商业银行同业与资管业务的风险管理.pptx
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第11章 商业银行的风险管理PPT课件
❖ 利率波动引起固定利率资产和固定利率 负债的市值变动，从而影响到按市值计 算的银行自有资本净值－－－－－－－ －－影响资产负债表
二、银行风险管理的流程
❖ 风险识别
财务报表分析法 风险树搜寻法 专家意见法 情景分析法 筛选—监测—诊断法
❖ 风险计量 ❖ 风险监测 ❖ 风险控制
三、银行风险的控制方法
第二节 商业银行公司治理与内部控制
❖ 一、商业银行公司治理 ❖ 二、商业银行内部控制 ❖ 三、公司治理、内部控制与风险管理
一、商业银行公司治理
❖ （一）商业银行公司治理的定义 ❖ （二）公司治理主体 ❖ （三）利益相关者 ❖ （四）信息披露
（一）商业银行公司治理的定义
❖ 定义：在所有权与控制权分离的情况下， 银行的投资者为了实现对银行控制并获得 良好回报，针对银行运作所设计的各种激 励约束机制以及制度安排的总和
二、市场风险计量的传统方法：敏感度法
❖ 缺口分析
利率敏感性资产与负债 利率敏感性缺口：正缺口 、负缺口、零缺口 缺口分析的应用 缺口分析的利弊
利率套期保值的目标
❖ 防范利率风险的目标在于使银行的利润—— 扣除税负和其他开支之后的净收入免受利率 波动的损害。
❖ 为达到这一目标，管理层应将重心放在资产 和负债组合中对利率变动最敏感的组成部分 上。这一般包括资产负债表中资产项目中的 贷款与投资（盈利性资产）和负债项目的有 息存款与货币市场借款。
❖ 为了保护银行利润不受利率变化的影响，管 理层希望使银行的净利息收益率（NIM）固 定。
❖ NIM=(银行贷款和投资的利息收入-存款和其
他借入款的利息支出）/收益资产总额
=扣除利息后的利息收入/收益资产总额
❖ 表示净利息收入在银行资产总额中所占的比 重
二、银行风险管理的流程
❖ 风险识别
财务报表分析法 风险树搜寻法 专家意见法 情景分析法 筛选—监测—诊断法
❖ 风险计量 ❖ 风险监测 ❖ 风险控制
三、银行风险的控制方法
第二节 商业银行公司治理与内部控制
❖ 一、商业银行公司治理 ❖ 二、商业银行内部控制 ❖ 三、公司治理、内部控制与风险管理
一、商业银行公司治理
❖ （一）商业银行公司治理的定义 ❖ （二）公司治理主体 ❖ （三）利益相关者 ❖ （四）信息披露
（一）商业银行公司治理的定义
❖ 定义：在所有权与控制权分离的情况下， 银行的投资者为了实现对银行控制并获得 良好回报，针对银行运作所设计的各种激 励约束机制以及制度安排的总和
二、市场风险计量的传统方法：敏感度法
❖ 缺口分析
利率敏感性资产与负债 利率敏感性缺口：正缺口 、负缺口、零缺口 缺口分析的应用 缺口分析的利弊
利率套期保值的目标
❖ 防范利率风险的目标在于使银行的利润—— 扣除税负和其他开支之后的净收入免受利率 波动的损害。
❖ 为达到这一目标，管理层应将重心放在资产 和负债组合中对利率变动最敏感的组成部分 上。这一般包括资产负债表中资产项目中的 贷款与投资（盈利性资产）和负债项目的有 息存款与货币市场借款。
❖ 为了保护银行利润不受利率变化的影响，管 理层希望使银行的净利息收益率（NIM）固 定。
❖ NIM=(银行贷款和投资的利息收入-存款和其
他借入款的利息支出）/收益资产总额
=扣除利息后的利息收入/收益资产总额
❖ 表示净利息收入在银行资产总额中所占的比 重
第十章 商业银行风险管理PPT课件
法律风险是指在商业银行的日常经营活动中，因为无法满足或违反法律
要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议或其他法律纠纷，而可能给商 业银行造成经济损失的风险。
战略风险是指商业银行在谋求长远发展目标和追求短期商业利益的过程
中，不适当的规划和战略决策可能影响商业银行的发展
13
2020/12/7
商业银行盈利能力
理水平和能力，而作为银行的高层管理人员团队 的风险管理的理念，决定了该银行风险管理的机 制、文化、方法以及风险管理可能提升的程度 • 对银行风险管理理念科学的理解，至少应该把握 以下四个方面的内容：
信用风险的种类
信用风险包括商业贷款信用风险，消费者贷款信用风险，票据业务信用 风险，结算信用风险，信用价差风险等。
（1）商业贷款信用风险。商业贷款信用是商业银行面临的最主要的
信用风险。
（2）消费者贷款信用风险。消费者贷款主要包括房屋与汽车按揭贷
款、助学贷款、投资贷款，信用卡贷款等。消费者贷款的违约率通常要高于 商业贷款。
商业银行风险分类
5
2020/12/7
• 根据不同的标准可以将风险划分为不同的类型。 比如按照风险发生的范围可以把风险分为系统性 风险和非系统性风险;按照风险事故的类型可以将 风险分为社会风险、政治风险、经济风险、自然 风险等。
