2019年出纳每天工作内容及流程
出纳日常工作内容及具体流程
出纳日常工作内容及具体流程出纳是一个组织内负责管理资金和账务的职位。
他们的工作包括处理和管理日常的现金流和银行交易，确保账目的准确性和准时完成支付任务。
接下来我将介绍出纳的日常工作内容和具体流程。
出纳的工作内容通常包括以下几个方面：1.现金管理：出纳需要负责每天的现金业务，包括接待现金存款，点钞，记录存入和取出的金额，并保持现金箱的安全。
2.支付管理：出纳需要负责支付各种费用，例如员工的薪资，供应商的款项以及各种账务和费用。
他们需要确保这些款项的支付流程正确、及时，并与相关部门的经理进行确认和批准。
3.账户管理：出纳需要管理和监控公司的银行账户，包括定期存款，活期存款和其他投资账户。
他们需要确保账户的余额充足，并根据需要及时调整资金的使用。
4.会计记录：出纳需要根据公司的财务政策和准则，对所有的资金和交易进行准确的记录和分类。
他们需要每月更新会计记录，以便进行财务报表的编制和审核。
5.财务报告：出纳需要协助财务部门编制和分发财务报表，例如现金流量表，收入表和负债表。
他们也需要协助内外部审计师对账务进行审计和复核。
下面是出纳的具体工作流程：1.接收现金：出纳每天早晨开始工作，首先需要接收现金。
员工和供应商将现金交给出纳，并出示相关的收据或凭证。
出纳需要将每笔现金记录在现金日记簿中，并给予领款人一份收据。
2.现金存款：接收到现金后，出纳需要将现金存入公司的银行账户。
他们需要准备好存款单据，并与相关的会计人员进行核对。
一般情况下，出纳需要将现金存款按照类别进行分类，如销售收入、服务费用等，并将存款单据发送给财务部门。
3.资金支付：出纳需要根据公司的支付政策和程序，完成各种款项的支付流程。
这包括录入支付订单，确认支付的授权，并将付款凭证发送给相关的供应商或员工。
5.会计记录和报告：出纳需要准确地记录和分类每笔资金和交易，并将这些记录输入到会计系统中。
他们需要定期更新会计记录，并协助财务部门编制财务报表。
出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程出纳是负责处理企业的资金收支和账务的财务部门的重要岗位之一、出纳必须处理大量的数据和资金流动，要确保准确无误，以维护公司的财务健康。
以下是出纳每天的日常工作流程。
1.每天上班后，出纳首先要检查银行账户的余额，确保账户余额充足，并确认前一天的资金变动情况，比对银行对账单与公司账务记录的一致性。
2.对当天的收款进行核对和确认。
这包括接收和携带现金，支票或信用卡的支付，以及电子支付，如网银和移动支付等。
出纳需要记录每笔收款的详细信息，如日期、金额、付款方和付款方式，并将其输入财务软件系统。
3.对当天的付款进行核对和确认。
出纳需要仔细审查公司的付款申请或批准文件，并确保付款金额与申请文件一致。
付款可以是直接支付给供应商，也可以是通过邮寄支票或电子支付完成。
出纳需要记录付款的详细信息，并将其输入财务软件系统。
4.出纳负责处理公司的报销事务。
员工需要根据公司政策提交报销申请，出纳需要审查报销申请的合理性，核对报销金额和凭证的真实性，并在支付后更新公司的账务记录。
5.出纳需要与银行进行沟通和协调，包括催促银行操作员处理未到账的存款或支票，申请并处理公司的网上银行交易，解答银行相关的账户和付款问题等。
6.定期进行现金盘点。
出纳负责每天的现金收支，并定期进行实物盘点，以确保现金的准确性和安全性。
出纳也要负责存放现金的安全措施，如保险箱密码管理和监控系统的检查。
7.出纳需要与其他部门共同合作。
这可能包括与采购部门核实付款情况，与销售和客户服务部门核对收款情况，与财务部门沟通和更新资金流动情况等。
8.出纳需要更新和维护财务软件系统。
出纳需要定期更新账户余额，记录每天的收款和付款信息，生成报表，如银行对账单，财务报表和预算报表等。
9.出纳还需要处理其他财务事务，如银行贷款的还款，租赁合同的支付，保险费的支付等。
总之，出纳的日常工作流程涵盖了金融和会计方面的许多重要细节。
出纳需要具备准确性、细致入微和专业精神，以确保公司的资金安全和正常运营。
