审计资料清单

审计资料清单

利安达会计师事务所有限责任公司

审计所需资料清单,初稿中化香港(集团)有限公司及所属境外子公司:

我们接受委托，对贵公司2010年的财务报表进行审计。根据计划的时间及工作安排，本所预计自2011年1月4日开始对贵公司所属境外子公司进行报送审计，烦请贵公司于审计前提供如下资料。

一、基本资料,如与630时点有变化，请提供,

1. 公司基本情况介绍,包括经营范围、主要产品及经营特点等,。

2. 公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。

3. 公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

4. 公司成立时政府批文、合同章程及投资协议。

5. 公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。

6. 公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

7. 公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

8. 公司税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率,所享受的税收优惠政策及批准文件。

9. 行业特许经营许可证,如有,、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证,如有,、贷款证,如有,。

10. 公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用

利安达会计师事务所有限责任公司

及权属情况。

11. 公司场地租赁协议及相关合同。

12. 公司员工及其社会保障情况，主要包括:员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

13. 公司高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5,以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益。若无，亦应说明。

二、财务报表及有关资料

14. 审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

15. 审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

16. 审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查账及会计凭证。

17. 审计期间公司各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件、主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明。

18. 审计期间及期后公司的重大交易合同。

19. 审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划,含固定资产、大修理计划,、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。

20. 提供审计期间内部审计机构的审计报告。

21. 外币报表的折算2010年度的折算汇率。

三、报表项目有关资料

利安达会计师事务所有限责任公司

22. 审计期间货币资金项目需提供银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

提供相应的利润分配方案。超过1年的应收股23. 审计期间应收股利项目需利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。

24. 审计期间其他应收款项目需提供审计期间内已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。

25. 审计期间可供出售金融资产项目需提供有关合同、协议等相关文件、存在持续减值情况的证据。

26. 审计期间投资性房地产项目需提供有关合同、协议等相关证明赚取租金或资本增值合同等文件、采用成本模式计量的投资性房地产存在持续减值情况的证据。

27. 审计期间长期股权投资项目需提供有关长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件,提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因说明,提供计提长期股权投资减值准备的依据。

28. 审计期间固定资产明细表及其盘点表,纸质版和电子版,，提供审计期间固定资产出租、出售、报废等的内部批准文件,报废资产税务备案情况,提供期末固定资产存在减值情况的证明文件,提供固定资产产权证明,并请提供: ,1, 如有融资租入固定资产，请分开列出。

,2, 所有固定资产增加及报废清单及相应的支持文件。

,3, 固定资产折旧政策及计算方法。

利安达会计师事务所有限责任公司

,4, 请提供抵押资产清单(项目\原值\净值\公允价值\贷款额等)

29. 审计期间长短期借款项目需提供长短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同。

30. 审计期间应付职工薪酬项目需提供公司职工名册、工资结构及支付等制度、有关部门确认的工效挂钩认定证明、股份支付等管理层激励实施方案、社会保险缴纳政策、职工辞退计划，提供辞退福利折现率选取的原则。

请提供中方工资性基金如医疗费、待业养老保险、房物价补贴明细表。说明公司在职职工福利政策并提供政府当局法定文件复印件。

31. 审计期间应缴税费项目需提供公司目前正享受的税收优惠政策说明及相关的批复。

32. 审计期间其他应付款项目需提供审计期间提供尚未结算的大额其他应付款发生的相关合同、协议等资料。

33. 审计期间资本公积变动明细及其相关依据。

34. 审计期间管理费用明细重大的费用支出请提供相关文件。

35. 审计期间财务费用明细及利息测算的明细。

36. 审计期间营业收入相关合同。

37. 审计期间营业外收入、营业外支出项目需提供大额收入、支出大额发生额的相关合同、协议、授权批准文件。

38. 审计期间投资收益的明细及相关文件。

39. 审计期间所得税项目需提供各项所得税优惠政策,税率优惠、国产设备

利安达会计师事务所有限责任公司

抵免,的立项文件、批复文件。

40. 审计期间编制现金流量表的方法和基础资料，经营活动收到和支付的明细项目，投资活动收到和支付的明细项目，筹资活动收到或支付的明细,及现金流量表补充资料中的数据统计。

四、其他资料

41. 公司提供审计期间关联方交易相关资料，包括:

42. 关联方及关联关系必要时需提供律师意见。

43. 提供与关联方之间的关联交易的类别，关联交易定价原则及相关审批程序，审计期间关联交易占公司同类交易的比例。

44. 截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿,牵涉,的金额。

45. 资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决仲裁等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。如无，公司需提供声明。

46. 资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明存在金额及性质。如无，公司需提供声明。

47. 公司资产负债表日后发生的重大事项，需提供说明及对公司财务状况的重大影响。

48.审计师需要的其他审计资料。

利安达会计师事务所

利安达会计师事务所有限责任公司

港集团项目组

2010年12月16日