银行从业资格 银行管理知识点
银行从业考试《银行管理》考点透析
银行从业考试《银行管理》考点透析银行从业考试《银行管理》考点透析银行从业资格考试《银行管理》中有哪些考点呢?下面店铺为大家讲述银行从业考试考点透析，欢迎阅读。
考点透析一：1. 银行资本的概念(1)会计资本会计资本也称为账目资本，是指银行资产负债中资产减去负债后的余额，即所有者权益。
我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分。
(2)监管资本监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
(3)经济资本经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。
它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。
由于它直接与银行所承担的'风险挂钩，因此，也称为风险资本。
2. 银行资本的作用(1)满足银行正常经营对长期资金的需要。
银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。
巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流动性风险。
(2)吸收损失资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。
(3)限制银行业务过度扩张和承担风险。
(4)维持市场信心。
(5)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
考点透析二：1. 巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》巴塞尔银行委员会成立于1974年底，已成为事实上的银行监管的国际标准制定者。
1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》(简称《巴塞尔资本协议》)，规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。
《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：一是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。
二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。
银行从业考试《公共基础》知识点辅导：银行管理
银行从业考试公共基础知识点：银行管理第四章银行管理本章分为银行风险管理、银行资本管理、银行绩效评价和银行金融创新四个部分.银行资本管理主要介绍银行资本的概念与作用，《巴塞尔资本协议》及资本充足率的有关内容.银行绩效评价主要介绍了绩效评价的概念和目的、股东价值最大化、银行财务报表等内容.银行金融创新的内容主要包括战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等.银行风险管理银行风险的种类银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性.银行的风险具有独特的特点.这突出表现在：属于高负债经营；银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大.银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险八大类.1.信用风险信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性. 对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中.信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险.2.市场风险市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险.市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类.3.操作风险考试用书操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险.操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善.操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，并且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险.4.流动性风险流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险.资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性.负债流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性.5.国家风险国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经济与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能学习.国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围.国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类.国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失.6.声誉风险声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的这种无形资产造成损失的风险.7.法律风险法律风险是指银行在日常经营活动中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给银行造成经济损失的风险.8.战略风险战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险.主要来自四个方面：银行战略目标的整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略；为这些目标而动用的资源；战略实施过程的质量.