出纳岗位职责及工作流程
出纳岗位职责及工作流程出纳岗位的职责主要包括负责公司或组织的现金收支管理、银行存取款操作、账务核对等工作。
具体职责如下：1. 收支管理：负责公司或组织的日常现金收支管理，按照公司规定完成收款、付款等操作，确保资金的安全和流动性。
2. 银行存取款：负责将公司或组织的现金存入银行、取出银行现金，按照银行的规定和程序操作，确保银行账户的正常运作。
3. 账务核对：负责对公司的现金收支进行账务核对，将收款、付款等记录准确录入财务系统，并与相关单据进行核对，确保账务的准确性和完整性。
4. 现金缴纳：负责将公司或组织的现金按规定缴纳到税务机关、社保机构等相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。
5. 报表编制：根据公司或组织的要求，进行相关财务报表的编制工作，如现金流量表、银行账户日记账等，提供给上级或相关部门参考。
出纳的工作流程一般包括以下几个步骤：1. 确认现金：每日开始工作时，确认现金库存的金额，并与之前的库存进行核对，确保现金的准确性。
2. 收款管理：接收来自客户或其他单位的现金收款，核对款项的正确性，记录到财务系统，并及时为客户提供相关收据。
3. 付款管理：根据公司的支付制度和授权权限，审批并支付相关款项，完成付款手续，确保款项的安全和准确支付给收款方。
4. 银行存取款管理：根据公司的需要，定期将现金存入银行账户，也会根据资金需求从银行账户取款，并及时记录到账务系统。
5. 账务核对和报表编制：根据日常现金收支记录，核对账务的准确性并及时调整，编制财务报表，提供给上级或相关部门参考。
6. 现金缴纳：根据公司或组织的要求，将应缴纳的税款、社保款等现金按规定缴纳到相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。
7. 安全管控：负责现金的安全保管，制定合理的安全防范措施，避免现金的丢失或损失。
8. 审查审计：参与财务审查和审计工作，配合审查人员对现金收支情况进行核查，提供相关的数据和资料。
出纳岗位的工作流程
出纳岗位的工作流程1.日常现金操作：作为出纳，首先需要对公司现金资金进行统一管理。
每天上午，出纳需要向财务经理或会计主管领取当日的现金备用金，并在备用金领取记录上签字确认。
随后，根据公司的日常用款需求，出纳需要进行现金的支出和收入操作，例如支付工资、采购、在外发生的日常费用等。
2.银行存取款业务：出纳需要根据公司的经营情况，定期将现金存入银行并提取银行存款。
通常情况下，出纳会根据银行账户的余额和公司的经营规模安排定期存款和提款，以确保公司的日常经营资金充足。
3.票据的管理与报销：出纳需要对收到的票据进行仔细核对和分类，包括销售发票、采购发票、费用报销单等。
出纳负责核对票据的真实性和准确性，并将其记录在票据册或电子系统中。
在票据报销方面，出纳需要根据公司的财务政策，按照相关规定进行费用的报销申请和审核。
4.财务数据处理：出纳需要将各种票据和凭证录入财务软件系统，确保数据的准确性和完整性。
出纳还需要与财务部门紧密合作，及时传递和沟通相关的财务数据，确保财务报表的准时编制和提交。
5.数据分析与报表编制：基于录入的财务数据，出纳需要进行数据的分析处理，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
同时，出纳还负责编制日常和定期的财务报表，如现金流量表、资产负债表等，以满足中高层管理人员的决策和监管需求。
6.账务核对与收支结算：作为公司的财务管理人员之一，出纳需要定期核对银行账户和现金账户的余额，并进行账务调整和处理。
如果出现账务差错，出纳需要及时调查和解决问题，确保账务的准确性和合规性。
此外，出纳还需要负责公司各项费用的结算和核对，包括员工报销、供应商付款等。
总结起来，出纳岗位的工作流程包括日常现金操作、银行存取款业务、票据的管理与报销、财务数据处理、数据分析与报表编制和账务核对与收支结算等环节。
这些环节相互关联，相互支持，需要出纳具备良好的财务知识和技能，能够准确、高效地完成各项工作任务，以保证公司财务的正常运转和管理。
