学校现金管理制度
小学校现金管理制度
学校现金管理制度１、严格按国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，不得随意扩大现金使用范围。
我校现金使用范围为：按国家规定应支付给个人的工资、劳动报酬、出差人员的差旅费和1000元以下的零星开支，1000元以上的开支应使用转账支票结算。
２、业务部门必须根据财务规定使用现金，不准将公款作为储蓄款私人存储，不准私设“小金库”，单位所有收入必须上缴计财处统一管理，严禁“收不入帐”和“坐支”现金行为的发生。
３、出纳人员必须做到“日清月结”，不得以借据、白条、实物或其它不符合财务制度的凭证抵充库存现金。
库存现金超过限额，应及时送存银行。
提取、运送现金要两人以上同行。
保管现金要有安全措施，不准用铁皮柜、木柜存放现金，防止被盗丢失。
4、正常开支借用的现金，必须明确用途、数额并经单位领导核实批准后方可办理。
特殊情况需借用较大数额的现金，必须经校长批准。
因公出差预借差旅费，须经财会室审核计算，按规定借给。
各类借款必须在任务完成后一周内结算还清，超出一个月未还者，从个人工资及补贴中扣回。
5、借用现金必须是本单位的正式人员，外单位人员和临时聘用人员一律不准借用现金。
6、对现金的支付业务按照以下规定办理：（1）、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
（2）、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
（3）、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
（4）、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
学校现金票据印鉴管理制度
一、总则为了加强学校财务管理，确保现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的安全，规范使用和管理，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校所有涉及现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的使用、保管、储存、运输等环节。
三、管理职责1. 学校财务部门负责制定和完善现金、票据、印鉴、有价证券等管理制度，并组织实施。
2. 学校各部门负责对本部门使用的现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品进行管理，确保安全。
3. 学校安全保卫部门负责对现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的储存、运输等环节进行安全检查和监督。
四、现金管理1. 学校财务部门设立专门的出纳岗位，负责现金的收付、结算、登记等工作。
2. 学校财务部门对现金实行钱账分管，明确会计管账不管钱，出纳管钱不管账。
3. 学校现金的使用范围包括：个人劳务报酬、奖金、福利费、差旅费、零星支出等。
4. 学校现金的收支必须严格按照国家法律法规和学校财务制度执行，不得坐支、套取现金。
5. 学校财务部门设立现金限额，超过限额部分及时存入银行。
五、票据管理1. 学校财务部门对票据实行专人管理，建立票据台账，确保票据的完整和安全。
2. 学校各部门使用票据必须经财务部门审批，并按规定填写、签章。
3. 学校票据的领用、发放、使用、保管等环节必须严格按规定执行。
六、印鉴管理1. 学校财务部门设立专门的印鉴管理岗位，负责印鉴的保管、使用和登记。
2. 学校印鉴的使用必须经学校领导批准，并由指定人员进行操作。
3. 学校印鉴的保管必须符合国家法律法规和学校财务制度的要求。
七、有价证券管理1. 学校财务部门对有价证券实行专人管理，建立有价证券台账，确保有价证券的安全。
2. 学校有价证券的买卖、存储、领取等环节必须经学校领导批准，并由指定人员进行操作。
3. 学校有价证券的保管必须符合国家法律法规和学校财务制度的要求。
八、监督检查1. 学校财务部门定期对现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的管理情况进行监督检查。
学校现金管理制度范文
学校现金管理制度范文学校现金管理制度范文第一章总则第一条根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，为规范学校现金管理行为，确保学校财务安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于学校所有现金管理活动，包括资金收入、支出、存储、使用等环节。