银行风险管理的发展历程银行风险管理是银行经营管理的核心内容，经历了资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段.1.资产风险管理阶段20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性.这主要是与当时银行业务以资产业务如贷款等为主有关.2.负债风险管理阶段20世纪60年代以后，银行被动负债方式向主动负债方式的转变，导致了银行业的一场革命，但同时负债规模的扩大，也加大了银行经营的风险，使银行的经营环境更加恶劣.在这种情况下，银行风险管理的重点转向负债风险的管理.3.资产负债风险管理阶段20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，汇率波动、利率波动，单一的风险管理模式不能保证银行安全性、流动性和盈利性的均衡.4.全面风险管理阶段2004年6月，《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着现代商业银行的风险管理出现了一个显著的变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段.银行全面风险管理1.全球的风险管理体系银行的国际化发展趋势要求风险管理体系必须是全球化的.2.全面的风险管理范围全面风险管理是银行业务多元化后产生的一种需求.3.全程的风险管理过程银行的业务特点决定了每个业务环节都具有潜在的风险，银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程.4.全新的风险管理方法银行风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险和操作风险的一体化综合管理；信用风险管理的重点从关注单笔交易、单项资产和单个客户扩大到既重视单笔交易和单个客户的风险管理，又高度关注所有信用敞口的总体风险控制.银行可以采取统一授信管理、资产组合管理以及资产证券化、信用衍生产品等一系列全新的风险管理技术和方法.同时，银行风险管理越来越重视定量分析.5.全员的风险管理文化银行的这种内在风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的行为，所有银行工作人员都应该具有风险管理的意识和自觉性.银行风险管理组织主要由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门等部门构成.1.股东大会股东大会确定银行整体风险的控制原则.2.董事会及其专门委员会董事会是银行的最高风险管理/决策机构，承担对银行风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效识别、计量、检测和控制各项业务的各种风险.董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则.3.监事会在风险管理领域，监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系.4.高级管理层银行行长是承担具体风险的最终责任人.高级管理层可下设专门从事风险管理的内部控制部门，代表其负责全面的风险管理工作.银行的各内部业务部门可以根据需要设立风险管理机构或岗位.5.风险管理部门建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略；风险管理部门不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权，以降低操作风险（例如道德风险等）.在实际操作过程中，银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但决不能混为一谈；风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策.国际银行的典型做法是，风险管理部门直接汇报给首席风险官、首席财务官或首席执行官.6.其他风险控制部门（1）财务控制部门.现代银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此，所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端.（2）内部审计部门.内部审计可以从风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要阶段，审核银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的重大风险，提出应对方案并监督风险控制措施的落实情况.（3）法律/合规部门.法律/合规部门要及时判断、评估和监测银行所面临的法律/合规风险，并向高级管理层和董事会提出咨询建议和报告.银行资本管理银行资本的构成与作用1.银行资本及其构成（1）会计资本会计资本也称为账目资本，是指银行资产负债中资产减去负债后的余额，即所有者权益.我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分.（2）监管资本监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本.（3）经济资本经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量.它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线.由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此，也称为风险资本.（4）三种资本概念之间的关系在正常状况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量.尽管经济资本与监管资本很难一致，但监管资本有逐渐向经济资本靠拢的趋势.总体来说，经济资本已经逐渐称为会计资本和监管资本的重要参考基准.2.银行资本的作用（1）满足银行正常经营对长期资金的需要.银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多.巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流动性风险.（2）吸收损失资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源.