• 按照巴塞尔委员会的划分标准，商业银行面临的 风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、 流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、 战略风险八大类。
• 损益表和收益的会计方法
▫ 拨备经常是在风险已经转为可能的或几乎确定的损 失时才予以记录。
• 收益的市场方法
▫ 任何金融资产的市场价值都可以通过贴现现金流算 得。
• 风险调整的业绩
要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议或其他法律纠纷，而可能给商 业银行造成经济损失的风险。
战略风险是指商业银行在谋求长远发展目标和追求短期商业利益的过程
中，不适当的规划和战略决策可能影响商业银行的发展
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2020/12/7
商业银行盈利能力
理水平和能力，而作为银行的高层管理人员团队 的风险管理的理念，决定了该银行风险管理的机 制、文化、方法以及风险管理可能提升的程度 • 对银行风险管理理念科学的理解，至少应该把握 以下四个方面的内容：
信用风险的种类
信用风险包括商业贷款信用风险，消费者贷款信用风险，票据业务信用 风险，结算信用风险，信用价差风险等。
（1）商业贷款信用风险。商业贷款信用是商业银行面临的最主要的
信用风险。
（2）消费者贷款信用风险。消费者贷款主要包括房屋与汽车按揭贷
款、助学贷款、投资贷款，信用卡贷款等。消费者贷款的违约率通常要高于 商业贷款。
商业银行风险分类
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2020/12/7
• 根据不同的标准可以将风险划分为不同的类型。 比如按照风险发生的范围可以把风险分为系统性 风险和非系统性风险;按照风险事故的类型可以将 风险分为社会风险、政治风险、经济风险、自然 风险等。
• 按照巴塞尔委员会的划分标准，商业银行面临的 风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、 流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、 战略风险八大类。
• 损益表和收益的会计方法
▫ 拨备经常是在风险已经转为可能的或几乎确定的损 失时才予以记录。
• 收益的市场方法
▫ 任何金融资产的市场价值都可以通过贴现现金流算 得。
• 风险调整的业绩
商业银行合规风险和操作风险管理PPT文档47页
1、不要轻言放弃，否则对不起自己。
2、要冒一次险!整个生命就是一场冒险。走得最远的人，常是愿意 去做，并愿意去冒险的人。“稳妥”之船，从未能从岸边走远。-戴尔．卡耐基。
梦 境
3、人生就像一杯没有加糖的咖啡，喝起来是苦涩的，回味起来却有 久久不会退去的余香。
商业银行合规风险和操作风险管理 4、守业的最好办法就是不断的发展。 5、当爱不能完美，我宁愿选择无悔，不管来生多么美丽，我不愿失 去今生对你的记忆，我不求天长地久的美景，我越轨。——华盛顿 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。——罗素·贝克 18、最大的挑战和突破在于用人，而用人最大的突破在于信任人。——马云 19、自己活着，就是为了使别人过得更美好。——雷锋 20、要掌握书，莫被书掌握；要为生而读，莫为读而生。——布尔沃
END
2、要冒一次险!整个生命就是一场冒险。走得最远的人，常是愿意 去做，并愿意去冒险的人。“稳妥”之船，从未能从岸边走远。-戴尔．卡耐基。
梦 境
3、人生就像一杯没有加糖的咖啡，喝起来是苦涩的，回味起来却有 久久不会退去的余香。
商业银行合规风险和操作风险管理 4、守业的最好办法就是不断的发展。 5、当爱不能完美，我宁愿选择无悔，不管来生多么美丽，我不愿失 去今生对你的记忆，我不求天长地久的美景，我越轨。——华盛顿 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。——罗素·贝克 18、最大的挑战和突破在于用人，而用人最大的突破在于信任人。——马云 19、自己活着，就是为了使别人过得更美好。——雷锋 20、要掌握书，莫被书掌握；要为生而读，莫为读而生。——布尔沃
END
商业银行最新风险管理讲座ppt课件
主要手段： 贷前调查 贷时审查
27
贷前调查—企业
（一）真实性调查。对客户提供的资料是否完整、 真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与 原件核对相符。 1、企（事）业法人营业执照，法人代表的身份 证。 2、法定代表人和授权人的签章。 3、借款申请书，客户的住所地址和联系电话。