第三条学校现金管理应遵循公开、公正、公平、便民、高效的原则。
第四条学校现金管理应遵守国家的财务会计法规，保证财务信息真实、准确、完整。
第五条学校应建立健全现金管理组织机构，明确职责权限，确保现金管理工作科学、规范进行。
第二章收入管理第六条学校各项收入应进行合理管理，确保收入的准确性和实时性。
第七条学校收入应按照财政规定的程序和管理要求执行。
第八条学校收入应及时上缴国库，不得挪作他用。
第九条学校收入核算应按照财政规定的科目分类，建立科学、规范的收入核算制度。
第十条学校各项收入应按照财政规定的比例上交，不得私分或截留。
第十一条学校收入的征收和使用应依法依规进行，不得有压缩经费、浪费公款等行为。
第三章支出管理第十二条学校各项支出应严格依照财政规定的程序进行。
第十三条学校支出应经过预算审批，并按照预算执行。
第十四条学校支出应实行事前审批、事中监督、事后检查的制度。
第十五条学校支出应进行归口管理，确保支出资金合理使用。
第十六条学校支出应及时、准确地进行核算，并建立科学、规范的支出核算制度。
第四章现金存储和使用管理第十七条学校应设立专门的现金库房，保证现金安全。
第十八条学校现金库房的管理人员应按照规定的程序进行现金存储和领取。
第十九条学校现金库房应每天进行账务核对，确保现金余额准确。
第二十条学校的现金使用应经过审批，并按照规定的程序进行。
第二十一条学校现金使用人员应按照规定的用途使用现金，并应对使用情况进行记录。
第五章监督检查第二十二条学校应建立内部监督机制，对现金管理进行日常监督。
第二十三条学校应建立外部监督机制，接受上级财政部门的监督检查。
幼儿园学校财务现金管理制度
幼儿园学校财务现金管理制度幼儿园学校财务现金管理制度一、目的和范围1.1 目的本制度的目的是规范幼儿园学校财务现金管理，保障财务资产的安全性、准确性和合规性，确保学校财务运作的正常进行。
1.2 范围本制度适用于幼儿园学校所有与现金管理相关的工作环节，包括现金收付、保管、使用和清点等。
二、责任与权限2.1 学校财务部门学校财务部门负责制定和实施本制度，并对全校现金管理工作进行监督和管理。
2.2 幼儿园全体员工幼儿园全体员工有义务遵守本制度，确保现金管理工作的合规性和安全性。
三、现金收付管理3.1 收款3.1.1 现金收款登记所有收到的现金应立即登记，包括收款日期、金额、收款人等信息，并由收款人和财务部门确认。
3.1.2 现金存放收到的现金应立即存放到指定的安全柜中，并由财务部门负责保管。
3.2 付款3.2.1 付款审批所有现金付款需要经过严格的审批程序，包括申请、审核、核准和付款等环节。
付款申请必须提供合理的理由和相应的凭证。
3.2.2 支票支付若使用支票进行付款，发出支票前必须由财务部门主管进行审核并签字确认。
3.2.3 现金支付现金支付必须经过财务部门主管的审批，并由财务部门人员进行支付，记录相关的现金流动信息。
四、保管管理4.1 现金库房学校设立专门的现金库房，负责存放现金和有价证券，除财务部门人员外，其他人员不得随意进入。
4.2 现金柜台学校设立固定的现金柜台，负责现金收付业务，所有涉及现金的交易必须在现金柜台进行。
4.3 现金保险箱学校采用高品质的现金保险箱，负责存放日常现金及有价证券，并由财务部门人员妥善保管。
4.4 现金清点与对账每天工作结束后，财务部门人员应对收到和支付的现金进行清点，并与记录进行对账，确保账实一致。
五、制度执行与反馈5.1 制度执行财务部门应定期进行现金管理制度的执行情况检查，并将检查结果报告给学校领导和相关部门。
5.2 问题反馈与处理如果发现现金管理工作中存在问题或不合规情况，财务部门应及时向学校领导报告，并采取相应的纠正措施。
学校现金退费管理制度
学校现金退费管理制度学校现金退费管理制度第一章总则第一条为规范学校现金退费管理，保障学生和学校双方的权益，提高行政效率，维护良好的校园秩序，制定本管理制度。
第二条学校现金退费管理以学生退学、休学、转学及其他原因需要退费为基础，按照公平、公正、公开的原则进行操作。
第三条学校的现金退费管理包括退费申请、审核、办理手续和退费过程的记录等环节。
第四条学校现金退费管理的具体操作由学校财务部门负责安排和执行，校领导审批。
第五条学校财务部门应及时制定和完善学校现金退费管理制度的操作细则，并将其下发到各相关部门。
第六条学校财务部门负责对现金退费操作进行监督和检查，遇到问题及时解决。
第七条对于违反退费管理制度的人员，学校将依法依规对其进行追责。
第二章退费申请第八条学生需要进行现金退费的，应向所在学院提交书面申请，注明退费原因和金额。
第九条学院负责审核学生的退费申请。
审核内容包括学生是否符合退费条件、退费金额是否准确等。
第十条学院应及时将学生退费申请及审核结果反馈给学校财务部门。
