信用风险管理制度(定稿)
信用类风险管理制度范文
信用类风险管理制度范文信用类风险管理制度范文一、总则为规范信用类风险管理工作，有效防控信用风险，确保公司资金安全和业务顺利进行，制定本信用类风险管理制度。
本制度适用于公司内涉及信用类风险管理的各项工作，涵盖信用风险评估、信用额度管理、信用风险防控措施等方面。
二、风险评估（一）信用评级1.信用评级是对客户的信贷风险进行定性评估的重要工作，根据客户的财务状况、经营情况和信用记录等因素，对客户进行评估并给予相应的信用等级。
2.信用等级分为优秀、良好、一般、较差和不合格五个等级，具体标准由风险管理部门制定并不定期修订。
3.信用评级结果作为公司提供信用额度的重要参考依据。
（二）信用报告1.公司将定期向信用机构等第三方机构索取客户信用报告，以获取客户的信用记录和还款情况。
2.信用报告是评估客户信用风险的重要依据，对于有违约记录或还款不良的客户，将限制其信用额度或拒绝提供信用业务。
三、信用额度管理（一）信用额度的设定和调整1.信用额度是公司为客户提供信用业务的额度上限，设定和调整由风险管理部门负责。
2.信用额度的设定和调整应综合考虑客户的信用评级、经营情况、财务状况和还款记录等因素。
（二）额度使用监控1.信用业务的额度使用情况应进行日常监控，并及时向相关部门通报。
2.客户超过信用额度使用的，风险管理部门应及时采取控制措施，限制其继续使用信用额度。
四、信用风险防控措施（一）提高担保要求对信用较差或不合格的客户，要求增加担保措施，以降低信用风险。
（二）加强合同管理1.与客户签订的信用业务合同应明确约定双方权益和责任，明确约定违约责任和补偿措施。
2.合同的存档和管理应做到规范、完整，便于查阅和维权。
（三）定期检查和回访1.定期对已发放信用额度的客户进行检查和回访，了解企业经营变动情况、还款状况等，及时调整信用额度和风险防控策略。
2.重点关注违约风险较高的客户，加强监控和预警，及时采取控制措施。
五、风险管理责任和监督（一）风险管理部门负责制定和修订信用类风险管理制度，并监督执行情况。
风险信用管理制度模板
风险信用管理制度模板一、总则1. 目的：为加强公司风险管理，确保信用交易安全，制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司所有涉及信用交易的业务部门及个人。
3. 管理原则：公司应遵循风险控制、审慎经营、客户利益优先的原则。
二、信用风险管理组织1. 成立风险管理委员会，负责制定风险管理政策和监督执行。
2. 设立风险管理部门，负责日常风险管理的具体工作。
三、信用风险识别与评估1. 客户信用评级：对客户进行信用评级，定期更新。
2. 风险识别：包括但不限于市场风险、操作风险、法律风险等。
3. 风险评估：对潜在风险进行定性和定量分析，评估风险等级。
四、信用风险控制措施1. 信用限额：根据客户信用等级设定信用限额。
2. 担保要求：对高风险客户要求提供相应的担保措施。
3. 风险分散：通过多样化投资和客户群体分散风险。
五、信用风险监测与报告1. 定期监测：对信用风险进行定期监测，及时发现异常情况。
2. 风险报告：定期向管理层报告风险管理情况，包括风险事件、风险处理结果等。
六、信用风险处理1. 风险预警：对可能的风险事件提前预警，采取预防措施。
2. 风险处置：对已发生的风险事件，迅速采取措施进行处置，减少损失。
七、内部控制与审计1. 内部控制：建立完善的内部控制体系，确保风险管理措施得到有效执行。
2. 内部审计：定期进行内部审计，评估风险管理体系的有效性。
八、培训与文化建设1. 定期培训：对员工进行风险管理知识培训，提高风险意识。
2. 文化建设：建立风险管理文化，鼓励员工积极参与风险管理。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由风险管理部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，须经风险管理委员会审议通过。
