[财经类试卷]会计专业技术资格中级经济法(金融法律制度)模拟试卷3及答案与解析

精选资料 可修改编辑 会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷3及答案与解析

一、单项选择题 本类题共25小题，每小题1分，共25分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。

1 根据规定，设立证券公司的主要股东的要求是( )。 （A）净资产不低于人民币3000万元 （B）净资产不低于人民币5000万元 （C）净资产不低于人民币1亿元 （D）净资产不低于人民币2亿元 2 证券公司经营与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，注册资本的最低限额是( )。

（A）3000万元 （B）5000万元 （C）1亿元 精选资料

可修改编辑 （D）5亿元

3 证券公司应当妥善保存客户的各项资料，资料的保存期限至少是( )。 （A）5年 （B）10年 （C）20年 （D）30年 4 根据《证券法》的规定，下列选项中，不属于证券登记结算机构职能的是( )。 （A）证券账户、结算账户的设立 （B）证券持有人名册登记 （C）受发行人的委托派发证券权益 （D）代销证券 5 向累计超过一定数额的特定对象发行证券，即为公开发行，该“一定数额”是指( )。

（A）50人 精选资料 可修改编辑 （B）100人 （C）200人 （D）500人 6 甲有限责任公司拟公开发行公司债券，下列有关该公司资产额的表述中，符合《证券法》规定公开发行公司债券条件的是( )。

（A）该公司总资产额为人民币3000万元 （B）该公司净资产额为人民币3000万元 （C）该公司总资产额为人民币6000万元 （D）该公司净资产额为人民币6000万元 7 2009年5月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券3000万元，1年期公司债券1000万元。该公司截止到2011年10月的净资产额为12000万元，计划于2012年3月再次发行公司债券。该公司此次发行公司债券的数额最多是( )。

（A）4800 （B）3000 精选资料

可修改编辑 （C）1800

（D）1000 8 下列证券公司中，不具有申请保荐机构资格的是( )。 （A）甲证券公司注册资本为人民币1．2亿元 （B）乙证券公司净资本为人民币6000万元 （C）丙证券公司从业人员为26人 （D）丁证券公司最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚 9 证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法错误的是( )。 （A）证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销 （B）证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销 （C）发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销 （D）证券的代销、包销期限最长不得超过90日 10 下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。 精选资料

可修改编辑 （A）甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益

（B）乙商业银行同时担任某证券投资基金管理人和基金托管人 （C）丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户 （D）丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业 11 根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市交易的，如果公司股本总额超过人民币4亿元的，则向社会公众发行股份的比例为( )。

（A）5％以上 （B）10％以上 （C）15％以上 （D）20％以上 12 某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是( )。

（A）公开发行的股份达到公司股份总数的35％ （B）公司股本总额为6000万元 精选资料

可修改编辑 （C）公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理

（D）持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人 13 下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件是( )。 （A）经证券交易所批准 （B）基金持有人不少于2000人 （C）基金合同期限为5年以上 （D）基金管理人必须自有足够的保证金 14 上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是( )。

（A）公司的股本总额由人民币1．2亿元减至为人民币1亿元 （B）公司股票市值连续3天下跌 （C）公司最近2年连续亏损 （D）公司未按规定公开其财务状况 精选资料

可修改编辑 15 根据证券法律制度的规定，国务院证券监督管理机构可以暂停公司债券上市交易的情形是( )。

（A）公司因经济纠纷被起诉 （B）公司前一年发生亏损 （C）公司未按公司债券募集办法履行义务 （D）公司董事会成员组成发生重大变化 二、多项选择题 本类题共20小题，每小题2分，共40分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。

16 某上市公司于2012年6月1日公告招股意向书，拟向不特定对象公开募集股份。6月1口前20个交易日，该公司股票均价为15元，前一个交易日的股票均价为20元。下列发行价格符合规定的有( )。

（A）12元 （B）16元 （C）18元 （D）22元 精选资料 可修改编辑 17 根据《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，应当符合的条件有( )。

（A）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％ （B）控股股东认购的股份，12个月内不得转让 （C）募集资金使用符合规定 （D）本次发行不得导致上市公司控制权发生变化 18 下列情形中，够成为再次发行公司债券障碍的有( )。 （A）最近3年平均可分配利润不足以支付公司债券1年的利息的 （B）前一次发行的公司债券尚未募足的 （C）对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的

（D）累计债券总额达到公司资产总额的30％的 19 根据《证券法》规定，采取承销方式公开发行下列证券时，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的有( )。 精选资料 可修改编辑 （A）股票

（B）公司债券 （C）可转换为股票的公司债券 （D）基金 20 根据《证券投资基金法》规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( ) （A）经国务院证券监督管理机构批准 （B）注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本 （C）主要股东最近1年没有违法记录 （D）主要股东注册资本不低于3亿元人民币 21 基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，如果超过6个月开始募集，下列说法正确的有( )

（A）原核准一律作废 （B）原核准的事项未发生实质性变化的，应当备案 （C）原核准的事项发生实质性变化的，应当重新提交申请 精选资料 可修改编辑 （D）可以有3个月的宽限期 三、判断题 本类题共10小题，每小题1分，共10分。表述正确的，填涂答题卡中信息点[√]；表述错误的，则填涂答题卡中信息点[×]。每小题判断结果正确得1分，判断结果错误的扣0.5分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。

22 期货可以分为商品期货与金融期货，其中金融期货是指股指期货。 ( ) （A）正确 （B）错误 23 因违法行为被开除的国家机关工作人员，自被开除之日起5年后，可以招聘为证券交易所的从业人员。 ( )

（A）正确 （B）错误 24 设立证券登记结算机构，自有资金应不少于人民币1亿元。 ( ) （A）正确 （B）错误 精选资料 可修改编辑 25 证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。 ( )

（A）正确 （B）错误 26 根据《证券法》规定，公开发行证券必须是向不特定对象发行证券。 ( ) （A）正确 （B）错误 27 根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当具有持续盈利能力，财务状况良好。 ( )

（A）正确 （B）错误 28 上市公司的信息披露资料有虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司的全体董事、监事、高级管理人员应当承担连带赔偿责任。 ( )

（A）正确 精选资料 可修改编辑 （B）错误 29 根据《证券法》规定，任何人担任证券交易所的工作人员后，以前持有的上市公司股票必须卖出。 ( )

（A）正确 （B）错误 30 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关人员，在该股票承销期内，不得购买或者持有该股票，但在该承销期满之后，可以购买或持有该股票。 ( )

（A）正确 （B）错误 31 上市公司董事将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，由此所得收益归该公司所有。 ( )

（A）正确 （B）错误