内控学习心得.doc
内控学习心得5则范文
内控学习心得5则范文学习内控的过程中，我深受启发，对内控的重要性有了更加深入的理解。
下面是我总结的五则内控学习心得，希望能够与大家分享。
一、内控是企业管理的重要手段企业的正常运营和发展离不开良好的内部控制。
内控是企业管理的一种重要手段，它能够帮助企业识别、评估和管理各种风险，确保企业的运营目标能够得到有效实现。
通过内控，企业能够规范和优化内部流程，减少风险，提高效率，保障企业的持续发展。
二、内控是全员参与的工作内控工作不能仅仅依靠内控部门，而是需要全员参与。
每个岗位都有自己的内控职责，每个员工都应该明白自己的职责范围和内控要求，并主动履行内控职责。
只有全员参与，才能够形成一个内控管理的闭环，确保企业的内部流程和决策能够得到有效的监控和控制。
三、风险评估和控制是内控的核心内控工作的核心是对企业的风险进行评估和控制。
通过风险评估，企业能够识别出可能会对企业运营目标实现产生影响的各种风险，然后对这些风险进行控制措施的制定和实施，以减少和管理风险。
只有在风险评估和控制的基础上，企业才能够成为一个稳健运营的机构。
四、内外部信息的流通是内控的基础内外部信息的流通是内控的基础。
企业需要通过建立健全的信息系统，确保信息能够准确、及时、全面地流通到相关部门和人员手中，同时，也需要建立信息披露制度，让外部信息及时传递给股东、债权人、投资者等利益相关方。
只有做到信息的流通畅通，才能够实现内外部信息的即时共享，保证企业的各种决策和行动能够得到有效的支持和执行。
五、持续改进是内控的关键内控工作不能停留在一次性的建立和实施上，而需要持续改进。
企业应该不断地进行内控工作的评估和调整，及时发现和纠正内控工作中存在的问题和缺陷，并加以改进和优化。
持续改进是内控工作的关键所在，只有在不断改进的基础上，才能够逐步提升企业的内部控制水平，保障企业的持续发展。
通过学习内控，我对企业管理的全过程有了更深刻的认识。
内控不仅仅是一个部门的工作，而是需要全员参与的工作，每个人都应该明确自己的内控职责，并主动履行。
邮政金融内控学习心得
邮政金融内控学习心得在邮政金融内控实践过程中，我深刻感受到了内控对于企业风险管理和运营效率提升的重要性。
通过学习和实践，我对内控的认识和理解得到了不断深化，并逐渐形成了自己的学习心得。
首先，内控是一种全员参与的文化。
在邮政金融内控实践中，我明确意识到内控不是某个岗位或部门的事情，而是全员参与的工作。
每个员工都应该树立起内控意识，将风险防控作为工作的一部分。
在每个环节上，我们应该积极主动地发现和解决问题，遵循规定的流程和制度，确保工作的规范和安全。
只有全员参与，内控才能够有效地实施和落地，从而为企业提供全面的风险控制和运营保障。
其次，内控需要具备科学的方法和工具。
内控工作是复杂而系统的，需要通过科学的方法和工具来支持和指导。
在学习过程中，我了解到了很多内控方法和工具，比如风险识别与评估、控制措施的设计与实施、监控与反馈等等。
这些方法和工具可以帮助我们对企业的风险进行科学地分析和定量评估，制定相应的控制措施，并对其执行情况进行监控和反馈。
通过科学的方法和工具，可以提高内控的效果和效率，为企业的风险管理提供科学依据。
再次，内控需要不断跟进和完善。
内控是一个动态的过程，需要不断跟进和完善。
在实践过程中，我们要及时关注和收集来自内外部的信息，分析和评估企业的风险状况和内控效果，及时调整和优化内控措施。
同时，内控还需要与企业的发展和变化相适应。
随着企业的发展和变化，原有的内控措施可能会不适应当前的情况，因此需要及时调整和完善，确保内控的持续有效性和适应性。
最后，内控需要有高层支持和重视。
内控工作需要企业高层的亲自关心和重视。
高层领导要树立内控意识，始终把内控工作放在重要位置，为内控提供必要的资源和支持。
同时，高层领导还要起到榜样的作用，亲自参与内控工作，亲自指导和推动内控的实施。
只有高层支持和重视，内控才能得到有效的推动和执行，为企业的风险管理和运营提供坚实的保障。
综上所述，邮政金融内控学习过程中，我深刻认识到内控对企业风险管理和运营效率的重要性。
内控培训心得体会范文（通用5篇）
内控培训心得体会范文（通用5篇）内控培训心得体会范文（通用5篇）我们得到了一些心得体会以后，不如来好好地做个总结，写一篇心得体会，这样可以不断更新自己的想法。
相信许多人会觉得心得体会很难写吧，下面是小编帮大家整理的内控培训心得体会范文（通用5篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