请注意，这是一个简化的风险信用管理制度模板，具体内容需要根据公司的实际情况进行调整和完善。
在实施前，应进行详细的风险评估和法律审查。
信用风险防控工作制度范文
信用风险防控工作制度范文第一章总则第一条为了加强信用风险的防控工作，提升企业的信用管理能力、降低信用风险的发生概率，制定本工作制度。
第二条本工作制度适用于本公司所有与信用管理相关的工作。
第三条信用管理的目标是确保企业经营的安全性和稳定性，提升企业的信用水平。
第四条信用管理的原则是科学、公正、及时、严格。
第五条本团队负责执行本公司信用管理工作，其他相关部门需积极配合。
第二章信用风险预警机制第六条本公司建立健全信用风险预警机制，及时发现并提出预警。
第七条信用风险预警的主要内容包括但不限于：与供应商、客户、合作企业的合同履约情况、信用历史、财务状况等的核查和评估。
第八条预警机制应包括以下步骤：风险识别、风险测度、风险分析、风险预测、风险控制和风险化解。
第九条信用风险预警应具有时效性、有效性和可操作性的特点。
第十条信用风险预警的结果应及时上报公司领导层，并按照公司相关规定进行处理。
第三章信用评级制度第十一条本公司建立信用评级制度，对供应商、客户、合作企业进行评级。
第十二条信用评级将根据企业的履约情况、信用历史、财务状况等多种因素进行综合评估。
第十三条信用评级标准应具有科学性、公正性和可操作性。
第十四条信用评级结果应作为企业与供应商、客户、合作企业合作的重要依据。
第十五条企业与供应商、客户、合作企业合作关系发生变化时，应及时对其信用评级进行调整。
第四章信用风险控制措施第十六条本公司建立信用风险控制措施，降低信用风险的发生概率。
第十七条供应商、客户、合作企业应提供真实、准确的信息，在合作关系建立之前，应进行充分的尽职调查。
第十八条本公司与供应商、客户、合作企业的合同应明确信用风险分担责任和违约责任。
第十九条本公司与供应商、客户、合作企业之间的合作协议应规范约定信用管理的具体措施。
第五章信用风险应急处理措施第二十条当发生信用风险事件时，本公司应迅速启动应急预案，采取相应措施加以应对。
第二十一条应急处理措施主要包括但不限于：停止合作、追索欠款、调整合作方式、寻求法律支持等。
风险信用管理制度范文
风险信用管理制度范文风险信用管理制度范文第一章总则第一条根据《中华人民共和国企业信用管理法》和其他相关法律法规，为确保公司的信用风险管理工作的科学、规范、有效进行，制定本制度。
第二条公司信用风险管理的核心原则是“客户至上、信用优先、风险控制、共同发展”。
第三条公司信用风险管理的目标是：降低公司信用风险，提高公司信用风险管理的效能和控制能力，维护公司的信用形象和声誉。
第四条公司信用风险管理的范围包括：客户信用评估、授信决策、信用担保、逾期债权处理、信用风险预警等。
第二章客户信用评估第五条公司建立客户信用评估体系，采取面谈、调查、评分等多种方法，对客户的信用状况进行评估。
第六条客户信用评估主要考虑以下因素：客户的经营能力、财务状况、还款能力等。
第七条客户信用评估结果用于制定授信决策的依据。
第三章授信决策第八条公司根据客户信用评估的结果，制定授信决策。
第九条授信决策主要包括以下内容：授信额度、授信期限、授信条件等。
第十条授信额度应根据客户的信用评估结果、公司自身可以承受的风险等因素来确定。
第十一条授信期限应根据客户的还款能力、业务需要等因素来确定。
第十二条授信条件应明确客户应当遵守的约定和限制。
第四章信用担保第十三条公司可以要求客户提供担保物或者提供担保函，以控制信用风险。
第十四条担保物可以是抵押物、质押物或者保证金等。
第十五条担保物的评估和管理应符合相关法律法规的规定。
第十六条担保函的期限和金额应与授信决策相符。
第五章逾期债权处理第十七条客户逾期支付本息的，公司应尽快采取适当的措施催收。
第十八条公司可以选择采取以下措施催收：电话催收、上门催收、委托第三方催收等。
第十九条客户逾期情况持续较长时间或者金额较大的，公司应启动逾期债权处理程序。