（3）限制银行业务过度扩张和承担风险.（4）维持市场信心.（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力.《巴塞尔新资本协议》与资本监管1.巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》巴塞尔银行委员会成立于1974年底，已成为事实上的银行监管的国际标准制定者.1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》（简称《巴塞尔资本协议》），规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本.《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：一是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100％.二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20％、50％和100％四个风险档次.三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管.四是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8％，其中核心资产与风险加权总资产之比不得低于4％.2.《巴塞尔新资本协议》巴塞尔委员会于2004年6月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，即《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》.《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”. （1）第一支柱：最低资本要求两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法.银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求.（2）第二支柱：外部监管《巴塞尔新资本协议》要求监管当局可以采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况.（3）第三支柱：市场约束市场约束旨在通过市场力量来约束银行.由于利益相关者关注银行的主要途径是银行所披露的信息，因此，《巴塞尔新资本协议》特别强调提高银行的信息披露水平.《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等.市场约束是对第一支柱、第二支柱的补充.3.我国银行业的资本监管要求1995年发布并实施的《中华人民共和国商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8％.我国自2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，在资本监管方面进行重大改进.（1）重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制.（2）将市场风险纳入资本充足率监管框架.（3）规定了0、20％、50％、100％的资产风险权重系数，取消了10％和70％的资产风险权重系数.（4）信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计算市场风险资本.（5）详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，并要求银行最迟在2007年1月1日达到最低资本要求.银行绩效评价银行绩效评价与银行经营目标1.银行绩效评价的概念和目的银行绩效评价的目标，不仅仅是了解银行目前的状况，更重要的是在此基础上进一步提升银行经营业绩和管理水平，使银行持续获得成功.2.银行经营的股东价值最大化目标对于银行的经营目标，最为经常的表述是利润最大化有着非常大的局限性.首先，利润是一个会计概念，利润额可能严重失真；其次，利润是一个事后评价指标；最后，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就是风险最大化.上述缺陷使利润最大化目标逐渐被股东价值最大化（或股东财富最大化）目标所替代.股东价值最大化目标要比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观.正因为如此，我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标.3.银行经营“三性”的平衡1995年颁布实施、2003年底修正后的《中华人民共和国商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则.”（1）安全性目标安全性目标是指银行在经营活动中，既要保障资金安全，又要管理好各种风险.（2）流动性目标流动性目标是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常流动.银行的流动性问题更加突出，原因在于：①流动性需求的频繁性②流行性需求的不确定行③流动性需求的刚性流动性目标也可以说是包含在安全性目标之中.（3）效益性目标效益性目标是银行经营活动的最终目标.效益性对银行的重要性体现在以下四个方面：①股东要求②抵御风险③增强实力④激励员工（4）“三性”之间的矛盾与协调“三性”之间的矛盾主要体现为效益性与流动性、效益性与安全性之间的矛盾.先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流动性、效益性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一致的.但安全性和流动性并不总是一致的.不过，与效益性和流动性（安全性）之间所存在的对立性矛盾不同，安全性和流动性一般不存在对立性. 从根本上说，银行经营管理过程中的“三性”是一致的.银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利目标的顺利实现，流动性和安全性是效益性的基础和必要条件.效益性是安全性和流动性的最终目标和重要保证.银行财务报表1.与财务报表相关的一些基本概念（1）会计、会计要素与会计结果会计是一门商业语言.