – 增加总部的调控能力和资本积累能力，建立 有效的再投资机制，有效防范财务风险 – 实施资金统一调度，获取资金使用规模效益， 降低融资成本，增强融资能力，促进集团的 战略发展
集团企业面临的资金管理问题