第十一条学校财务部门在收到学院反馈的退费申请后，应进行核实，确保退费申请的真实性和准确性。
第十二条学校财务部门应根据学生退费申请的准确性和学校相关政策，判断是否同意退费。
第三章退费办理第十三条学校财务部门在审批同意退费后，应通知学生到财务部门办理退费手续。
第十四条学生到财务部门办理退费手续时，应携带本人身份证、学生证和相关证明材料。
第十五条学校财务部门在办理退费手续时，应核实学生的身份信息和退费金额，并对退费过程进行记录。
第十六条学校财务部门应在办理退费手续后，及时将退费金额打入学生指定的银行账户或以现金形式发放给学生。
第四章退费记录第十七条学校财务部门应建立完善的退费台账，对学生退费记录进行详细的记录。
第十八条退费台账应包括学生姓名、学号、退费金额、退费原因、退费时间等相关信息。
第十九条学校财务部门应定期对退费台账进行清理和备份，确保数据的安全性和完整性。
学校现金管理规定范文(4篇)
学校现金管理规定范文第一章总则第一条为了规范学校现金管理行为，保障学校财产安全，提高资金利用效率，制定本规定。
第二条本规定适用于学校内所有与现金有关的活动，包括但不限于现金收支、保管、使用等。
第三条学校应建立健全现金管理制度，确保资金安全、合理使用和规范运作。
第四条学校现金管理应遵循公开、公正、公平原则，保障各方利益，防止腐败行为的发生。
第五条学校现金管理应严格遵守国家法律、法规和学校相关规定，做到合法、合规运作。
第二章现金收支管理第六条学校收取现金应按规定的程序进行，要确保收款的真实、准确和合法性。
第七条学校收款方式包括现金、银行转账、POS机等，应根据收款对象的具体情况选择合适的方式。
第八条学校收款前应核对收款人身份，核实款项用途，并填写相关收款单据。
第九条学校应建立现金收款台账，记录所有收款情况，包括金额、收款人、时间、用途等。
第十条学校收款人员应对收款设备进行日常检查，确保设备的正常运行和安全性。
第三章现金保管管理第十一条学校应设立专门的现金保管室，对收取的现金进行妥善保管。
第十二条学校现金保管室应设置专门的保管人员，保证现金的安全和完整。
第十三条现金保管室应配备安全设施，如视频监控、防盗门锁等，确保现金安全。
第十四条学校现金保管室应定期对存款和支出进行清点和核对，确保账目的准确性。
第十五条现金保管室应制定具体的现金保管制度，明确负责人和操作流程。
第四章现金支付管理第十六条学校进行现金支付应按规定的程序进行，确保支付的真实、准确和合法性。
第十七条学校现金支付应根据实际情况选择合适的支付方式，包括现金、银行转账、支票等。
第十八条学校进行现金支付前应核实支付对象的身份和款项用途，并填写相关支付单据。
第十九条学校应建立现金支付台账，记录所有支付情况，包括金额、收款人、时间、用途等。
第二十条学校支付人员应对支付设备进行日常检查，确保设备的正常运行和安全性。
第五章审计与监督管理第二十一条学校应定期进行现金管理的审计，确保各项管理制度的有效执行和遵守。
学校现金管理及结算制度
一、目的和依据为了规范学校现金管理，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、现金管理的原则1. 原则性原则：严格执行国家法律法规和政策，确保现金管理的合法性、合规性。
2. 安全性原则：加强现金安全管理，确保现金资产安全。
3. 效率性原则：提高现金使用效率，确保资金合理流动。
4. 透明性原则：现金管理过程公开透明，便于监督检查。
三、现金管理的范围1. 学校的日常零星开支、工资发放、奖金发放等。
2. 学校与教职工、学生、供应商等发生的经济往来。
3. 学校对外捐赠、赞助等现金支出。
四、现金管理的职责1. 财务部门负责全校现金管理工作，包括现金的收付、保管、结算等。
2. 出纳员负责现金的日常收付、保管工作。
3. 各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。
五、现金管理及结算制度1. 现金收付（1）现金收付应严格按照国家有关规定和学校财务制度执行。
（2）现金收入必须开具正规发票，注明收款单位、收款人、收款金额等信息。
（3）现金支出必须按照预算和审批程序执行，不得超范围、超标准支出。
2. 现金保管（1）现金存放于财务室保险柜，由专人负责保管。
（2）现金收支凭证齐全，妥善保管，定期归档。
3. 现金结算（1）学校与教职工、学生、供应商等发生的经济往来，原则上采用银行转账结算。
（2）特殊情况需使用现金结算的，需经学校领导批准。
（3）现金结算过程中，应确保资金安全，避免现金丢失、被盗等风险。
4. 库存现金限额（1）学校财务室库存现金不得超过500元。
（2）超过库存现金限额的部分，应及时存入银行。
六、监督与检查1. 学校内部审计部门定期对现金管理及结算制度执行情况进行监督检查。