会计要素是对会计对象所作分类的特定概念，《企业会计准则》中分为“资产”、“负债”、“所有者权益”、“收入”、“费用”、“利润”六项，前三项是反映企业财务状况的静态要素，后三项是反映企业经营成果的动态要素.会计结果包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表.（2）财务会计与管理会计考试用书财务会计主要以会计法规、准则和制度为依据，对企业已经发生的融资、投资、经营业务或事项，进行确认、计量、记录和报告，并以财务报表的形式提供给股东、债权人、管理者、政府部门等有关人员和机构，又称为对外报告会计或传统会计.管理会计是为了满足企业规划决策、经营管理需要，而收集、记录、分析企业内部和外部的财务及非财务信息，并主要呈报给企业内部经营管理者的会计分支，一般不向企业外部提供，又称为对内报告会计.（3）会计平衡法则产生了复式记账法，最通用的是借贷记账方法.根据借贷记账法的原则，有借必有贷，借贷必相等.（4）财务报表资产负债表是一张静态报表.资产负债表的三部分满足如下会计基本等式：资产＝负债＋所有者权益.利润表是一张动态报表.利润表包括三个部分内容，即收入、成本费用和利润，并满足如下基本等式：收入 - 成本费用＝利润.现金流量与利润表一样，也是一张动态报表，只不过它关注的是企业现金的流动状况，按照现金流动基础，真实地报告经营活动、投资活动和融资活动给企业带来的现金流入和流出.（5）会计分期与权责发生制会计分期又称为会计期间.企业在持续经营的时期要定期编制财务报告，因此，需要将企业的持续经营期间划分为若干个会计期间，如年度、季度和月度，起止日期采用公历日期.权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生了为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入和费用，广泛用于经营性企业.与权责发生制相对应的是收付实现制，收付实现制的处理方法相对简单，对各期收益的确定不够合理，主要用于不需明确收益的行政事业单位.2.银行财务报表及其结构银行财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表.（1）银行资产负债表资产负债表是反映银行在某一特定日期（如每年12月31日）财务状况的报表.这一特定日期称为资产负债表日.由于它反映的是某一时点的情况，所有又称为静态报表或时点报表.①资产资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源.根据《金融企业会计制度》，银行的资产应按流动性进行分类，主要分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产.同时，遂所发放的贷款，还应按发放贷款的期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款.②负债负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出银行.银行的负债按其流动性，可分为流动负债和长期负债等.③所有者权益所有者权益是指银行资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益，公司的所有者权益又称为股东权益.所有者权益包括股本（实收资本）、资本公积、盈余公积、未分配利润等.（2）利润表利润表是反映银行在一定会计期间（如2006年1月1日至12月31日）经营成果的报表，由于它反映的是某一期间的情况，所以又称为动态报表或时期报表.（3）现金流量表银行的现金流量表反映的是银行在一定时期中经营活动、投资活动、筹资活动所产生的现金流量，以及现金和现金等价物的净变动额（包括汇率变动对现金及现金等价物的影响）.3.反映银行经营绩效的主要财务指标银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率（Return on Equity， ROE），即净利润与资本的比率.银行的资本利润率可以分解为资产利润率（ROA.与股权乘数（EM）之积，以公式表示，即：ROE＝ROA×EM其中，ROE＝净利润/股东权益ROA＝净利润/总资产EM＝总资产/股东权益资本利润率是银行净利润与银行股东权益（银行资本）之比，它代表银行每一单位的股东权益在分红前的净利润.资产利润率则是银行净利润与银行总资产之比，它表示银行单位资产的净利润.而股权乘数为银行总资产与银行股东权益之比，也被称为财务杠杆率.一般来说，股权乘数越高，银行资本利润率也就越高.进一步地，银行资产利润率可以分解为以下两部分的乘积：（1）收入利润率（PM），在数值上等于银行净利润除以总收入；（2）资产利用率（AU），在数值上等于银行总收入除以总资产.以公式表示，即：ROA＝PM×AU由于净收入等于总收入减去成本和税收后的余额，因此，收入利润率能够反映银行控制成本与降低税负的能力，而资产利用率则反映了银行利用资产产生收入的能力.背景知识：常用的企业财务指标反映企业财务状况的指标有很多，常用的财务指标可分为运营指标和偿债能力指标两大类.运营指标包括资产管理指标（短期和长期）和盈利能力指标（销售回报指标和投资回报指标），偿债能力指标包括流动性指标和长期偿债能力指标.银行金融创新的概念和内容1.银行金融创新的概念银监会发布、2006年12月11日正式施行的《商业银行金融创新指引》对银行金融创新的定义.2.银行金融创新的内容（1）战略决策创新（2）制度安排创新（3）机构设置创新在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变.除了向流程银行转变之外，我国银行在机构设置方面的另一基本方向是扁平化.（4）人员准备创新。
银行从业资格考试 银行管理 讲义
银行从业资格考试银行管理讲义第一章：银行概述银行的定义和基本功能1.1 银行的定义银行是指依法收取存款，发放贷款，提供信用媒介和支付结算服务的金融机构。
其经营活动受到国家金融监管机构的监管。
1.2 银行的基本功能银行的基本功能包括存款业务、贷款业务、信用业务和支付结算业务。
存款业务主要指银行接受存款人的存款，并根据存款协议支付一定的利息。
贷款业务是指银行向有借款需求的客户提供资金支持，并收取一定的贷款利息。
信用业务是指银行向客户发放信用卡、担保信贷等服务。
支付结算业务则是指银行通过电子方式或者现金支付方式为客户提供支付结算服务。
第二章：银行组织与管理银行业务组织结构与管理模式2.1 银行的组织结构银行的组织结构一般包括总行、分行、支行、网点等。
总行作为最高层级的管理机构，负责制定总体经营战略和政策。
分行、支行、网点等作为下属机构，具体负责业务的开展和管理。
2.2 银行的管理模式银行的管理模式主要包括集约型管理模式和分散型管理模式。
