成本分析会范本

中铁15局六公司项目责任成本管理分析报告（参考格式）

（年月）

年月日，项目部召开本月责任成本分析会,对本月项目责任成本管理情况进行了检查和分析，现将有关情况报告如下：

一、工程慨况

本项目为（名称） ,施工里程（范围）: ,中标合同价万元，施工图实际投资 ,合同工期: 年月日至年月日。主要工程量有：土石方（铁路分区间、站场）万方，路基附属工程圬工量万方，绿化防护万平方；特大桥 m/座、大桥m/座、中小桥 m/座、盖板涵 m/座；隧道 m/座：………（根据实际情况增减）

二、形象进度

本月实际完成产值万元，完成公司计划万元的 %，年度累计完成万元，完成公司计划万元的 %，开工累计完成万元，占总项目合同投资（分割）万元的 %，其中：路基土石方万方，完成设计量的 %，特大桥米，完成设计量的 %，大中桥米，完成设计量的 %，小桥米，完成设计量的 %，涵洞米，完成设计量的 %，隧道米，完成设计量的 %，……（根据实际情况增减）

三、盈亏情况分析：

1、对上计量、支付

本月对上计量万元，累计对上计量万元，完成合同价（施工图投资）万元的 %，其中合同外（变更及额外）计量万元，超计价万元。累计已完工未计量万元，其超（欠）计量的原因：****。

本月业主（或局指）支付万元，累计支付万元，累计支付占计量总额 %，占合同价（施工图投资）的 %。

2、对下计量、支付

（1）内部队伍计价情况：本月计价万元，开累计价万元。其中合同内万元、合同外万元，合同外占计价总额的 %；

（2）外部队伍计价情况：本月计价万元，开累计价万元。其中合同内万元、合同外万元，合同外占计价总额的 %；

应计价未计价的施工队个，未计价主要原因是1、**；2、**；3、**等。

3、由项目部直接列销成本（项目直接费）

本月对外结算设备租金万元，其燃油费为万元（不含生活用车燃油），对下扣收使用费万元，差额为万元；对外缴纳电费为万元对下扣收电费为万元，差额万元；项目购置模板及其它周转性材料（含租金）款万元，对下扣收使用费万元，差额为万元；直接进入施工材料成本为万元（外包单价中不含材料费用的施工用材料）。其合计万元直接入项目成本。

开累对外结算设备租金万元，其燃油费为万元（不含生活用车燃油），对下扣收使用费万元，差额为万元；对外缴纳电费为万元对下扣收电费为万元，差额万元；项目购置模板及其它周转性材料（含租金）款万元，对下扣收使用费万元，差额为万元；直接进入施工材料成本为万元（外包单价中不含材料费用的施工用材料）。其合计万元直接入项目成本。

4、项目管理费开支情况

本月开支管理费万元，开累开支管理费万元，占项目已完成产值的 %，占公司核定总额万元的 %，高（低）于上季管理费开支比例 % 个百分点。经分析，原因主要是：1、***；2、***；3、***；等。

5、项目上交的各种税费

本月上交各种税费万元，开累上交各种税费万元。其中上交公司万元，税金万元；占公司核定税费万元的 %。

6、盈亏结果

本月盈（亏）万元，本年盈（亏）万元，开累盈（亏）万元。

四、对上变更、索赔及材料调差

累计批复变更份万元（批复金额），其中属包干费不另外计价的变更份万元（批复金额），不属包干费另外计价的变更份万元（批复金额），正在办理变更签证份万元（参照合同清单价计算金额），正在完善资料的变更份。

累计批复索赔份万元，资料完善正在申报的索赔项万元（申报额），已确认为索赔项目正在准备资料份万元。

材料价差情况：（说明价差申报、批复、计量等相关情况）

五、材料节超情况分析

截止本月末，消耗物资万元，占总产值的%。其中：钢材吨、重轨吨、水泥万吨、柴油吨、炸药吨、金属制品万元。材料费超耗（如有）的原因有：**、**、** 等。根据材料费超耗情况，下一步应采取控制措施是：1、**；2、**；3、**等。

六、合同、劳务管理情况

1、本月应签劳务合同万元/ 份，实签万元/ 份；累计用劳务队个，应签合同万元/ 份，实签万元/ 份。任务结束劳务队个，（结算办理情况）。中途清场队伍个，损失金额万元。

2、本月签订物资采购（周转性材料采购租赁）合同份金额万元；累计签订份金额万元；份已终止履行并办理结算。

3、本月签订外租设备合同份估算金额元；累计签订份金额元；多少份已终止履行并办理结算。

4、本月签订征地拆迁及租地合同份金额万元；累计签订份金额万元；份已终止履行并办理结算。

未签订合同是……，其原因是……（对未签订合同施工队分别说明）。

七、临时工程、临时点工控制情况：

本月临时工程费用万元，临时点工万元（其中计日工万元，计台班费万元）；开累临时工程费用万元，临时点工万元（其中计日工万元，计台班费万元），占公司成本核算临时工程万元的%。

八、外包单价控制情况

本项目的劳务承包模式是:(哪些是合作单位提点转包的、哪些是工费工序承包的、哪些是综合单价承包的)

外包单价超出集团公司限价（或工程公司责任预算价）的工程项目有：**、**、** 等

超出的主要原因是：（逐个分析）

九、工程数量控制情况

对应设计数量与公司责任预算数量、公司责任预算数量与项目对下二次分解责任预算数量，二次分解责任预算数量与劳务队计价数量，详细说明工程数量节超情况（特别是数量节超较大的项目名称及节超比例），并分析节超原因。

十、施工方案优化情况

本月优化施工方案份，成本结余万元，优化的项目是：1、**；2、**；3、**等（从技术方案优化、工艺优化、现场管理控制等方面逐个分析）。

项目累计优化施工方案份，成本结余万元。

十一、预付工程款情况

本月末财务帐面预付工程款万元，超计价万元。形成预付工程款的劳务队是：1、**队；2、**队；3、**队等（从预付金额、形成原因、是否存在超拨等方面逐队分析）。

十二、上月存在问题整改情况

（着重对上月整改措施的落实情况进行分析，找出未落实整改目标的具体原因。）

十三、本月成本管理存在问题及整改措施

（要从主客观两方面查找存在的问题，条理要清楚，拟定改进措施要得力，明确具体工作目标，落实责任人。）

1、**；

2、**；

3、**；

．．．

十四、其它事项

根据各单位情况可增添项目经济活动分析等其它内容

1、**；

2、**；