第二十条逾期债权处理程序应根据《中华人民共和国企业信用管理法》等相关法律法规的规定进行。
第六章信用风险预警第二十一条公司建立信用风险预警系统，及时发现和预警可能产生的信用风险。
公司信用管理制度范本(4篇)
公司信用管理制度范本第一章总则第一条为规范公司信用管理，提高公司信用风险控制水平，制定本制度。
第二条公司信用管理制度是指公司为管理和控制信用风险，建立的信用管理和信用风险控制机制，并依法建立信用记录和信用评估体系的规程。
第三条公司信用管理的基本原则是合法、公正、客观、透明、风险可控、责任明确、有效可行。
第四条公司信用管理的目标是确保公司信用风险的可控，提升公司的信用度和声誉，促进公司可持续发展。
第五条公司信用管理范围包括但不限于：客户信用评估、供应商信用评估、合作伙伴信用评估、内部信用管理等。
第六条公司信用管理部门负责公司信用管理制度的实施和监督，并协助各业务部门进行相关信用管理工作。
第七条公司信用管理制度适用于公司内部所有部门和所有员工，任何人员都应遵守本制度的规定。
第二章客户信用管理第八条公司应建立客户信用评估体系，对客户进行信用评估，确定客户的信用额度和信用等级。
第九条客户信用评估应综合考虑客户的经营状况、资信状况、市场地位、商誉等因素，并定期更新评估结果。
第十条客户信用额度是指公司与客户在一定期限内的信用交易额度，应根据客户的信用评估结果进行确定。
第十一条公司应建立客户信用额度管理制度，明确客户信用额度的使用权限和限制条件。
第十二条公司应建立客户信用风险监控体系，定期对客户进行信用风险分析和评估，及时发现和处理信用风险。
第三章供应商信用管理第十三条公司应建立供应商信用评估体系，对供应商进行信用评估，确定供应商的信用等级和合作条件。
第十四条供应商信用评估应综合考虑供应商的经营能力、履约能力、质量控制能力等因素，并定期更新评估结果。
第十五条公司应建立供应商信用管理制度，明确供应商信用等级的使用权限和限制条件。
第十六条公司应建立供应商信用风险监控体系，定期对供应商进行信用风险分析和评估，及时发现和处理信用风险。
第四章合作伙伴信用管理第十七条公司与合作伙伴之间应建立信任和互惠的伙伴关系，共同维护和提升互信水平。
风险及信用管控制度
XX股份有限公司风险及信用管控制度第一章总则第一条为树立风险意识，防范规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）的销售业务风险，建立风险预警机制，科学、准确、有效地识别公司客户信用风险，规范公司客户信用等级的评定，促进和引导销售优化客户结构，明确公司相关部门在风险及信用管控的职责及其流程，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司对风险及信用的管控。
第二章各部门职责第三条销售部门职责（一）业务人员负责业务发生前客户信息的搜集、整理、填写《客户资料表》。
（二）业务人员负责对有合作意向客户或已合作但无信用额度的客户填报《客户信用评估表》。
（三）负责出货后对客户信用状况进行持续跟踪和反馈。
（四）负责根据对应收账款的催收。
（五）负责取得客户盖章确认的《对账单》交财务部。
（六）负责根据销售合同和客户信用执行情况填制《催款函》。
（七）负责对逾期15天以上的应收账款取得客户盖章确认的《回款承诺函》交财务部。
（八）负责于每季初对拟增加信用及授信额度的客户填制《客户信用调整表》。
第四条财务部职责（一）负责会同审计监察部审核《客户信用评估表》、《客户信用调整表》。
（二）负责与业务员核对出货及收款情况，并于每周六召集应收账款专题会议。
（三）负责每月底向客户发送《对账单》。
（四）负责于每季初对须降低信用额度的客户填制《客户信用调整表》。
（五）负责对客户应收账款总额超过应收账款额度的后续订单出货情况进行管制。
第五条审计监察部职责（一）负责会同财务部审核《客户信用评估表》、《客户信用调整表》。
（二）负责对申请应收帐款额度超过300万元（含）的客户实施实地考察并填报《实地考察表》。