28
贷前调查—企业
32
贷时审查
（一）基本要素审查： 1、客户及担保人有关资料是否齐备； 2、信贷业务内部运作资料是否齐全。
33
贷时审查
（二）主体资格审查： 1、客户及担保人主体资格、法定代表人有关 证明材料是否符合规定； 2、客户及担保人组织机构是否合理，产权关 系是否明晰； 3、客户及担保人的法定代表人、主要部门负 责人有无不良记录。
（二）信用状况调查 1、查询人民银行银行信贷登记咨询系统，了 解其贷款及其对外担保情况。 2、调查了解企业高管人员的品行、经营业绩 和管理能力，是否有个人不良记录和不良嗜好 等。
29
贷前调查—企业
（三）经济状况调查 1、客户及其担保人财务状况。 2、客户及其担保人生产经营情况。 3、调查分析信贷需求的原因。 4、调查分析信贷用途的合法性。 5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。 6、调查分析还款来源和还款时间。
30
贷前调查—个人
对自然人贷款： 调查分析个人及其家庭的基本情况、权属证明、
经营执照、经济收入、承包租赁协议是否真实，是否 具有生产经营项目和可靠的收入来源，借款额度与其 经营规模是否匹配，是否具有偿还贷款本息的能力， 有无不良信用或不良行为记录；提供担保的，还要对 担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定 等情况进行调查。
操作风险： 违规风险 道德风险 系统风险
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贷前调查—企业
（一）真实性调查。对客户提供的资料是否完整、 真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与 原件核对相符。 1、企（事）业法人营业执照，法人代表的身份 证。 2、法定代表人和授权人的签章。 3、借款申请书，客户的住所地址和联系电话。
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贷前调查—企业
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贷时审查
（一）基本要素审查： 1、客户及担保人有关资料是否齐备； 2、信贷业务内部运作资料是否齐全。
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贷时审查
（二）主体资格审查： 1、客户及担保人主体资格、法定代表人有关 证明材料是否符合规定； 2、客户及担保人组织机构是否合理，产权关 系是否明晰； 3、客户及担保人的法定代表人、主要部门负 责人有无不良记录。
（二）信用状况调查 1、查询人民银行银行信贷登记咨询系统，了 解其贷款及其对外担保情况。 2、调查了解企业高管人员的品行、经营业绩 和管理能力，是否有个人不良记录和不良嗜好 等。
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贷前调查—企业
（三）经济状况调查 1、客户及其担保人财务状况。 2、客户及其担保人生产经营情况。 3、调查分析信贷需求的原因。 4、调查分析信贷用途的合法性。 5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。 6、调查分析还款来源和还款时间。
30
贷前调查—个人
对自然人贷款： 调查分析个人及其家庭的基本情况、权属证明、
经营执照、经济收入、承包租赁协议是否真实，是否 具有生产经营项目和可靠的收入来源，借款额度与其 经营规模是否匹配，是否具有偿还贷款本息的能力， 有无不良信用或不良行为记录；提供担保的，还要对 担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定 等情况进行调查。
操作风险： 违规风险 道德风险 系统风险
我国商业银行风险管理实践ppt课件共46页
2013年5月下旬以来的银行间市场资金紧张局面，一方面与 央行货币政策调整有关，例如，shibor和公开市场投放的反向 关系明显；另一方面，商业银行资产结构经营压力下资产结构 错配严重也变相造成流动性压力加大。
商业银行部分特殊资产增速
（四）其他
1.案件防控压力仍然较大：仅2013年上半年，银行业发 生案件就达到45起，涉案金额7.32亿元。
图1：上市银行不良率变化情况
受内外部需求下降和经济增速放缓等因
素影响，去年商业银行不良贷款持续
“双降”的局面开始改变，不良贷款余
额和占比均有不同程度的上升。截止
2013年三季度末，商业银行不良贷款余
额5636亿元，比上年末增加 707 亿元；