出纳工作内容及流程是什么
出纳工作内容及流程是什么出纳工作的具体内容如下：1.日常收付款工作：负责日常的现金收付和银行转账等工作。
包括接收销售现金、收取来自客户的支票、银行转账等；同时执行付款的任务，如员工工资、供应商款项、税费等。
出纳员需要核对每一笔交易，确保金额准确，信息完整，并及时记录到相应的账户中。
2.账目管理和日常记录：出纳员需要维护和管理账务记录，包括现金账户和银行账户等。
他们需要确保所有的账户余额准确、信息完整，以便提供给财务部门进行会计及财务管理工作。
此外，出纳员还需定期整理和提交报告给财务主管或财务经理，以便监控资金流动情况，及时发现问题。
3.现金流量管理：出纳员不仅需要负责管理现金流动，还需要定期编制现金流量表，帮助企业分析和评估资金的收入和支出状况。
通过掌握现金流动情况，出纳员可以及时了解公司的资金状况，为财务决策提供支持。
4.银行账户管理：出纳员需要与银行保持良好的沟通和合作关系。
他们需要及时与银行核对账户余额，确保账户安全，并及时提醒公司有关款项的到期与支付情况。
5.税务事务处理：出纳员需要按照国家税务政策和企业要求，处理与税务有关的事务。
包括填写和递交税务表格，缴纳各类税费。
出纳员需要保持对税务政策的了解，确保公司的合法性并避免税务风险。
6.报销管理：出纳员还需要处理员工报销事宜。
他们需要核对员工的报销单据，检查其合规性和准确性，将合法的报销金额返还给员工，并及时记录到相关账户中。
出纳工作的流程如下：1.收款：与客户进行现金收款或接收支票，在收到款项后及时记录到现金账户或银行账户中。
2.付款：根据公司制度和财务要求，按时付款给供应商、员工或政府机构等。
确保付款流程的准确性和合规性。
3.记账：出纳员需要定期核对账户余额，并将收款和付款的记录进行账务处理，确保账目的准确性和完整性。
4.财务报告和稽查：定期编制财务报告，并与财务主管进行审核和核对。
同时，配合公司内部审计和外部审计，提供账务相关的凭证和问题解答。
出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程1.现金管理：出纳需要每天对公司的现金进行管理，包括接收和支付现金。
在接收现金方面，出纳需要接收来自客户的现金付款，并及时核对金额的准确性。
在支付现金方面，出纳需要根据公司的需求，办理各种付款事项如员工的薪资发放、供应商的付款等，确保付款金额和账目的准确性。
2.银行事务处理：出纳还需要处理公司的银行事务，包括银行存款和提款。
每天开始工作前，出纳需要更新公司的银行账户余额，记录公司的收入和支出情况，并及时对账。
出纳还需要及时办理公司的资金划转、存款和取款，确保公司账户的正常运作。
3.费用报销：出纳需要处理公司的费用报销事项，包括员工的差旅费、日常办公费用等。
出纳需要审核并记录员工提交的费用报销单据，并核对其合规性。
然后，出纳需要办理相应的支付手续，将费用直接支付给员工或者给予退款。
4.账目记录和报表制作：出纳需要准确记录公司的财务账目和交易记录。
出纳需要及时将公司的每笔收入和支出记录到相应的账户上，并记录相关交易信息如日期、金额、对象等。
出纳还需要根据公司要求制作各种财务报表，如每日的现金流量表、银行对账单等，供公司管理层进行财务决策。
5.与其他部门的协作：出纳需要与公司的其他部门进行密切协作，确保财务工作的顺利进行。
出纳需要与采购部门、销售部门等进行沟通，了解公司的采购和销售情况，及时核对和调整账目。
出纳还需要与财务部门合作，提供相关财务数据和报表，协助完成财务分析和决策。
总的来说，出纳每天的日常工作流程主要包括现金管理、银行事务处理、费用报销、账目记录和报表制作以及与其他部门的协作。
出纳需要具备细致认真的工作态度和良好的财务知识，确保公司的财务活动的正确性和顺利进行。
出纳日常工作流程及方法
出纳日常工作流程及方法出纳是负责企业日常资金管理的岗位，工作内容包括收款、付款、日记账的记账、银行存款与取款、资金调拨、报销处理等。
出纳工作需要高度的准确性和保密性，以下是一个出纳的日常工作流程及方法。
一、出纳日常工作流程：1.收款：根据公司的业务性质，出纳需要登记及确认收到的支票、现金或电汇等款项，并开具收据给付款人。
