好当家2020年上半年财务风险分析详细报告
好当家：2020年第一季度报告正文
公司代码：600467 公司简称：好当家山东好当家海洋发展股份有限公司2020年第一季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人唐传勤、主管会计工作负责人宋荣超及会计机构负责人（会计主管人员）王志平保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1、预付帐款较年初增加73.16％，主要系报告期内公司控股子公司－山东好当家海洋捕捞有限公司预付王建珊燃油款增加100万元、预付淄博浩能燃油款增加100万元；控股子公司－好当家东方水产开发有限公司预付龙海石油燃油款增加230万元、预付王建珊燃油款增加100万元、预付潍柴购柴油机款增加110.33万元所致；2、其他流动资产较年初降低39.06％，主要系报告期内公司于光大银行结构性存款3000万到期所致。
3、短期借款、应付票据较年初降低8.9％，主要系报告期内因银行授信品种的变化导致流贷借款与票据借款间比例发生变化所致；4、其他应付款较年初增加148.26％，主要系报告期内公司使用短期政府项目资金3500万元所致；5、资产减值准备较同期降低94.76％，主要系报告期内公司及其控股子公司应收款项回收冲回坏帐准备所致；6、投资收益较同期增加594.79％，主要系威海商业银行分红报告期内入帐714.63万元所致；7、营业外收入（营业外收入、其他收益、资产处置收益）较同期增加99.95％，系报告期内公司已列入递延收益摊销的政府补助及直接列入当期的政府补助增加所致；8、营业外支出（营业外支出、资产处置损失）较同期增加401.27％，主要系报告期内公司本部增加资产处置损失71.67万元、及对外捐赠产品较同期增加102.3万元所致；9、所得税费用较同期降低98.84％，主要系报告期内计提的企业所得税增加所致；10、少数股东权益较同期增加98.45％，主要系报告内控股子公司利润较同期增加633.0万元所致；3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用。
好当家：关于2020年度第一季度主要经营数据的公告
证券代码：600467 股票简称：好当家公告编号：临2020-015
山东好当家海洋发展股份有限公司
关于2020年度第一季度主要经营数据的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司行业信息披露指引第二十号-农林牧渔》的相关规定，现将公司2020年第一季度主要经营数据（未经审计）公告如下：
以上生产经营数据来自公司内部统计，为投资者及时了解本公司生产经营概况之用，该数据未经审计，敬请投资者审慎使用。
特此公告。
山东好当家海洋发展股份有限公司
董事会
2020年4月28日。
好当家2020年三季度财务指标报告
3.25 2.47
2020年三季度 17.73 4.26 4.81 3.17 2.06
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
好当家2020年三季度的营业利润率为4.26%，总资产报酬率为3.17%， 净资产收益率为2.06%，成本费用利润率为4.81%。企业实际投入到企业 自身经营业务的资产为591,994.75万元，经营资产的收益率为1.02%，而 对外投资的收益率为287.20%。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有所下降，营运能力有所提高。
五、发展能力分析 好当家2020年三季度营业收入为35,539.4万元，比2019年三季度增长 10.22%，但这一增长速度是在上一季度营业收入下降的情况下取得的，并 且本季度的营业收入还没有恢复到2018年三季度的水平。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
0.75 0.38
0.73 0.34
1.57
1.67
47.92
49.11
2020年三季度 0.77 0.33 1.5
48.97
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度流动比率为0.77，与2019年三季度的0.73相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为214,686.94万元，与2019年三季度的199,171.38万元相 比有所增长，增长7.79%。2020年三季度流动负债为278,568.18万元，与 2019年三季度的271,282.94万元相比有所增长，增长2.69%。流动资产增 长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。
600467好当家2023年上半年决策水平分析报告
好当家2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为3,493.16万元，与2022年上半年的3,884.6万元相比有较大幅度下降，下降10.08%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为3,477.84万元，与2022年上半年的3,782.44万元相比有所下降，下降8.05%。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。
二、成本费用分析好当家2023年上半年成本费用总额为79,691.86万元，其中：营业成本为67,276.24万元，占成本总额的84.42%；销售费用为1,912.19万元，占成本总额的2.4%；管理费用为3,533.8万元，占成本总额的4.43%；财务费用为6,366.67万元，占成本总额的7.99%；营业税金及附加为424.31万元，占成本总额的0.53%；研发费用为178.65万元，占成本总额的0.22%。
2023年上半年销售费用为1,912.19万元，与2022年上半年的2,413.54万元相比有较大幅度下降，下降20.77%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。
2023年上半年管理费用为3,533.8万元，与2022年上半年的3,480.54万元相比有所增长，增长1.53%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为4.3%，与2022年上半年的5.7%相比有所降低，降低1.4个百分点。
但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。
三、资产结构分析好当家2023年上半年资产总额为691,151.45万元，其中流动资产为194,976.78万元，主要以存货、货币资金、一年内到期的非流动资产为主，分别占流动资产的61.89%、27.45%和3.98%。
非流动资产为496,174.67万元，主要以固定资产、使用权资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的66%、13.35%和7.76%。
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好当家2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为89,464.89万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为238,520.55万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为100,298.33万元，2020年上半年已有长期带息负债为9,300万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为189,763.22万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为36,368.82万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在28,718.5万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为238,520.55万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为28,718.5万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为24,893.34万元，当前实际的带息负债合计为247,820.55万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为157,648.82万元。
该资金缺口需要企业持续经营124.93个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的
内部资料，妥善保管第1 页共6 页。