不良贷款率为0.97% ，比上年末上升
0.02 个百分点。
（二）经营利润增速有所放缓
截止2013年 第 三季度，商业银行合计实现净利润3685亿元 ，同比增长14.3%。净利息收入7079亿元，同比增长9.2%；非 利息收入1763 亿元，同比增长31.1% 。今年前三季度，银行 业平均资产利润率为 1.36% ，同比下降0.02 个百分点，平 均资本利润率为20.67%，同比下降0.86 个百分点。
二、风险水平（截止2013年3季度）
❖ 背景知识：
（一）资本充足水平：保持稳定
表1：3季度银行业资本充足情况详表
自2013年1 月1 日起，我国 银行业正式实施《商业银行资 本管理办法（试行）》。根据 新办法，2013年三季度末，商 业银行（不含外国银行分行） 加权平均一级资本充足率为 9.87% ，比上季度末上升0.03 个百分点，比年初上升 0.07 个百分点；加权平均资本充足 率12.18%，比上季度末下降 0.05个百分点，比年初下降 0.29 个百分点。
商业银行部分特殊资产增速
（四）其他
1.案件防控压力仍然较大：仅2013年上半年，银行业发 生案件就达到45起，涉案金额7.32亿元。
图1：上市银行不良率变化情况
受内外部需求下降和经济增速放缓等因
素影响，去年商业银行不良贷款持续
“双降”的局面开始改变，不良贷款余
额和占比均有不同程度的上升。截止
2013年三季度末，商业银行不良贷款余
额5636亿元，比上年末增加 707 亿元；
不良贷款率为0.97% ，比上年末上升
0.02 个百分点。
（二）经营利润增速有所放缓
截止2013年 第 三季度，商业银行合计实现净利润3685亿元 ，同比增长14.3%。净利息收入7079亿元，同比增长9.2%；非 利息收入1763 亿元，同比增长31.1% 。今年前三季度，银行 业平均资产利润率为 1.36% ，同比下降0.02 个百分点，平 均资本利润率为20.67%，同比下降0.86 个百分点。
二、风险水平（截止2013年3季度）
❖ 背景知识：
（一）资本充足水平：保持稳定
表1：3季度银行业资本充足情况详表
自2013年1 月1 日起，我国 银行业正式实施《商业银行资 本管理办法（试行）》。根据 新办法，2013年三季度末，商 业银行（不含外国银行分行） 加权平均一级资本充足率为 9.87% ，比上季度末上升0.03 个百分点，比年初上升 0.07 个百分点；加权平均资本充足 率12.18%，比上季度末下降 0.05个百分点，比年初下降 0.29 个百分点。
商业银行风险管理知识45页PPT
商业银行风险管理知识
51、山气日夕佳，飞鸟相与还。 52、木欣欣以向荣，泉涓涓而始流。
53、富贵非吾愿，帝乡不可期。 54、雄发指危冠，猛气冲长缨。 55、土地平旷，屋舍俨然，有良田美 池桑竹 之属， 阡陌交 通，鸡 犬相闻 。
▪
26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
▪
27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
▪
28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子抵得上武器的精良。——达·芬奇
▪
30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
45
51、山气日夕佳，飞鸟相与还。 52、木欣欣以向荣，泉涓涓而始流。
53、富贵非吾愿，帝乡不可期。 54、雄发指危冠，猛气冲长缨。 55、土地平旷，屋舍俨然，有良田美 池桑竹 之属， 阡陌交 通，鸡 犬相闻 。
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26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
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27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
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28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子抵得上武器的精良。——达·芬奇
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30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
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