内控培训心得体会1王老师把内控管理讲得文思泉涌，滔滔不绝；但无论多么完美的内控制度，如果得不到有效的执行，也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。
通过这次培训，使我对企业内控管理有了更加深刻的认识。
首先，规范是防范操作风险的需要。
全面防范风险，提升经营管理水平的需要。
因为成本控制、风险控制、是企业核心要素具有一定关系，能为企业创造价值，而且有效的内控管理能将不合规的风险消除于无形。
其次，规范是完善内控制度体系的需要。
企业赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的员工。
所以企业的发展一定要以合法、合规经营为前提，这样才能从源头上预防风险。
内控培训心得体会2无论多么完美的内控制度，如果得不到有效的执行，也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。
合规经营是企业稳健运行的内在要求，也是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己切身利益的有力武器。
通过这次培训，使我对合规有了更加深刻的认识。
怎样才能使规范经营深入人心，我认为，惟有做到“五个到位”：一要道德教育到位。
“思考方式决定行为和成就。
”必须让合规的观念和意识渗透到每一个员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，营造“重操守、讲合规、促案防”的良好氛围，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。
一是强化法纪意识。
积极开展法制教育，增强员工的防范意识、法律意识；用现实的案例教育身边的人，使员工将法纪规范熔铸在自己思想中。
二是强化奉献意识。
引导员工加强自身修养，学会心理调控，不盲目与人攀比，防微杜渐，面对各种诱惑保持高度的警觉性；正确处理好群体与个体、个体与社会、个体与个体利益得失的矛盾。
内部控制学习心得
内部控制学习心得作为一名内部审计师，我深知内部控制对企业稳健发展的重要性。
因此，在工作中不断学习内部控制，提升自己的专业水平，成为了我不断追求的目标。
在学习内部控制的过程中，我有以下几点心得体会。
一、学习内部控制必须要有一个系统的思路内部控制是企业管理的一种基础性工作，涉及到企业的方方面面。
因此，学习内部控制必须得有一个系统的思路，要将其划分为各个模块，分别进行学习和理解。
我认为，学习内部控制可划分为以下几个部分：1、内部控制的概念和目标；2、内部控制的基本架构以及内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督等五大要素的内容；3、内部控制的实施和落地，包括内部控制自评、内控合规性审查、内部审计等工作；4、内控的法律法规和国际准则的要求。
对于每个部分，我们需要具体了解其中的理论知识以及实际案例，深刻理解实践中的应用和底层逻辑。
只有掌握了这些，才能更好地应对各种内部管理挑战。
二、学习内部控制需要注重实际应用内部控制是一种科学的管理方法，但如果仅仅是理论上的学习，就失去了其实际应用的意义。
在学习内部控制的过程中，我们要不断将其与实际应用相结合，强化理论与实践的结合，将学习的理论知识应用到实际中。
在工作中，我们要将内部控制的理论知识运用到日常的审计工作中，例如编撰审计计划、编写工作程序、进行风险评估、审核内部控制制度等等，确保内部管理的稳健性。
三、内部控制需要整体协同内部控制是由不同的利益相关方共同构建起来的，涉及到企业各个方面。
因此，各个环节之间需要保持紧密协同，只有统筹制定、协调运作，才能确保内部控制工作的有效性。
因此，在学习内部控制的过程中，我们需要深刻理解内部控制环节之间的联系和关系，强化内部交流和协作，建立起紧密的内部控制机制，提升整个企业的内部控制力度。
四、内部控制需要不断创新作为企业管理的基础性工作，内部控制本身必须不断创新，以应对不断发展变化中的管理要求。
在学习内部控制的过程中，我们需要关注最新的管理模式和技术，积极探索新方法、新经验，不断推进内部控制的创新。
心得体会 内控达标年心得体会5篇
内控达标年心得体会5篇内控达标年心得体会范文一学了一段时期的内部控制，通过老师对知识的讲解和结合案例的分析，使我对企业内部控制有了全面认识。