（三）负责每季度对所有逾期账款的合同、客户收货签收的原件回收情况进行监督和抽查，并对抽查情况制作报表上报公司总经理。
（四）负责每半年对客户的信用额度执行情况进行审计。
（五）负责建立公司客户黑名单，并于每月月底定期评估、更新和发布。
第六条法务人员职责（一）负责协助销售部门向已发出《律师函》的客户催收货款。
信用类风险管理制度
信用类风险管理制度一、前言随着互联网金融的发展和普及，信用类风险管理成为金融机构和企业面临的重要挑战之一。
信用类风险是指当事人未能履行相关的债务或者财务义务而导致的损失，是金融机构和企业在经营活动中面临的最主要风险之一。
为规范信用类风险管理，提高金融机构和企业的风险防范能力，特制定本制度。
二、信用类风险管理制度的适用范围本制度适用于公司内各类信用类风险管理工作，包括但不限于信用评估、授信审批、资产负债管理、风险监测和应急预案等。
三、信用类风险管理的基本原则1. 风险防范原则：防范先于治理，及时发现和有效应对风险。
2. 分散原则：分散信用风险，降低集中度。
3. 专业原则：借助专业技术和工具，提高信用风险管理能力。
4. 风险定价原则：根据风险特性和程度，提高风险的定价水平。
5. 风险即时公开原则：及时向相关方公开风险情况，保持透明度。
四、信用类风险管理的主要内容1. 信用风险评估通过客户的基本信息、财务状况、行业背景等多方面综合评估客户的信用风险。
评估结果将作为授信审批和授信额度设定的重要依据。
2. 授信审批根据客户的信用风险评估结果，对客户申请的借款或授信进行审批，确保授信的合规性和有效性。
3. 资产负债管理对客户的资产负债情况进行监控和分析，防范因资产重组带来的信用风险。
4. 风险监测和预警建立完善的风险监测和预警机制，及时发现和预警风险，采取相应措施进行风险控制。
5. 应急预案制定应急预案，针对各类信用类风险事件进行相应处理，保障公司资产安全。
五、信用类风险管理的监督和检查1. 监督公司董事会对信用类风险管理工作进行监督，确保风险管理工作得到有效实施。
2. 检查公司内设风险管理部门对公司的信用类风险管理工作进行定期检查，发现问题及时纠正。
六、信用类风险管理的宣传和培训1.宣传定期开展信用风险管理的宣传活动，提高员工对信用风险管理的认识和重视程度。
2. 培训定期组织信用风险管理的培训课程，提高员工的风险管理能力和水平。
信用风险防控工作制度范文（4篇）
信用风险防控工作制度范文第一章总则第一条为了加强信用风险防控工作，保障企业的经营稳定和健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业的信用风险管理工作。
第三条信用风险是指银行和其他金融机构对借款人或其他债务人的违约风险，及由此引发的债权人可能损失的风险。
第四条本制度的宗旨是通过制定科学严格的信用风险管理制度，有效防范信用风险，保护债权人利益，提升企业风险管理能力。
第二章组织管理第五条企业应设立专门的信用风险管理部门，负责信用风险管理工作的组织和协调。
第六条信用风险管理部门的职责包括：（一）制定和完善信用风险管理制度和规范，确保其科学性和有效性；（二）负责信用风险评估和审批工作，确定相关业务的信用额度和信用等级；（三）组织开展信用风险监控和应对工作，及时发现和预警可能的风险；（四）参与信用风险事件的调查和处理工作，及时采取必要措施进行催收和追偿；（五）定期向企业的高级管理层和董事会报告信用风险管理情况，提供决策依据。
第七条企业应建立健全的风险防控委员会制度，负责企业整体的风险管理和责任追究。
第八条风险防控委员会是由企业的高级管理层组成的决策机构，负责：（一）审议和批准信用风险管理部门的制度和规范；（二）决策重大信用风险事件的处理方案和责任追究措施；（三）协调不同部门和岗位之间的风险管理工作，确保协同合作；（四）定期评估和监督信用风险管理工作的实施情况，并提出改进意见。
第三章信用风险评估与审批第九条信用风险评估是指对借款人或其他债务人进行信用状况的客观评估和预测，以确定其适合的信用额度和信用等级。
