会计电算化课件第2章基础设置2

注意事项：
如果本科目已被制过单或已录入期 初余额，则不能删除、修改该科目。
如要修改该科目必须先删除该科目 的凭证，并将该科目及其下级科目余额 清零，再进行修改，修改完毕后要将余 额及凭证补上。
2.指定会计科目：
• 单击“编辑”菜单下的“指定科目”。
• 指定的现金、银行存款科目供出纳管理使用， 在查询现金、银行存款日记账前，必须指定现 金、银行存款总账科目。
3. 凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷 方至少有一个限制科目有发生。
4. 凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷 方不可有一个限制科目有发生。
5. 无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的 科目。
（四）项目目录：
• 一个单位项目核算的种类可能多种多样，比如说：原 材料、生产成本、在建工程、库存商品等科目的核算。
（二） 客户分类
1.编号必须唯一。分类编码必须逐级增加。 客户分类编码保存之后不能修改。
2.已经使用的客户分类不能删除。 非末级客户分类不能删除。
3.当用户在建立账套时设置客户不分类的，您 将不能进行客户分类设置。
（三）客户档案
注意：
1.客户编号和客户简称必须输入。 2.客户编号和客户分类编码之间没有联系
• 账页格式：共四种账页格式，金额式、外 币金额式、数量金额式、数量外币式。
• 助记码：用于帮助记忆科目，一般可用科目名 称中各个汉字拼音的头一个字母组成。例如： 管理费用的助记码可写为glfy。
在需要录入科目的地方输入助记码，系统可自 动将助记码转换成科目名称。
• 外币核算：用于设定该科目核算的是否有外币 核算，以及核算的外币名称。一个科目只能核 算一种外币，如果此科目核算的外币币种没有 定义，可以用鼠标点取外币币种下拉选择框旁 边的参照按钮，进入 [汇率管理]中进行定义。
（四） 供应商分类
1.编号必须唯一。分类编码必须逐级增加。 供应商分类编码保存之后不能修改。 2.已经使用的供应商分类不能删除。
非末级供应商分类不能删除。 3.当用户在建立账套时设置供应商不分类的，
您将不能进行供应商分类设置。
（五）供应商档案
与客户档案部分内容相似。
1.供应商编号和客户简称必须输入。 2.供应商编号和供应商分类编码没有联系
• 封存：被封存的科目在制单时不可以使用。
注意：已使用科目不能删除，可以封存。
Hale Waihona Puke Baidu
• 汇总打印：在同一张凭证中当同一上级科 目的末级科目有多笔同方向的分录时，如 果您希望将这些笔分录按科目汇总成一笔 打印，则需要将这些科目设置汇总打印， 汇总到的科目设置成该科目的本身或其上 级科目。
注意：只有末级科目才能设置汇总打印， 且汇总到的科目必须为该科目本身或其上 级科目。此设置仅供凭证打印输出。
• 可以按以下步骤定义项目： 1）设置科目：在会计科目设置功能中对如原材料、生 产成本、库存商品、在建工程等科目设置项目核算。 2）定义项目大类：在项目档案中直接增加如原材料、 生产成本、在建工程、库存商品等项目大类。
• 固定汇率与浮动汇率：选固定汇率，即可录入各月的月初 汇率。选浮动汇率，即可录入所选月份的各日汇率。
• 记账汇率：在平时制单时，系统自动显示此汇率。记账汇 率必须在填制凭证前输入，否则制单时汇率为0。
• 调整汇率：即月末汇率，在期末计算汇兑损益时用。平时 可不输，等期末可输入期末时汇率。 用于计算汇兑损溢， 本汇率不作其它用途。
2.汇率小数位：定义外币的汇率小数位数，系统默认为5 位。
3.折算方式：分为直接汇率与间接汇率两种，用户可以根 据外币的使用情况选定汇率的折算方式。直接汇率即 [外 币*汇率=本位币]，间接汇率即[外币/汇率=本位币]。
• 最大折算误差：在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币 >最大折算误差，则系统给予提示。系统默认最大折算误 差为0.00001。
• 注意 ：此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率，并不决定 在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在总账中“选项” 下的“汇率方式”的设置决定制单使用固定汇率还是浮动 汇率。
（三）凭证类别
系统有五种限制类型供选择：
1. 借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个 限制科目有发生。
2. 贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个 限制科目有发生。
四、存货
（一） 存货分类 （二） 存货档案
五、财务
（一）会计科目 （二）凭证类别 （三）项目目录 （四）外币种类
（一）会计科目
• 增加、删除、查询、修改会计科目 • 指定会计科目
1.增加、删除、修改、查询会计科目
• 科目编码：科目编码必须唯一；科目编码 必须按其级次的先后次序建立科目。
• 科目名称：分为科目中文名称和科目英文 名称。通常，中文名称必须输入。
• 数量核算：用于设定该科目是否有数量核 算，以及数量计量单位。计量单位可以是 任何汉字或字符，如：公斤、件、吨等。
• 科目性质：与科目类型相对应。只能在一 级科目设置科目性质，下级科目的科目性 质与其一级科目的相同。
• 辅助核算：用于说明本科目是否有其他核 算要求。包括：部门核算、个人往来核算、 客户往来核算、供应商往来核算、项目核 算。一个科目最多可同时设置两种专项核 算。
• 指定的现金流量科目供财务报表出现金流量表 时取数函数使用。
（二）外币种类：
• 此功能是专为外币核算服务的。在填制凭证前,可以在此对 本账套所使用的外币及其汇率在此进行定义,在填制凭证中 直接使用。
• 各栏目说明：
1.币符及币名：所定义外币的符号及其名称，如美元，其 币符可以定义为USD，名称定义为美元。
（二） 职员档案
1.编号和名称必须录入，其他项目可以为空。 2.若职员被其它对象引用后就不能被删除。 3.职员编号和部门编码之间没有联系。
三、往来单位
（一）地区分类 （二）客户分类 （三）客户档案 （四）供应商分类 （五）供应商档案
（一）地区分类
注意：地区编码的录入，必须按照所设
的编码方案要求进行录入和编号。
• 其他核算：用于说明本科目是否有其他要 求，如银行账、日记账等。一般情况下， 现金科目要设为日记账；银行存款科目要 设为银行账和日记账。
• 受控系统：为了加强系统间的无缝连接，在 同一公司其他系统中将可以使用账务系统的 会计科目，这些会计科目就可以设为其他系 统的受控科目，而其他系统为该科目的受控 系统。