企业内部控制是一整套完整的体系，它由组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务等各个部分组成。
每一部分都是不可或缺的，都是企业内部控制正常运行的必要条件。
以下是我对学习内部控制这门课的心得体会。
一、通过对内部控制的学习，我认为当前内控制度存在的问题有以下三点：1、对内控制度的认识不到位。
有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。
2、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。
稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。
内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。
3、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不够。
风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我行缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善，贷款发放还没有实行风险度管理。
二、本人的体会1、对内部控制内涵的正确认识。
在没有正式学这门课之前，我认为内部控制就是制定企业规章制度，内部控制主要是会计和审计部门的工作，内部控制就是为防止贪脏舞弊。
直到老师开始介绍内部控制时，我才发现之前对内部控制的认识是不当的。
所谓内部控制，从静态角度讲，就是企业为确保会计信息可靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种控制措施、程序和方法。
内控制度学习心得
内控制度学习心得
学习内控制度让我对企业管理体系有了更深入的了解和认识。
在学习过程中，我深刻
体会到内控制度对于企业的重要性和必要性。
首先，内控制度是企业实施管理的基础和保障。
通过建立完善的内控制度，企业可以
规范各项业务流程和操作流程，从而提高工作效率和管理水平。
同时，内控制度可以
明确责任和权限，有效防范和控制各种风险，保护企业资产的安全。
其次，内控制度可以提升企业的竞争力和可持续发展能力。
通过内控制度的建立和实施，企业可以提高管理效益，优化资源配置，减少资源浪费，提高企业综合竞争力。
同时，内控制度还可以促进企业的可持续发展，确保企业在长期经营中不受各种风险
的影响。
此外，学习内控制度还让我认识到内控制度的不断完善和优化是企业持续发展的重要
保障。
由于外部环境和内部管理要求的不断变化，企业内控制度需要不断与时俱进，
及时修订和优化，以适应新的企业管理需求和市场变化。
只有通过不断完善内控制度，企业才能保持良好的管理状态和竞争优势。
总的来说，学习内控制度对于企业管理非常重要。
它不仅可以提高企业的管理效率和
风险控制能力，还可以增强企业的竞争力和可持续发展能力。
通过不断完善和优化内
控制度，企业能够在市场竞争中脱颖而出，实现长期稳定发展。
合规内控心得体会6篇
合规内控心得体会6篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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银行内控管理心得体会(5篇)_1
银行内控管理心得体会(5篇)银行内控管理心得体会1以来我行坚持“从严治行”，高度重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控工作，为了实现经营目标，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、防范风险中起到了积极的作用。
现将我行内控管理基本情况汇报如下:一、加强制度的梳理及学习今年以来，我行先后对各条线的规章制度进行了梳理，针对新的文件变化，认真组织，做好相关政策的学习和指导，在实际业务操作及经营中始终贯彻落实最新的制度要求与规定，确保我行相关业务操作依法合规。
在今年四月份我行根据支行教育月活动内容，全面深入开展了《柜员及营业机构负责人十个严禁》、《银行业金融机构从业人员职业操守》、《__银行股份有限公司员工守则》、《员工违规行为处理办法》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》等一系列规章制度的学习。