集约型管理模式注重总部的统一管理和决策，以实现整个银行业务的协调和规范。
分散型管理模式则强调各个支行、分行等机构的独立性，更加注重本地市场的开拓和业务的创新。
第三章：风险管理银行的风险及风险管理方法3.1 银行面临的主要风险银行面临的主要风险包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。
信用风险是指银行贷款、信用卡等业务中客户无法按时还款或违约的风险。
市场风险主要涉及银行投资交易中的价格波动和市场变化所带来的风险。
操作风险是指银行在日常运营过程中，由于人为疏忽、安全漏洞等原因所导致的风险。
流动性风险则是指银行在一段时间内无法满足大额提款需求的风险。
3.2 银行的风险管理方法银行在面临各种风险时，可以采取多种风险管理方法进行防范和控制。
其中包括制定风险管理政策和程序、建立风险管理部门、进行风险评估和度量、制定应对方案等。
第四章：银行业务的监管银行业务监管的机构和政策4.1 银行业务监管的机构银行业务监管主要由国家央行和银保监会等机构负责。
2024年初级银行从业资格之初级银行管理题库及精品答案
2024年初级银行从业资格之初级银行管理题库及精品答案单选题（共45题）1、存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户是（）。
A.存款账户B.基本存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户【答案】 B2、同业代付业务中，按照( )的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。
A.可靠性B.重要性C.可理解性D.实质重于形式【答案】 D3、短期资金市场又称为( )。
A.票据市场B.资本市场C.货币市场D.同业拆借市场【答案】 C4、（）也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价。
A.内部标准B.外部标准C.历史标准D.预测标准【答案】 B5、下列贷款应归为关注类的是( )。
A.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期B.本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑C.逾期(含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益D.银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款【答案】 B6、商业银行应建立和制定适用于全行的声誉风险管理机制、办法、相关制度和要求，其内容不包括( )。
A.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警B.投诉处理监督评估，从维护客户关系、履行告知义务、解决客户问题、确保客户合法权益、提升客户满意度等方面实施监督和评估C.信息发布和新闻工作归口管理，及时准确地向公众发布信息，主动接受舆论监督，为正常的新闻采访活动提供便利和必要保障D.舆情信息研判，实时关注舆情信息，及时澄清虚假信息或不完整信息【答案】 A7、（）中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《中国内部审计准则》，并于2014年1月1日起施行。
A.2013年8月B.2012年2月C.2010年6月D.2000年8月【答案】 A8、银行可以通过( )为存款人提供现金支取服务。
银行从业章节知识点
银行从业章节知识点银行从业是一个广泛而复杂的领域，涵盖了众多的章节和知识点。
接下来，让我们逐步深入了解一些关键的部分。
一、银行业务基础首先是存款业务。
存款是银行的主要资金来源，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
活期存款流动性强，客户可以随时支取；定期存款则有固定的存期和利率，通常利率相对较高；储蓄存款则更侧重于为个人提供储蓄和理财的方式。
贷款业务也是重要的一环。
银行根据客户的信用状况、还款能力等因素，发放各种类型的贷款，如个人贷款（住房贷款、消费贷款等）、企业贷款（流动资金贷款、固定资产贷款等）。
在评估贷款申请时，银行会审查客户的信用记录、收入情况、抵押物价值等。
中间业务包括支付结算、代理业务、托管业务等。
支付结算如转账汇款、票据承兑与贴现等，方便了资金的流动；代理业务如代理保险、代理基金销售等，为客户提供多元化的金融服务；托管业务则是保障资产的安全和规范管理。
二、银行风险管理信用风险是银行面临的主要风险之一。
这涉及到借款人可能无法按时偿还贷款本息的风险。
银行通过信用评估、风险监测等手段来管理信用风险，例如查看借款人的信用报告、分析财务状况等。
市场风险则与市场价格的波动有关，如利率风险、汇率风险、股票价格风险等。
银行会运用套期保值、风险对冲等策略来降低市场风险的影响。
操作风险包括内部流程不完善、人员失误、系统故障等引起的风险。
为了应对操作风险，银行需要建立健全的内部控制制度，加强员工培训和监督。
流动性风险指银行无法及时满足客户提款和合理贷款需求的风险。
银行会通过合理的资金配置和流动性管理来确保有足够的资金应对各种情况。
三、银行监管与法律银行监管旨在确保银行的稳健运营，保护存款人的利益。
监管机构会对银行的资本充足率、资产质量、风险管理等方面进行监督和检查。
相关法律法规如《商业银行法》《银行业监督管理法》等，为银行的经营活动提供了法律框架和规范。
银行必须遵守这些法律法规，否则将面临法律责任。
四、银行金融市场业务在金融市场中，银行参与债券交易、外汇交易、衍生品交易等。
2024年章节考点银行从业资格考试法律法规银行管理基础
【章节考点】2023年银行从业资格考试法律法规：银行管理基础2023年银行从业考试估计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试!小编整顿了某些银行从业考试的有关资料，但愿对备考生有所协助!最终祝愿所有考生都能顺利通过考试!银行管理基础第一节商业银行的组织架构(一)商业银行组织架构的含义商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的排列次序、空间位置、汇集状态、联络方式以及各部分之间互有关系构成的一种有机系统。
这个系统波及到商业银行前台、中台、后台业务运行和管理架构，总行对分支机构管理体系，全行的市场营销体系、风险管理体系、财务管理体系、人力资源管理体系、行政管理体系以及技术运行和管理体系等内容。
