个人理财的一般步骤与主要作用

一、个人理财和公司理财的区别

1、主体不同。家庭或自然人/企业。

2、理财的目标不同。规避个人财务风险，保障终生的生活为目标；

规避财务风险，实现企业价值最大化作为目标。

3、风险承担能力不同。个人风险承受能力较低；

企业因为拥有相对雄厚的财力，能承担较高风险。

4、收益与风险的权衡。个人理财一般将安全性放在收益性前面；

公司理财收益与风险可以同等考虑。

5、关注的时间长短不同。个人理财是以整个生命周期为时间基础的；

公司理财则往往有一个持续经营的假设。

6、依据的法律法规不同。个人理财依据的是关于家庭或个人财产保护、社会保障、保险、遗产和个人的

社会责任等方面的法律法规，如物权法、个人所得税法等；公司理财遵守的主要是规范和指导公司行为方面的法规，如公司法、证券法等。

7、行业管理不同。成熟的个人理财市场往往会成立专门的行业组织，标准化的法规、流程；公司理财通常是企业内部行为。

8、主要内容不同。个人理财包括现金规划、储蓄规划、投资规划、保险规划、税收规划、教育规划、以及遗产规划等等；公司理财包括预算、筹资、融资、投资、控制、分析等等。

9、理财决策环境影响因素不同。个人理财主要是家庭、偏好，经济条件、家庭成员构成、职业、社会地位等因素；公司理财是企业文化、治理结构和财务状况等因素。

二、个人理财的一般步骤

1、明确个人现在的财务状况。个人财务信息是进行理财规划的首要基础。

2、了解个人的投资风险偏好。它对理财中各个具体规划起着重要的指导作用。

3、设定理财目标。就是在一定时间内，给自己设定一个个人资产的增加值。

4、制定并实施理财计划。根据目标制定相应的个人理财计划和实施步骤。

5、评估和修正理财计划。应在外界因素发生变化时及时调整，以保证资产的增值保值。

三、个人理财记录的作用

1、帮助我们进行日常商业事务，比如按时偿付账单，包括及时偿付信用卡透支和及时交纳公共事业费等；

2、对财务活动和财务过程进行监控，衡量接近目标所取得的进步；

3、掌握日常收支情况，有效改变不合理的消费行为，成为一个理性的消费者，减少消费的冲动和盲目性；

4、保留理财活动的信息，为以后需要的各种报告提供基础信息，如提供缴纳个人所得税的收入材料，去银行贷款时需要提供的资产材料等；

5、了解自己的财务状况，方便进行各种财务决策。

四、个人理财报表的主要作用

1、报告最新的财务状况

2、测量达到理财目标的进程

3、保留理财活动的信息

4、提供准备纳税及信用申请时可使用的数据

五、资产负债表的主要作用

1、反映资产及其分布状况

2、表明所承担的债务及其偿还时间

3、反映净资产及其形成原因

4、反映未来财务发展状况趋势

六、编制资产负债表、现金流量表（案例计算）

七、支出保障比率的计算

1、流动资产保障率＝流动性资产/月固定支出

该比率反映资产在不发生价值损失的条件下迅速变现，以应付基本支出需要的能力。流动性资产包括现金、活期存款及可以及时变现的短期债券等。这一比率的经验值为3，即流动性资产可以满足3个月基本支出需要。

2、净资产保障率＝净资产/月固定支出

净资产是扣除负债后家庭自有资产，包括自用资产。当可变现资产仍不能满足家庭发生变故后的基本支出需要，有可能需要变卖部分自用资产。这一保障月数经验值为12。

3、变现资产保障率＝可变现资产/月固定支出

可变现资产包括流动性资产、基金、股票、定期存款及中长期债券等。当流动性资产不能满足基本支出需求时，就要动用其他需要付出一定成本的可变现资产。这一比率的经验值为6。

4、灾变保障率：

可变现资产 保险理赔金-现有负债灾变保障率＝

510年生活费+房屋重建装修成本

比率大于1，表明该客户的灾变承受能力较高

小于1，需要尽快提高灾变承受力，最快的改善方式增加保险。合理的终身寿险保额应等于5～10年生活费加现有负债减可变现资产，若嫌终身寿险保费太高，可投保定期寿险或意外险。

八、现金规划常犯的错误

1、由于冲动购物和使用信用卡导致过度消费；

2、流动资产（现金、活期帐户）不足以支付流动性开支；

3、动用储蓄或借款来支付当期费用；

4、没有把闲置资金进行储蓄或投资；

九、储蓄规划的原则和方法

原则：1、留足支付日常开支的现金。储蓄的基础是闲置的收入和货币；

2、建立理财目标。通过制定自己近年内的储蓄数额目标，确定平时的储蓄数额；

3、储蓄优先原则。有利于抑制消费欲望，从而有效控制支出；

4、连续性和长期性原则。储蓄贯穿一生，需要日积月累；

5、利率比较原则。采取“长短结合，统筹兼顾”的方法。

方法：目标储蓄法、计划储蓄法、节约储蓄法、增收储蓄法、折旧存储法、缓买储蓄法、降档储蓄法、滚动储蓄法、四分存储法、阶梯存储法、组合存储法、通知储蓄法

十、消费信贷的特点

1、贷款投向的个人性。以自然人为特定对象。

2、贷款用途的消费性。以消费性需求为目的。

3、贷款额度的小额性。不大量占用银行信贷资金。

4、贷款期限的灵活性。固定期限的封闭式信贷、不限期限的开放式信贷。

5、贷款资金的安全性。消费信贷大多有大都有抵押、质押物担保或保证。

十一、借记卡和贷记卡的区别

十二、投资规划的程序

1、创立投资目标：设置短中长期目标，一般以资金量作为指标，目标切合实际，明确、可以衡量。