讲义金融学

第一部分：五一学生出游攻略

一、平遥古城

简介：

平遥古城明清一条街是一条集旅游观光、休闲娱乐、餐饮住宿于一体的主题文化街，汇集了百川通票号旧址、藏报博物馆、真君府等景点。

西大街是古城内最为繁华的街道之一，包括凤仪门、日升昌票号等，同时这里云集了众多的饭馆、宾馆、酒吧等娱乐场所，是旅游休憩的绝佳地点。

东大街有华北第一镖局、清虚观等观光景点。

餐饮：

在明清一条街上可以品尝到平遥的当地风味小吃。平遥各大饭庄都有自己的特色：云锦成价格经济，面食品种全；长生源的黄酒点心历史悠久，风味独特；昌兴隆以接待过巩利等明星而出名；天元奎饭庄是喝咖啡的好去处。

住宿：

平遥住宿当然还是古城内最佳，那些古老方正的四合院，古朴的砖转瓦瓦，积淀着历史的轮回，处处彰显着品要的神韵。

民居客栈：平遥民居客栈不少，古城内衙门街68号的郑家客栈、平遥县南大街165号的和义昌客栈、城隍庙街33号的裕丰恒客栈，可供选择的很多。

二、云冈石窟

简介：

云冈石窟位于山西大同，是中国四大石窟之一，入选《世界遗产名录》，是我国第一批5A级旅游景区。

石窟始建于北魏时代，是当初为了供奉佛教创建的，最早的是昙曜五窟，现在可以开放的只有45个，重点参观的是前20个。

行程：

第一天：先将离市区较远的悬空寺和应县木塔参观完。回来之后，吃完饭还可到大同的夜市参观一下，感受大同人的生活方式。之后回宾馆早点休息，为第二天的云冈石窟积攒好体力。

第二天：吃过早饭后，来到云冈石窟，感受佛教雕塑的历史变迁。之后返回大同市吃午饭。之后可以步行来到华严寺，是我国现存年代较早、保存较完整的一座辽金寺庙建筑群。然后来到善化寺。善化寺俗称南寺，沿中轴线上，依次排列着山门、三圣殿、大雄宝殿，是全国现存辽、金时期寺院中布局最完整的一座。

最后来到九龙壁。大同九龙壁是全国最大的九龙壁，由426块特制的五彩琉璃构件拼砌而成，是建筑年代最早的一座。

三、五台山

简介：

五台山位于山西省东北部五台县境内，因五峰如五根擎天大柱，拔地崛起，峰顶平坦如台，故名五台。又因山上气候多寒，盛夏仍不知炎暑，故又别称清凉山。

五台山是中国佛教建筑最早地方之一，目前台内外尚有寺庙47座。其中佛光寺和南禅寺是中国现存最早的两座木结构建筑。显通寺、塔院寺、菩萨顶、殊像寺、罗睺寺被列为“五台山五大禅处”。

行程：

第一天：抵达五台山景区。游览五台山最大最完整的喇嘛寺院—菩萨顶，五台山“五大禅处”之一、“黄庙十大寺”之首；是戴剑文殊菩萨所在地。之后游览五台山章嘉活佛修行的寺院—广化寺。最后游览五台山最大的文殊菩萨像所在寺院—殊像寺，五台山“青庙十大寺”之一。为典型汉式寺庙，是皇室经常临幸之所，建筑以园林叠石驰名。

第二天：参观五台山最灵验的寺庙——五爷庙，因寺内供奉佛像大小万余尊，又名万佛阁。相传五爷就是五龙王，因不安其位，寺庙不安宁，故建殿祀之。因五爷喜欢看戏，所以才建造了五台山唯一的戏台。五爷庙在五台山香火最旺。之后游览五台山“小朝台”的寺院——黛螺顶，又名大螺顶。朝五方文殊，拜旃檀古佛。走遍五座台项并朝拜了五尊文殊菩萨法像，叫“大朝台”，一次朝拜五座台顶的五尊文殊菩萨法像，叫“小朝台”。可以选择登用五台山青石铺成的1080级台阶的大智路，也可选择缆车上下。

四、西安

简介：

西安历史悠久，是中国历史上建都朝代最多、时间最长的都城，有着7000 多年文明史、3100多年建城史和1100年多的建都史，与雅典、罗马、开罗并称世界四大文明古都，是中华文明和中华民族重要发祥地，丝绸之路的起点。