(二)商业银行组织架构的形式1.按照企业法人角度划分统一法人制组织架构和多法人制组织架构(1)统一法人制组织架构(集权)总部与分支机构之间是直接的附属关系，分支机构在法律上不具有独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导。
长处：总部的意志可以得到直接有效的贯彻缺陷：分支机构的经营自主权相对较小。
(2)多法人制组织架构(分权)集团总部下设置若干子企业，子企业在法律上是具有法人地位的企业，母企业和子企业之间重要是资本上的联接关系。
长处：子企业拥有较大的经营自主权缺陷：母企业对子企业不能直接行使行政指挥权，管控力度相对较弱。
2.按照内部管理模式划分总分行型组织架构、事业部制组织架构和矩阵型组织架构(1)以区域管理为主的总分行型组织架构重要特点是：总行、分行、支行设置若干履行指定职责的职能部门，行使对应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；以分行为利润中心。
各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由对应层级的行长负责长处：总行对分行、分行对支行赋予适度的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动分行、支行拓展各项业务、实现经营目的的积极性和积极性。
银行从业资格银行管理中级知识点
银行从业资格银行管理中级知识点银行从业资格考试中的银行管理中级这部分，那可是个重头戏！就像一场精彩的游戏，里面藏着无数的关卡和宝藏。
咱们先来说说风险管理这一块。
你想啊，银行就像一艘在大海中航行的大船，风险管理就是那坚固的船身和精准的舵手。
要是没把风险控制好，就好比船身有了裂缝，舵手迷失了方向，这船还能安稳前行吗？比如说信用风险，要是没看准客户的信用状况，随便放贷，那不是等着钱打水漂嘛！市场风险也是一样，利率、汇率稍有波动，银行的资产价值可能就像坐过山车一样，上上下下。
操作风险更是要小心，内部流程不规范、员工操作失误，都可能给银行带来大麻烦。
再讲讲公司治理与内部控制。
这就好比一个家庭的规矩和管理方式。
公司治理结构合理，就像家庭分工明确，大家各司其职，和和美美的。
内部控制严格，就像家里有个严厉又贴心的家长，监督着大家不犯错，保证家庭的正常运转。
如果公司治理混乱，内部控制薄弱，那不就像一个没大人管的孩子，容易到处闯祸嘛！还有监管政策和法规这方面。
这可是银行的“紧箍咒”，也是“保护符”。
银行得时刻牢记这些规定，不然一不小心就可能违规受罚。
这就好比我们在路上开车，得遵守交通规则，不然警察叔叔可就找上门啦！说到绩效管理，那可是银行的动力源泉。
员工的工作表现得有个合理的评价和激励，干得好就得奖励，干得不好就得鞭策。
这就像运动员比赛，有了好的成绩就得有奖牌和掌声，这样大家才有劲头往前冲呀！资产负债管理也不能忽视。
银行的资产和负债得平衡好，就像我们过日子，收入和支出得有个合理的安排，不然入不敷出可就糟糕啦！总之，银行管理中级的知识点就像一个丰富多彩的宝库，每一个角落都藏着珍贵的财富。
咱们得用心去挖掘，去琢磨，才能把这些知识变成自己的宝贝。
只有把这些知识点都掌握得牢牢的，咱们在银行从业的道路上才能走得稳稳当当，顺顺利利！你说是不是这个理儿？。
中级银行从业资格之中级银行管理考试全部重要知识点
中级银行从业资格之中级银行管理考试全部重要知识点1、关于检查商业银行是否建立了完善银行卡操作规程并严格按章执行的内容，说法错误的是( )。
A.对成品卡和密码信函的登记管理B.对空白卡和制卡业务的管理C.对柜员管理D.对持卡人管理正确答案：D2、风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（）整体风险评估。
A.一次B.两次C.三次D.四次正确答案：A3、下列关于流动性风险的特征，说法正确的是（）。
A.流动性风险不可以由流动性冲击直接导致B.流动性风险具有隐蔽性和爆发性C.流动性风险的隐蔽性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性，受市场参与群体的情绪影响较大D.流动性风险属于低频低损事件，容易找出损失分布并刻画置信区间正确答案：B4、银团贷款中，受邀参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色银行是（）。
A.牵头行B.代理行C.参加行D.按排行正确答案：C5、物料均匀、连续地按一定工艺顺序运动，在运动中不断改变形态和性能，最后形成产品的是( )物流。
A.离散型生产B.连续型生产C.工序间D.工厂间正确答案：B6、下列关于商业银行信息披露的说法，不正确的是（）。
A.商业银行信息披露频率分为临时、季度、半年及年度披露B.临时信息应及时披露C.季度、半年度信息披露时间为期末后15个工作日内D.年度信息披露时间为会计年度终了后4个月内正确答案：C7、（）是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。
A.个人贷款B.代收代付C.支付结算D.储蓄消费正确答案：A8、全面风险管理的主要措施不包括（）。
A.风险管理策略B.风险偏好C.风险限额D.风险管理政策正确答案：D9、目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指商业银行理财业务的( )。
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银行从业资格银行管理知识点
1. 金融市场基础知识：包括国内外金融市场的基本结构、金融市场的各种交易方式、金融工具等；
2. 银行业务：包括银行存款、贷款、信用卡、保险、外汇等业务的基本概念和操作流程；
3. 风险管理：银行需要管理各种风险，包括信贷风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，懂得如何识别、分析和控制风险是银行员工必须具备的技能；
4. 金融法律法规：银行员工需要熟悉国内外的金融法律法规，包括中国银行业监督管理委员会发布的各项规定、《证券法》、《商业银行法》等相关法律法规；
5. 金融会计和财务管理：银行员工需要熟悉银行的会计核算方法、会计原则，以及理解银行运作财务管理方面的知识，包括资本充足率、风险权重资产比等指标的计算以及资金筹集和利润分配等；
6. 银行业务操作技能：银行的各项业务操作也需要银行员工具备一定的技能，包括网银、手机银行、ATM、柜员等各种业务操作，以及信息查询和数据输入等。