浅谈如何解决中小企业融资难问题

浅谈如何解决中小企业融资难问题

张婷

[摘要］近年来,我国中小企业发展迅速，为经济增长作出了巨大献,据统计，目前中小企业创造国内生产总值的1/3、工业增加值的2/3，出口创汇的38%和国家财政收入的1/4，但贷款规模仅占银行信贷总额的8％左右。如何改变资源配置的不平等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我国经济体制改革急需解决的问题。

[关键词] 中小企业;融资难；对策研究

一、中小企业融资难现状

根据有关资料,到目前为止,我国大约有中小企业4200多万户，占企业总数的99。8%，经工商注册的中小企业数量460万户个体、私营企业达3800万户.中小企业所创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的60％左右，生产的商品占社会销售总额的60%，上缴的税收已经超过总额的一半，提供了全国80％左右的城镇就业岗位。包括民营企业在内的中小企业成为扩大就业的主渠道。提供了大约75％的城镇就业岗位，不仅安置了大量的城市下岗职工，还吸收了大批农村剩余劳动力，有效解决了农村剩余劳动力的转移和就业问题，缓解劳动力供求矛盾，从而保证了社会的稳定和经济的发展.中小企业正成为我国创新的主力军。

目前中小企业融资渠道十分狭窄，除了少数大型知名企业,一般的中小企业企业融资能力都有限。目前，企业的融资渠道不外有三种：向银行申请贷款、发行企业债券、发行股票上市直接融资.政府已将国有企业的股份制改造作为国有企业特别是关系到国有经济控制力的大中型国有企业改革的基本措施，中小企业发行企业债券和股票上市融资很困难。另一方面，由于涉及到金融风险问题，中小企业发行企业债券也难以得到批准。从目前的情况来看，中小企业的资金主要靠自有资金和银行贷款。实际上中小企业业从银行获得贷款也是十分困难的。

从目前情况来看，中小企业尚未建立起外部市场融资体制，基本是内部融资，自我滚雪球式发展,致使企业很难形成规模生产。中小企业所面临的资金矛盾非常突出,许多有项目有盈利的企业由于难以筹措到必需的资金而不能最大规模地发挥其能力，这已经成为制约民营企业的重要“瓶颈”。

二、中小企业融资难原因分析

（一)中小企业自身的原因

中小企业尚未建立起现代企业制度，财务管理和经营管理不规范中小企业大多是以家庭经营、合伙经营等方式发展起来的。许多中小企业没有建立现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低；经营行为短期化，负债多，积累少，投资规模与市场竞争力不足,抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰;财务管理和经营化管理不规范。据调查，有80%的中小企业会计报表不真实或没有会计报表。有的企业甚至有四本帐（银行、工商、税务、自己)财务信息失真。此外，由于一些中小企业存在逃避银行债务，

多头抵押等情况，因而其资信等级不高。由于银行对其缺乏足够的信心，为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。

(二)金融服务体系的原因

以银行为主的金融机构对中小企业缺乏足够的了解。目前以银行为主的金融机构还没有更新经营理念，不能积极主动走出去,获取中小企业的基本信息，以积极的方式为中小企业排忧解难。贷款手续复杂，贷款成本高，办事效率有限，贷款时间长，少则一周，多则数月,往往造成中小企业失去最佳商机。相比之下大银行给国有企业贷款既不承担任何风险,又能获得收益;给中小企业贷款,属于商业贷款，要承担较大的风险.

（三)信用担保制度不完善

截至2007 年底，全国已组建为中小企业服务的各类担保机构600 多个，为中小企业提供贷款担保200 多亿元。我国的担保体系是以政策性融资担保为主体、以政府出资为主，民间资本介入很少.政策性担保机构无需自负盈亏,追求的是社会效益，不符合担保的高风险性，有可能使担保规模过大,使担保变为福利。当银行考虑到一旦出现代偿额过大或集中代偿的情况，担保机构无力代偿时，反尔不愿意向中小企业贷款。此外，我国目前的中小企业信贷抵押折扣率过高.一般来说,中小企业规模小,可抵押的物品少，但现行的金融对抵押品的折扣率过高，使的许多中小企业无法获得足够的信贷资金。

（四）政府宏观调控的结果

政府对经济的宏观调控很难解决中小企业的实际难题。当政府紧缩银

根，控制经济过热增长时，中小企业首先受损；而当政府实行积极的财政政策，不断提升经济过冷或过热的速度，受益的首先是大企业，但中小企业仍不能受益。这样看来，宏观调控的结果就是:一方面大企业、国有企业不断的壮大;另一方面，中小企业和民营企业的压力越来越大，两极分化加剧。

三、解决中小企业融资难的对策

1、中小企业要完善自身建设

中小企业首先要炼好内功，内提素质，外树形象。中小企业应确定发展模式，应对新形势的发展需要，必须加强公司管理,提高经营管理水平，完善内部制度建设,改变经营理念，按照现代企业制度范经营行为,向管理要效益.引进人才，加大企业技术创新力度。技术创新是企业的生命线,提升产品的科技含量,是增强国际竟争力的前提和保障。

2、完善金融服务体系，加强对中小企业的扶持

（一）银行融资仍是中小企业外部融资的主渠道。（1)、大型商业银行贷款理念和对象的转变；（2）、大型商业银行贷款应向中小企业倾斜。（二)建立和发展直接为中小企业服务的中小合作银行或合作金融组织。（1）、各地的城市商业银行或社区银行应更多地支持中小企业和民营企业发展.(2）、农村信用合作社要多发放小额贷款。（3）、发挥村镇银行的作用。（4)、农村资金互助社.（5)、发挥小额贷款公司的作用.（6）、允许个人放款.(7）、发挥金融租赁和典当的作用。（8）、允许标会、摇会等金融组织存在，并使之阳光化、规范化.（三）在条件成熟时,鼓励和支持中小企业在创业板或中小板上市。也可发中小企业联合债券。

3、建立完善的信用担保体系

建立信用担保体系，提高风险防范能力。建立良好的信誉保证是中小企业的融资前提,完善中小企业的信用建设是当务之急.中小企业要建立规范的产权制度、财务制度和信用制度,不断提升信用管理水平,着力提高中小企业对于信用风险的防范能力。

4、国家应加大对中小企业的扶持力度

我们国家应该学习和借鉴国外的成功经验，加大政府科技投入力度，支持中小企业科技创引导资金进入实体经济。根据我国当前社会经济的发展水平，开辟出新的符合社会资金投资需求的渠道,完善中小企业信贷资金的管理体系。应当放宽对中小金融机构的市场准入限制，提高中小金融机构为中小企业提供信贷的能力,积极为中小企业的发展提供融资支持,建立

主要面向中小企业融资服务的金融市场。

[参考文献］

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