第十条信用风险评估的原则包括：（一）客观公正原则，遵循真实、准确、全面的原则；（二）风险适当原则，量化评估风险和确定合理的应对措施；（三）监督管理原则，确保评估工作的规范和执行；（四）动态管理原则，对信用风险评估结果进行定期复核和修订。
第十一条信用风险评估的方法包括：（一）财务分析法，依据债务人的相关财务数据进行评估；（二）企业背景分析法，分析债务人的行业地位、竞争优势等因素；（三）信用报告分析法，获取债务人的信用报告并进行评估；（四）现场调查法，对债务人进行现场调查和尽职调查。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
信用风险管理制度
第一条目的
为了规范公司处理客户信用额度评定、批准等具体工作，在维持对客户提供良好服务的同时，降低应收账款，减少潜在的坏账损失风险，结合公司实际制定本制度。
第二条信用管理制度内容
（一）收集客户信息
1、收集信息的目的：作为公司确定客户信用等级和批准信用额度的基础。
2、信息收集负责人：以事业部销售业务员为主，财务事业部为辅的多渠道方式进行。
3、具体操作：
（1）事业部销售业务员应当对所有已经和将要与公司发生长期业务关系的客户情况进行全面的资料收集、调查，其内容主要包括：
(a) 客户名称、法人概况、单位性质、经营业务范围；
(b) 注册资金、工商登记号、税务登记号；
(c) 银行账户、账号、资产状况；
(d) 近三年来公司的营运状况和经营业绩；
(e) 客户经销本公司产品的基本状况：年销量、类别、上年销售收入实绩、应收账款余额、回款平均天数、对接业务的配合情况；
(f) 当地市场的简要情况分析；
(g) 客户重大经济纠纷或司法案件；
(h) 联络方式、跟进负责人等资料；
(i) 其他重要资料。
（2）业务员在调查收集上述客户资料时，必须按照当前普遍被业界接受的方式进行，不得违反国家有关法律法规。
可以通过以下方式收集客户资料：
向客户内部有关业务人员咨询了解；
收集客户和媒体提供的公开经营资料；
向当地政府工商税务管理机构了解或查询；
向其他有关资信评估机构查询；
向客户的其他供货商了解其付款情况；
向客户主要产品的主要用户单位调查了解有关该客户内部管理情况；
其他合法的方法和手段；
（3）业务员将调查了解到的客户信息，填写《客户信息表》后签字，并将重要的原始资料附在表后，交给部门统计员。
（4）统计员将业务员提供的客户信息表中的信息录入到“客户信用管理档案”中，进行密码保护，并将相应信息及原始资料送财务部备案。
客户信用管理档案中的信息如有变化，应及时更新。
（5）业务员，销售经理应经常与客户保持沟通，定期巡回访问客户，通过各种途径了解客户的经营和资信等变化情况。
（二）客户信用等级的评定流程
1、事业部业务员定期根据工作职责要求，将填写准确的“客户信息表”及其附件及时反馈给销售经理。
2、由销售经理对收集的客户资料和对客户的信用分析情况进行初步审查，对收集的资料的真实性、全面性和准确性进行鉴定后，填写《客户信用等级评定表》,评定表中的相关指标。
3、主管副总依据销售经理报来的《客户信用等级评定表》及其附件，评定客户信用等级，确定客户的信用额度和信用期限。
4、信用等级评定结果报送财务总监审核签字。
5、对超过主管副总授权批准金额的客户，主管副总在对客户进行信用评级初步评定后，再由总裁对客户信用等级予以批准。
6、对于已经存在的客户，主管副总负责根据销售人员提供的客户资料，结合事业部编制的客户黑名单、财务部提供的该客户的历史欠款情况、该客户与黑名单上的其他客户间的关系，以及其他客户资料，对客户进行综合分析后，进行信用等级初步评定后，报财务总监及总裁进行审批。
（三）信用等级、信用额度、信用期限的调整及审批
1、为适应市场发展，客户经营状况、应收账款、资金回笼速度等产生了较大的变化，实际运作中，销售部门可根据实际情况，提出申请调整客户信用额度及信用期限。
2、对于申请调整客户信用额度，应该由客户提出，由业务员或销售经理填制《客户信用额度、信用期限调整申请表》，获得主管副总签字后，交财务总监、总裁审批同意后，即可进行调整。
