涂装分部成本分析-11月

9527
1063.0
902
85%
68%
单位：万元
占 预算 110.7% 103.9% 80.3% 12.7% 78.4% 142.7% 52.8%
是否 可控 × × √ √ √ × √
办公用品
动能 合计
0.0
35.1 442.9
0.0
30.0 547.2
0.1
32.1 478.3
0.00
11.5 200.0
0
11.8 173.9
0.1
120.5 1842.3
内容提要
1
涂装分部1～11月份物资耗用情况及分析
2 3 4
涂装分部11月份物资耗用情况及分析
涂装分部11月油漆用量分析
一、涂装分部1～11月份物资耗用情况及分析
类别 油漆 外协外购 半成品 包装 机物油料 劳保 五金电器 一季度 53.1 88.9 253.8 1.7 7.0 2.6 0.7 二季度 76.0 124.1 303.3 1.2 9.2 2.5 0.8 三季度 59.5 106.9 269.4 0.4 8.7 1.1 0.4 四季度 10月 11月 26.2 23.9 47.2 110.6 0.1 3.3 0.6 0.5 35.5 98.6 0.5 3.1 0.4 0.1 合计 238.7 402.6 1035.7 3.9 31.3 7.1 2.4 2014年 预算 215.6 387.7 1289.2 30.4 39.9 5.0 4.6
原因分析 ①产品定额偏小； ②为配合主机厂对产品颜色的需求， 油漆工程师生产工艺进行了更改； 产品定额偏小 产品定额偏小
油漆
KWF珠光白中漆 雨林棕 皓月灰
三、涂装分部11月Leabharlann Baidu漆用量分析
---- ①班②班
班次 产品种类 T88扰流板 ①班 T88密封板 CROSS扰流板 B51R扰流板 T88扰流板 T88密封板 ②班 CROSS扰流板 B51R扰流板 产量 (件） 4347 4591 287 302 5262 3974 261 267 9764 1055.0 925 88% 65% 合计 (件） 实际用漆量 定额用漆量 完成利 产品 用率 合格率 （kg) (kg)
涂装分部11月份领料基本在可控制范围 内，11月份总低耗费用占全年的8.2%，在 预算范围内。根据11月成本分析，以下为
11月低耗费用 （万元） 全年低耗预算 （万元）
173.9 8.2% 2121.9
超出量较大的物料，具体分析如下：
类别
名称 KWE珠光白面漆
超支比率 125% 50% 139% 126%
0.6
148.9 2121.9
22.6%
80.9% 86.8%
√
√ √
备注：原定额偏小；根据主机厂对颜色的需求，部分产品更改了工艺；
1~11月T88扰流板发货数大于预算全年预估销售量。（发货数据取于K3系统） 劳保超出是由于1月与5月分别领用了冬季与夏季工作服（1次/2年）。
二、涂装分部11月份物资耗用情况及分析