XX银行总行财务费用支出管理办法

X X银行流程体系文件总行财务费用支出管理办法

文件编号：X[XX]-XXXX-XXXX

编制部门：行政管理部

版次号： A/0

生效日期：2018 年07月30日

编号：X[XX]-XXXX-XXXX

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目录

修改与审批记录 (3)

第一章总则 (4)

第二章组织职责 (4)

第三章财务支出项目的分类 (4)

第四章运营费用管理 (4)

第五章人工费用管理 (5)

第六章固定费用和其他支出的管理................................................................ 错误！未定义书签。第七章附则 (8)

附件： (8)

编号：X[XX]-XXXX-XXXX

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修改与审批记录

版次号生效日期修改内容

A/0 2018-07-30 体系文件A版首次发布

版次号编写审核审定批准A/0 秦X 王X 赵XX 夏X

编号：X[XX]-XXXX-XXXX

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第一章总则

第一条为维护XX银行（以下简称“本行”）“一级法人，统一核算”财务管理体制，强化对总行财务费用的管理，规范财务行为，特制定本办法。

第二条总行财务费用实行“预算控制、部门核算、强化考核”的核算管理办法。

第二章组织职责

第三条预算控制：由计财部审定总行年度财务费用预算，行政管理部根据年度财务费用预算总额，加强财务费用管理，控制财务费用支出。

第四条部门核算：由行政管理部在年度财务费用预算总额内按部门的工作目标、职责，在费用支出的使用、审核、审批上进行动态控制，使总行费用支出按照预算量化的目标进行。

第五条强化考核：由行政管理部在及时掌握、监控部门支出的情况下，对预算的执行结果进行分析、评价。

第六条主管总行财务副行长负责总行财务管理与费用签批。

第七条行政管理部总经理负责处理在权限范围内总行日常财务费用的管理事务，对各项财务费用支出合理性进行初审。

第八条行政管理部财务岗负责总行年度费用预算的拟定,总行日常费用核算的实施，票据合规性的预审，费用支出核算的复核、复审，预算执行情况的分析。