会计报表种类格式及编制说明

会计报表种类和格式

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－报表编号｜报表名称｜报表种类

－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－会施０１表｜资产负债表｜月报、年报

会施０２表｜损益表｜月报、年报

会施０３表｜财务状况变动表｜年报

会施０２表附表１｜利润分配表｜年报

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资产负债表

会施０１表

编报单位：＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日单位：元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－资产｜行次｜年初数｜期末数｜负债及所有者权益｜行次｜年初数｜期末数

－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－－

流动资产：｜｜｜｜流动负债：｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜货币资金｜｜｜｜短期借款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜短期投资｜｜｜｜应付票据｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜应收票据｜｜｜｜应付帐款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜应收帐款｜｜｜｜预收帐款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

减：坏帐准备｜｜｜｜其他应付款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜预付帐款｜｜｜｜应付福利费｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜其他应收款｜｜｜｜未交税金｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜待摊费用｜｜｜｜未付利润｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜存货｜｜｜｜其他未交款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜其中：在建工程｜｜｜｜预提费用｜｜｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－资产｜行次｜年初数｜期末数｜负债及所有者权益｜行次｜年初数｜期末数

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其他流动资产｜｜｜｜｜｜｜

待处理流动资产损失｜｜｜｜其他流动负债｜｜｜

一年内到期的长期债券投资｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

流动资产合计｜｜｜｜一年内到期的长期负债｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

长期投资：｜｜｜｜流动负债合计｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

长期投资｜｜｜｜长期负债：｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

固定资产：｜｜｜｜长期借款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜固定资产原价｜｜｜｜应付债券｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜减：累计折旧｜｜｜｜长期应付款｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜固定资产净值｜｜｜｜其他长期负债｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜固定资产清理｜｜｜｜长期负债合计｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜待处理固定资产损失｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜固定资产合计｜｜｜｜所有者权益：｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

专项工程：｜｜｜｜实收资本｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜专项工程｜｜｜｜资本公积｜｜｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－资产｜行次｜年初数｜期末数｜负债及所有者权益｜行次｜年初数｜期末数

－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－－

无形资产及递延资产：｜｜｜｜盈余公积｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜无形资产｜｜｜｜未分配利润｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜递延资产｜｜｜｜所有者权益合计｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

无形资产及递延资产合计｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜

其他资产：｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜临时设施｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜减：临时设施摊销｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜临时设施净值｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜临时设施清理｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜其他长期资产｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜其他资产合计｜｜｜｜｜｜｜

｜｜｜｜｜｜｜资产总计｜｜｜｜负债及所有者权益总计｜｜｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－补充资料：１．已贴现的商业承兑汇票＿＿＿＿元；２．融资租入固定资产原价＿＿＿＿元。

损益表

会施０２表

编制单位：＿＿年度＿＿月份单位：元

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项目｜行次｜本月数｜本年累计数

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工程结算收入｜｜｜

｜｜｜

减：工程结算成本｜｜｜

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工程结算税金及附加｜｜｜

｜｜｜

工程结算利润｜｜｜

｜｜｜

加：其他业务利润｜｜｜

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减：管理费用｜｜｜

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财务费用｜｜｜

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营业利润｜｜｜

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加：投资收益｜｜｜

｜｜｜

营业外收入｜｜｜

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减：营业外支出｜｜｜

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利润总额｜｜｜

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财务状况变动表

会施０３表编制单位：＿＿＿＿年度单位：元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－流动资金来源及运用｜行次｜金额｜流动资金各项目的变动｜行次｜金额－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－

一、流动资金来源｜｜｜一、流动资产本年增加数｜｜１．本年利润｜｜｜１．货币资金｜｜加：不减少流动资金的费用和损失｜｜｜２．短期投资｜｜（１）固定资产折旧｜｜｜３．应收票据｜｜（２）临时设施摊销｜｜｜４．应收帐款｜｜（３）无形资产、递延资产摊销｜｜｜减：坏帐准备｜｜（４）固定资产盘亏（减盘盈）｜｜｜５．预付帐款｜｜（５）清理固定资产损失（减收益）｜｜｜６．其他应收款｜｜（６）其他不减少流动资金的费用和｜｜｜７．待摊费用｜｜损失｜｜｜８．存货｜｜

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｜｜｜其中：在建工程｜｜

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