2.记账：将收到的款项按照财务部门的记账要求进行分类、登记入账簿，并妥善保管，以备进行核对和报账。
3.银行存款与取款：将现金存入银行账户，或根据需要进行银行支票的开具。
当需要支付款项时，根据支付指令进行银行支票的托收或者电汇等方式进行付款。
4.资金调拨：根据公司的资金需求，及时调拨资金到相应的账户，以保证各项支付工作的正常进行。
5.报销处理：负责公司员工的日常报销事宜核对，在完成财务审查后，及时安排报销款项的发放和登记。
6.账目核对：定期核对银行存款账目与出纳账目的一致性，查找异常情况并及时处理，并将账目交与财务部门审核。
7.资金周转：不断监控和统计企业的流动资金，合理安排资金的往来，确保企业资金的周转和利用效率。
二、出纳日常工作的方法：1.细致准确地记账：确保账目的真实性和准确性，及时记录金钱的收入和支出情况。
2.保密：出纳需要对公司的财务信息保守秘密，不得将公司的资金情况外泄，确保公司的财务安全。
3.制定良好的资金管理计划：出纳要认真制定每日的资金管理计划，包括预计的资金收入、支出，并对预计的资金余额进行计算和核对，以判断是否需要调整资金运作。
4.合理规划现金流：出纳需要综合考虑公司各项业务，合理规划现金的进出，防止公司现金出现短时断流现象。
5.认真细致的核对和审核工作：在每天结束之前，认真检查公司账目的准确性，并将相关账册存档妥当。
6.及时了解相关政策法规：出纳人员需要及时了解相关政策法规的变化，确保自己在操作过程中的合法合规。
7.及时沟通和协调：出纳需要与内外部的相关部门及时沟通和协调，以便迅速解决出现的问题。
出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程出纳每天的日常工作流程如下：1.开始工作：出纳通常在早晨到达办公室，首先打开电脑并登录银行系统。
然后检查昨天的银行对账单，核对银行账户余额。
2.处理日常收支：接下来，出纳开始处理日常收支。
这包括验证并处理公司的收入和支出，例如收取客户的付款、支付供应商账单、处理员工的报销等。
出纳需要严格按照公司的财务政策和程序进行操作，并确保准确无误地记录每一笔收支。
3.处理现金：在一些企业中，出纳负责处理现金的收付。
这包括接收现金付款、提供零钞找零、存款到银行以及从银行取款等。
出纳需要确保现金的安全，并及时记录每一笔现金收付。
5.报表和记录：出纳会生成和维护各种财务报表和记录。
这包括每天更新现金流量表、银行对账单和银行存款单据等。
出纳也需要保留重要的财务文件和凭证，以备将来的审计和核查。
6.审核和审批：出纳有时需要审核和审批一些财务文件和付款申请。
例如，出纳可能需要审核并批准员工的报销申请，或者审核供应商发票的准确性和合规性。
出纳需要在按照公司政策和程序进行审核的同时，保持专业和公正的态度。
7.与其他部门的沟通：出纳通常需要与其他部门的员工进行良好的沟通和合作。
出纳可能会与采购部门核对订单和发票，与财务部门协调资金的使用、归还和投资，与销售部门讨论客户付款事宜等。
出纳需要及时回应并解决其他部门的财务需求和问题。
8.维护财务制度和流程：出纳还需要定期回顾和改进公司的财务制度和流程。
出纳可能会参与制定财务政策和程序，提出改进建议，并确保所有财务活动符合法规和公司的内部控制要求。
9.结束工作：出纳通常在尾声之前进行最后的日常工作。
这包括关闭银行系统、整理和保存相关文件、记录当天的工作进展和问题，并安排下一天的工作计划。
以上是出纳每天的日常工作流程。
出纳需要具备良好的财务知识和管理能力，严格遵守财务政策和法规，并保持工作的高效性和准确性。
通过这些日常工作，出纳为公司提供了可靠的财务支持，并促进了公司的正常运营和发展。
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出纳每天工作内容及流程
出纳工作：是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
如何定义一个出纳工作者的日工作职责呢?下面整理了几份出纳会计岗位职责内容供大家参考!