2. 对违反现金管理及结算制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、罚款、行政处分等处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施。
学校现金管理制度及流程
一、目的与依据为规范学校现金管理，保障学校资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
二、现金管理原则1. 钱账分管：会计、出纳分别管理，会计管账不管钱，出纳管钱不管账。
2. 专款专用：现金收支严格按照用途使用，不得挪用、借支。
3. 安全保密：妥善保管现金，确保资金安全，严守财务秘密。
4. 依法合规：严格遵守国家财经法规，规范现金管理。
三、现金管理范围1. 人员工资、津贴、奖金等现金发放。
2. 学杂费、住宿费、餐费等现金收取。
3. 日常零星开支，如办公用品、低值易耗品等。
4. 其他按规定可以使用现金的业务。
四、现金管理流程1. 出纳人员根据审批通过的报销单据，办理现金收付手续。
2. 会计人员对现金收付凭证进行审核，确保凭证内容真实、完整。
3. 出纳人员根据审核通过的凭证，进行现金收付，并做好登记。
4. 会计人员根据现金收付凭证，及时进行账务处理。
5. 每月对现金收支进行汇总，编制现金收支报表。
6. 定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面余额相符。
五、现金管理要求1. 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
2. 严禁私借、私用公款，如需借用，必须办理相关手续。
3. 严禁将公款私存，不得以任何名义套取、挪用和坐支现金。
4. 严禁使用白条、借条等非法凭证抵库。
5. 严格执行现金盘点制度，确保现金安全。
六、监督与处罚1. 学校财务部门负责现金管理的监督检查。
2. 对违反本制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、经济处罚或行政处分。
3. 涉及违法犯罪的，移交司法机关处理。
七、附则本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
学校可根据实际情况对本制度进行修订和完善。
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学校现金管理制度
1. 引言
学校现金管理制度是为了确保学校现金的合规、安全、有效使用而制定的一系
列制度和规定。该制度适用于学校所有使用现金进行交易的部门和人员。学校现金
管理制度的实施是加强学校财务管理的重要手段，对于规范学校经费使用，保证学
校资金安全，提高经费使用效益具有重要意义。
2. 学校现金管理制度的组成部分
学校现金管理制度由多个方面构成，以下是主要组成部分：
2.1 现金的保管和存放
学校现金保管和存放应该严密保管。在接收现金时，应该登记存根并且进行安
全的现金存放，确保存放安全。所有学校部门有必要采取合理、安全且风险可控的
柜面现金存放方法，只有在必要的清点和收发现金、兑付现金的情况下才能使用现
金。
2.2 现金交易的管理
所有的现金交易都必须以现金或电子支付的方式进行。严禁在学校内现金实物
借款、支票预支、现金预支、现金收款等不规范的现金交易行为。
在学校内或者校外办公室进行现金交易时，应当注意保证安全、保密和可追溯
性。只有授权的负责人和办公室工作人员才能在授权的现金管理系统中进行现金交
易。
2.3 现金收款与支付
所有的现金收款应当接受现金管理人员的严密监管和审计。收到现金和其他有
价证券时，必须立即登记，将相关的存根存放在相应的文件夹内，并及时整理统计。
进行现金支付时，应当严格核实收款人身份和财务分配情况，遵守学校的采购
流程和财务流程。现金支付的标准应符合学校的政策。
2.4 现金的清点和盘点
每个学期结束后和每年度结束后，都应进行全额现金清点和盘点，并报告有关
领导。对于丢失、损毁或发现其他情况不正常的现金从业务部门、经管部门和学校
财务部门做必要的审计和检查。
3. 学校现金管理制度的执行
学校现金管理制度应当严格执行，贯彻执行者为学校财务部门。学校财务部门
有责任确保现金管理制度的执行，每年至少进行两次检查以确保制度的有效实施。
对于违反现金管理制度的行为将进行严肃处理，直至纪律处分。
有关部门和学生必须知道现金管理制度，并积极遵守。学校也可以通过不同方
式，如通过培训、宣传等方式，将现金管理制度向有关部门和学生进行介绍和宣传。
4. 结论
学校现金管理制度是确保学校财务安全和规范管理，提高资金使用效率的重要
措施。学校应当严格执行现金管理制度，强化学校财务管理工作，保证学校资金管
理的安全和效率。