（四）客户黑名单管理
1、公司各销售事业部负责建立并维护公司客户黑名单。
2、属于下述情况的客户，公司应当列入客户黑名单：
（1）长期拖欠公司货款，然后要求公司中途给予不合理回款折扣或不按合同规定要求以实物方式抵消欠款，从而达到拖延付款或减少其债务目的的无赖客户；
（2）面临破产倒闭的客户；
（3）开始以良好的现款采购方式购买企业产品，然后利用企业已经为其建立的良好客户信誉，最后突然以支付有困难等为由，要求企业按赊销方式一次性向其发出大宗货物，从而达到侵占企业资产的客户；
（4）事业部认定应列入黑名单的其他情况。
3、符合以上条件的黑名单，由事业部每月根据情况书面向财务事业部上报，并由财务总监、总裁审批后，列入到黑名单范围内（在客户信用档案中注明）。
4、列入黑名单的客户如果要取消黑名单，必须在还清所有之前的欠款之后，由销售经理上报主管副总、财务总监、总裁审批后，可以取消黑名单。
取消黑名单的客户在三个月内不能给予授权信用，必须在三个月后达到授权的标准后才可以重新申请授权信用。
5、对于被列入黑名单的客户，事业部、财务部和油库应当采取如下措施控制和减少损失：
（1）立即无条件停止批准所有发货，基层业务人员向客户立即收回垫款；
（2）组织专人或公司清欠小组负责催收欠款；
（3）收集有关欠款证据，送交企业法律顾问或律师咨询有关起诉事宜；
（4）应谨慎考虑或禁止与其关联企业发生业务往来。
（五）信用情况的日常管理
1、在日常销售发货管理过程中，当客户申请发货量超过赊销额度时，业务员应当立即与客户联系，要求客户首先归还前期欠款。
2、信用情况的定期评定。
每年末，根据客户整年度的销售情况、信用额度的使用情况、还款情况，事业主管副总应该对客户的信用等级、信用额度、信用期限进行审阅，由统计员编制《客户信用情况年度评定表》，如需调整信用额度，需附相关审批表。
对于不良客户，则纳入“黑名单”。
《客户信用情况年度评定表》及“黑名单”呈销售经理、事业部副总、财务总监、总裁或其授权人员审阅批准。
批准后，统计员将不良客户从“客户信用管理档案”中剔出。
3、事业部统计员负责编制及维护《客户赊销记录》。
（1）每天，由统计员根据每日销售情况及收款情况对《客户赊销记录》表进行更新。
（2）每月底，统计员将《客户赊销记录》交各办事处的销售经理对其负责的客户情况进行确认，并将确认后的《客户赊销记录》交主管副总进行审阅及签字。
签字后的《客户赊销记录》抄送财务事业部备案。
4、主管副总应每季度对“客户信用管理档案”进行审阅，以确保不会出现错误的档案修改。
（六）禁止赊销的规定
属于下列情况之一（但不仅限于以下情况）的客户，均需现款现货交易。
（1）经销商客户信用等级属于C级以下或未进行信用等级评定的经销商。
（2）新建立业务关系的经销商，原则上现款现货交易，如确有必要赊销的，依据本制度中客户信用额度、信用期限申请流程办理。
（3）业务往来虽没有突破授信额度，但最近业务中断超过三个月的客户。
（4）应收账款超过规定天数的客户。
（5）已列入黑名单的客户。
（6）有破产、改制、逃避债务迹象的客户。
（7）公司讨论确定的其它禁止赊销的客户。
第三条保密规定
本制度确定的所有文件，属公司的商业机密，上述文件仅印发给各销售事业部、财务事业部、主管销售业务的副总裁、财务总监、副总监，参与草拟、讨论、印发、使用、保管、回收和销毁者均应遵守保密规定。
任何人不得向客户和竞争对手泄露公司的商业机密。
第四条监督管理
审计监督部负责监督信用管理工作。
审计监督部每季度组织财务事业部和各销
售事业部有关人员进行一次跟踪检查，并出具书面的检查情况报告。
第五条本规定解释权及修改权归财务事业部。
第六条本规定自发布之日起施行。
第七条本制度原则上每年修订一次。
如制度规定与实际情况发生重大不符，需及时修订的，财务事业部负责修订，财务总监审核，公司总裁审批。
附图：客户信用等级评定流程图
附表：《客户信用等级评定表》
《客户信用额度、信用期限调整申请表》
《客户赊销记录》
《客户信用情况年度评定表》。