小型水利工程结算审计报告

红云建设项目管理咨询有限公司

红云结审-黔[2014]008 号

全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程竣工结算

审核验证报告

安顺市西秀区审计局：

受贵局委托，我公司对全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程竣工结算进行了审核验证。现已审核完毕，将审核情况报告如下：

—、工程概况：

1、工程规模及工程特征：

（1 ）工程规模

本工程建设任务是新建河堤、清淤疏浚和扩宽河道。该工程设计治理河长，左右岸新建堤防长，河道清淤长，新建排水沟及拦河坝，工程效益保护农田万亩。本工程防洪工程治理共计，新建堤防从大花恰村县省道桥至小花恰村下游机耕道桥涵，其中左堤，右堤，清淤长度为；

（2）工程特征

该工程为全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程项目结算审核工程。审核内容中堤防工程（K0+700〜K2+397包括：土方开挖、干砌石拆除、河道清淤、石方开挖、土方回填、浆砌石堤防、沥青木板伸缩缝、C15砼压顶、50PVC 管安装、滤水堆囊、C15砼排水模板及弃渣外运。河道清淤工程（K0+000〜KO+7O0包括：河道清淤。临时工程包括：施工围堰的填筑和拆除以及基坑排水。临时交通工程包括临时道路及临时便桥施工。临时房屋工程包括生活用房及仓库建设。合同内增减部分包括人工机械凿石、砼管安装（排水沟）、C15砼块石（堤防基础）、浆砌石、挡水坝、淤泥开挖、挡水坝（C15 砼）、碎石垫层

（排水沟）、淤泥开挖

（K1+685-K1+）、浆砌石回填（K1+685-K1+）。合同外增减项目包括土方开挖、浆砌石、人工机械凿石、土石回填、C15砼压顶。

（3）主要设计变更：

1 ）新增人工凿石

新增加K1+325〜K1+525段河床开挖为人工机械凿石。

2）新增建设河段

新增治理河段上段150m河段治理工程。

3）排水沟位置变更

将原设计河堤两岸排水沟变更到机耕道外侧。

4）新增河道拦河坝

新建3 座滚水坝，因此河段地处分水岭段，工程性缺水严重，为保证河道即能排洪又能蓄水，增设拦河坝，经设计方在三个宽敞的河道段面作洪水复核，分别在K1+525 K1+865 K2+375增设3座拦河坝。

5）基础出现深坑变更处理

K1+〜K1+365基础开挖到XX （长X宽X深）的深坑，采用C15毛石砼回填处理。

6）增设砼管的变更

为防止内涝，沿河低洼带增设〜的涵管。

2、工程地理位置及参建单位：

该项目位于西秀区双堡镇花恰村新屯河段，新屯河是大屯河中部左流域的三级支流，河源高程为1284m,由江苏华德工程建设有限公

司承建，业主单位为西秀区中小河流工程建设管理处，监理单位为贵州建安土木工程监理有限公司，设计单位为罗甸县水利有限责任公司。

3、工程开、完工时间

合同约定开工时间按照监理人指示开工，开工时间为2013 年12 月16 日，工期为180 天；该项目实际开工时间为2013 年12 月16 日，实际完工时间为

2014年5月16日。其中：河道扩宽开挖日期为2014年1 月5 日，完工日期为2014 年3 月5 日；浆砌石河堤分部工程开工日期为2014年3月16日，完工日期为2014年5月7日；河道疏通分部工程开工日期为2014年3月18日，完工日期为2014年5月5日；河堤附属分部开工日期为2014 年4 月5 日，完工日期为2014 年5 月10 日；河堤C15砼压顶分部工程完工日期为2014年4月10日，完工日期为2014年5月1 0日；河堤土石方回填分部工程开工日期为2014年4月22日，完工日期为2014年5月12 日。

4、工程质量情况

本合同项目工程共完成1 个单位工程，工程质量全部评定为合格，单位工程合格率为100%；共完成6 个分部工程，6 个质量评定为合格，分部工程合格率为100%；共划分132 个单元工程，其中112 个质量评定为合格，20个质量评定为良好，合格率为100%；监理抽检总点次132个，合格129 个，合格率97%；单位工程外观质量评定得分率分别为%；施工质量检验资料齐全，根据《水利水电工程施工质量检验与评定规程》，该工程项目评定为“合格”工程。项目整体观感质量良好。

5、合同情况

（1 ）合同形式：本合同中永久工程为固定单价承包，临时工程为固定总价承包形式。

（2）合同要件合同要件基本齐全。合同双方权利义务内容完整具体，约定事项清楚，具备可操作性。对合同约定所承担的工程质量、安全、进度要求、工程变更、价款结算与支付、违约和索赔等均有明确约定。

6、工程造价：

（1 ）本工程中永久工程为固定单价承包，临时工程为固定总价承包；

（2）本工程合同约定工程造价为元；

（3）本工程建设单位内审工程造价为元；

（4）本工程审定工程造价为：元；

（5）本工程审定工程造价与内审工程造价比较，核减金额元，核减

率为%；审减率为％。

二、审核评价：

1、工程投资管理方面：由本公司承担审核的全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程符合基本建设程序。作为项目建设单位先后进行了立项申请与批复、施工图设计、招投标、与施工单位签订了施工合同、项目实行了工程监理。无项目化整为零规避公开招标的行为，无肢解、转包、违规分包工程的行为。

2、工程造价管理方面：本工程结算标准严格按照招投标及合同文件执行。工程变更方面按合同约定执行。工程结算文件与工程实际情况基本相符，审签手续比较完备。

三、审核验证的原则、依据和方法：

（一）审核验证的原则：

本次审核验证，我们遵循“客观公正、实事求是”的原则和“公正诚信、优质服务、规范严谨、持续改进”的质量方针，依据委托方所提供的资料和要求合理确定工程造价。

（二）审核验证的依据：

1、《全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程施工招标》文件；

2 、《贵州省安顺西秀区新屯农田保护工程》（合同编号：

XXQXTHDZL2013竣工结算书；

3、《全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程》（合同编号：XXQXTHDZL2013施工合同；

4、《贵州省西秀区新屯农田保护工程施工图设计图册》；

5、工程联系单及相关单位的回复意见、隐蔽工程验收记录；会议纪要；变更单价申报批复文件；原始地貌复测资料；变更的工程量现场签证；

6、水利部文件水总[2002]116 号文件《水利建筑工程预算定额》、《水

利工程施工机械台时费定额》及《水利工程设计概（估）算编制规定》；

7、水利部( GB 50501-2007)《水利工程工程量清单计价规范》；

8、与本工程适用的有关资料、竣工图等；

9、委托方与本公司签订的《全国中小河流治理西秀区新屯农田保护工程造价咨询合同》委托书。

(三)审核验证方法：