行程：

第一天：兵马俑、秦始皇陵、华清池

华清池内主要景点：芙蓉园、唐御汤遗址、贵妃池、梨园、唐代水井、骊山温泉、碑海书林、九龙湖、五间厅和兵谏亭等。

第二天：法门寺、乾陵

法门寺美食：豆腐脑、浇汤面、馇酥、锅盔馍夹辣子、岐山哨子面。

法门寺特产：法门寺素饼、鹿糕京、秦淑、凤党、五味子、岐山稍子面、腊驴肉、马勺脸谱、罩金漆器、木板年画等。

第三天：陕西省历史博物馆、大雁塔、大雁塔北广场音乐喷泉、碑林博物馆、明城墙、钟楼或鼓楼、回民街

五、河南

第一天：郑州—黄河（主要游览：黄河风景区）

前往4A级景区【黄河风景名胜区】（车程约1小时，参观约1.5小时），参观炎黄二帝巨像，乘坐气垫船游览母亲河风光，体会古人“不到长城非好汉，不见黄河心不甘”的豪情。

第2天郑州—云台山（主要游览：红石峡、潭瀑峡、泉瀑峡）

前往5A级景区、世界地质公园【云台山风景区】（车程约一个半小时，参观时间约5小时）：换乘景区环保车后游览长约350米，峡内榆溪河水流湍急，林木青翠，群花生艳，景色优美的【红石峡】；有三步一泉、五步一瀑、十步一潭、北方九寨之称的【潭瀑峡】，到高瀑、深涧的【泉瀑峡】观赏云台天瀑；参观河南土特产。

第3天焦作—洛阳—郑州（主要游览：主要游览：龙门石窟、少林寺）

早餐后，乘车前往九朝古都洛阳（车程约2小时），游览5A级景区、世界文化遗产、中国三大石窟之一的【龙门石窟】（参观时间约2小时），欣赏妙趣横生的唐三彩工艺（约40分钟）。乘车前往【中岳嵩山】（车程约2小时），游览5A级景区、禅宗祖庭、武林圣地少林寺（参观时间约2.5小时），常住院、塔林、精彩的少林功夫表演；乘车返回郑州（约1.5小时）。

六、济南

趵突泉，号称天下第一泉。漫步泉畔，看喷涌而出的泉水肆意流淌，赏清澈水中鱼儿欢快的游来游去，回忆老舍对趵突泉的鲜活描述。

泉城广场，宽阔的广场和音乐喷泉是济南的一道亮丽标志，来济南的人几乎没有不去泉城广场的，去看去听那随音乐而起的喷泉，随着音乐起舞，伴着风声飘洒。

大明湖，还记得大明湖畔的夏雨荷吗？《还珠格格》里面的一句台词已经是无人不知无人不晓的了，来济南不去看看这个撩起人情思的地方，真的会遗憾。日出到日落，大明湖都是那么的醉人。

千佛山，那一尊大佛，让多少人前来虔诚拜祭。那里弥漫着佛教独特的神韵，山峰聚在一起，仿佛将济南拦在怀里，诉说千年沧桑。

芙蓉街，吃货的天堂。一条小吃街，让多少人流连忘返。那里汇聚着各种美食小吃，有济南名吃油璇、甜沫，也有臭豆腐、榴莲酥、鸭血粉丝、灌汤包、秦镇米皮等等特色美食。长长的队伍，彰显着大家对美食的不懈追求。

第二部分：Banking and the Management of Financial Institutions

The balance sheet of commercial banks can be thought of as a list of the sources and uses of bank funds. The bank’s liabilities are its sources of funds ,which include checkable deposits ,time deposits, discount loans from the Fed ,borrowings from other banks and corporations ,and bank capital. The bank’s assets are its uses of funds ,which include reserves ,cash items in process of collection, deposits at other banks, securities, loans, and other assets (mostly physical capital).

Although more-liquid assets tend to earn lower returns,banks still desire to hold them. Specifically ,banks hold excess and secondary reserves because they provide insurance against the costs of a deposit outflow. Banks manage their assets to maximize profits by seeking the highest returns possible on loans and securities while at the same time trying to lower risk and making adequate provisions for liquidity. Although liability management was once a staid affair, large (money center) banks now actively seek out sources of funds by issuing liabilities such as negotiable CDs or by actively borrowing from other banks and corporations .Banks manage the amount of capital they hold to prevent bank failure and to meet bank capital requirements set by the regulatory authorities .However, they do not want to hold too much capital because by so doing they will lower the returns to equity holders.

Banks make profits through the process of asset transformation:They borrow short(accept deposits) and lend long (make loans).When a bank takes in additional deposits, it gains an equal amount of reserves ;when it pays out deposits ,it loses an equal amount of reserves.

The concepts of adverse selection and moral hazard explain many credit risk management principles involving loan activities :screening and