出纳的工作：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
(20XX年开始报销差旅费应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则不得报销，差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)
1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
出纳员主要是审核以下几方面：
(一)审发票的票面。
看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。
(二)审出具发票的单位名称。
一是看与本单位有无经济业务关系;二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据;三是看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合。
(三)审发票的抬头。
看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销。
(四)审发票的数字。
看数字乘以单价是否等于总金额;看大小写金额是否一致;看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。
如有差错，一定要查清缘由。
(五)审发票所开物品价格。
看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。
(六)审发票的编号。
看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销。
(七)审发票开出的时间。
一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账;二看发票之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。
(八)审发票的印章。
一看有无税务部门监制章;二看有无售货单位的财务专用章;三看有无经手人签章。
只有印章齐全，才能报销。
(九)审发票的备注。
看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样。
(十)审发票的背面。
发票背面虽然没有内容，但由于发票基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。
(十一)审发票的印制日期。
按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。
审发票印制日期，就是看是否把作废发票又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映。
(十二)审发票的报销手续。
看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。
此外，在审核发票时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。
例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣;购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。
如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。
1、出纳员身处管理现金和使用现金的“前沿阵地”，负有直接的、重要的现金管理职责。
因此要按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
认真贯彻落实国家财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，掌握项目银行账户资金情况及内部账户资金情况。
2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。
在分公司财务章由出纳保管，人名章
由财务部部长保管。
在项目上如果只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管
3、负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定控制现金库存量，收取的大额现金当日送存银行
分公司出纳员每月根据各项目报的现金使用计划向外部银行申请现金使用量，出纳人员填写提取现金审批表、外部现金支票
4、负责日常报销，依据会计凭证办理现金或银行支付业务
出纳人员根据审核无误、签字齐全的原始单据给予报销，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向报销人提出纠正。
分公司规定对于单张发票金额超过1000元的，不能用现金进行报销，要使用支票，经办人要打借款申请单，借款申请单的填写：首先经办人把部门、借款人、借款日期、金额、借款用途、收款单位填写好，然后找相关人员签字，最后将签字齐全的借款单交到出纳处领取支票。
出纳人员根据签字齐全的借款申请单填写外部转账支票，出纳
人员必须把支票上所有内容填写完整，出票日期必须是付款当日，禁止填写远期支票，收款单位必须和发票印章上的单位一致，付款金额和申请支付金额一致。
支票的填写：
第一、字迹要写规范，写整齐，不要写连笔字。
第二，日期、金额要大写，大小写金额要相符。
大写金额要紧接人民币字样填写，不能留有空隙，小写金额前面要加人民币符号。
第三，盖章要清晰，边沿不能模糊，不能滑印，财务章与人名章之间不能重叠。
盖章前支票下面最好有印章垫，这样盖出来效果比较好。
第四，支票抬头，就是收款人，一般情况下，都要求写上。
外部现金支票与外部转账支票盖章的区别是：
外部现金支票在正面盖财务章和人名章，背面也要盖相同的章。
在背面还要填写取款人的身份证号码和姓名。
外部转账支票只需在正面盖财务章和名章即可，其他不需盖章 5、负责支票的发放，监督公司各部门的支票使用和返还
出纳人员要建立支票登记簿，对发放的支票进行登记，登记领取的时间、支票号、金额、收款单位等，注明支票号是被哪个项目所领取，同样对作废的支票也要进行登记。
6、按时按需购买支票，填制支票购买申请书，对购回的支票清点、核对登记、保存，防止丢失
出纳人员要对购买回来的支票进行清点、核对并用支票登记簿进行登记，以防止丢失。
支票和密码要分开存放以免丢失后造成严重损失。
7、负责现金日记账与银行日记账的登记出纳人员根据原始凭证逐笔序时登记现金日记账、银行存款日记账，每天下班前对库存现金进行盘点，每星期盘点一次并且编制一张现金盘点表(一个月至少四次)，核对各银行账户存款金额，做到日清月结，保证帐实相符。
将登记完的原始凭证交给记账人员进行记账。
登记日记账有几点要求：
(1)、登账要用专用记账笔(蓝黑或黑色)书写;
(2)、登账时，将账簿的日期、摘要、金额等有关资料填写齐全，做到数字清楚、准确，登记及时、完备;
(3)、书写的数字和文字不要写满格，一般占格宽的二分之一，以备改错，登账时要按顺序进行，不得隔行、跳页;期末结出余额后，应在“借或贷”栏内注明“借”或“贷”等字样，没有余额的写“平”字;
(4)、现金日记账、银行存款日记账应逐笔结出余额;
(5)、每一账页用完后，应结出本页合计数，将合计数填在本账页借贷两列的最下面，在次页第一行摘要栏内注明“承前页”;
(6)、账面记录严禁挖、补、刮、擦和用涂改液;采用划线更正法时应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认，然后在划线上方用专用的记账笔(蓝黑或黑色)填写正确的文字或者数字，并由记账人员在更正处盖章。
对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字、对于文字错误，可只划去错误的部份;红字冲销法，对摘要及余额部分仍用蓝黑或黑色专用记账笔填写，只是对冲销的错误金额部分用红字填写。
8、负责按时填制上报周资金状况表及资金月报表，便于及时的了解分公司的资金状况。
出纳人员每周一根据上周各外部银行的收付款填制周资金情况表，每月5号之前根据上月的收付款情况上报资金月报，以便及时的了解分公司的资金状况。
9、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙保险柜的钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作使用，其他备用钥匙交由单位总会计师负责保管(不可告知密码)，以备特殊情况下经有关领导批准后开启;日常用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、现金、印章等放入保险柜内。
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