我行全体员工遵章守纪、依法合规意识进一步提升。
二、继续落实重要岗位人员管控措施我行严格按照相关制度要求，在柜员号使用、开户、验印、业务印章保管、对账、票据交换、大额资金收付的授权与证实等业务环节中，责任到人，明确不相容岗位和业务。
坚决杜绝串岗、混岗或违规顶岗、兼岗等问题发生。
同时，我行按要求对重要岗位人员实施轮岗及强制休假制度，至今已完成轮岗3人，强制休假3人。
三、坚持对重要操作环节及高风险业务的实施管控我行每月至少检查一次“双十禁”规定执行情况;每月至少一次对现金、重要空白凭证、贵金属等进行账账、账实检查;每季度至少一次对开户、挂失、账户冻结、大额存取和转账、客户预留印鉴、业务印章和柜员私章保管等进行检查;每季度至少一次主动了解我行重点客户对账情况。
四、积极开展今年的各项风险排查工作根据省行及支行今年的最新文件精神开展我行的风险排查工作，进一步加强对各业务环节的管理，规范日常操作，增强员工合规操作和风险意识。
内控学习心得5则
内控学习心得5则学习内控的过程中，我深刻体会到内控的重要性和价值，同时也收获了不少经验和心得。
以下是我在学习内控的过程中总结的五则心得，希望对你有所启发。
一、内控是企业持续成长的基石企业内控是指企业为了达成运营目标，经过明确制定的各项制度和控制措施，保障企业运转的合规性、有效性和安全性。
内控不仅仅是为了满足法律法规的要求，更是为了保障企业的可持续发展和利益最大化。
一个完善的内控体系可以提高企业管理效率，减少经营风险，提升企业的竞争力。
所以，学习内控不仅仅是为了提升自己的职业素养，更是为了为企业的发展和成长做出贡献。
二、内控是全员参与的事业内控不仅仅是内控部门的责任和义务，而是所有员工的事业。
员工需要掌握内控的基本概念和要求，了解企业的内控体系，正确理解和遵守各项制度和规定。
在运营过程中，员工需要时刻关注可能存在的风险和问题，并积极采取相应的控制措施。
只有全员参与，才能形成合力，保障企业的内控效果。
三、内控需要持续改进和优化内控是一个动态的过程，需要不断优化和改进。
企业的运营环境和风险状况都在不断变化，所以内控也需要及时调整和优化。
通过对内控的持续评估和监测，可以发现问题和风险，及时进行改进和调整。
同时，内控需要与企业的战略和目标相一致，不仅仅是一种约束和限制，更应该是一种支持和促进企业发展的有效工具。
四、内控需要合理权衡在制定内控制度和措施时，需要合理权衡各种因素，包括成本、效益、风险等。
不能盲目追求完美的内控体系，忽视实际操作的可行性和效果。
制定内控措施时，需要考虑到企业的具体情况和运营需求，量力而行，找到平衡点。
同时，内控也需要与企业的治理结构相配合，相互支持，形成有机整体。
五、内控需要专业支持内控是一项专业工作，需要专业人士的支持和参与。
企业可以聘请专业内控顾问或内控团队，对内控体系进行全面的规划和建设。
专业人士具有丰富的经验和知识，可以帮助企业识别和分析各种风险，提供有效的解决方案。
同时，内控人员也需要不断学习和提升自己的专业素养，紧跟内控领域的最新动态和发展。
内控制度学习心得体会
千里之行，始于足下。
内控制度学习心得体会内控制度学习心得体会内控制度是企业管理中非常重要的一项制度，也被称为企业的“安全帽”。
我在大学期间学习了关于内控制度的相关知识，并实习了一段时间，通过实践与理论的结合，使我对内控制度有了更深刻的理解和体会。
首先，内控制度是企业发展的重要保障。
一家企业无论规模大小，其生产经营活动都需要依靠一系列规章制度和流程来实施，并通过内部控制来保证规范和有效运作。
毫无疑问，内控制度是企业运营的“红线”。
它能够规范员工行为，防止违法违规行为的发生，确保企业利益的最大化。
通过学习内控制度，我意识到企业要想长期稳定发展，必须建立健全的内控制度体系，培养员工的自觉遵守制度和规范操作的意识，从而保证企业的合规性和可持续发展。
其次，内控制度是推动企业提高管理效益的重要手段。
一个科学有效的内控制度能够帮助企业建立起一套完整的管理体系。
通过合理规划和精心设计的内控制度，企业能够实现资源的高效配置、作业流程的规范化、风险的有效控制和决策的科学化。
学习内控制度让我深刻认识到管理的重要性，管理不仅仅是对人的管理，更是对于各种资源的合理配置和有效利用的管理。
只有不断优化和完善内控制度，企业才能在不断变化的市场环境中保持竞争力，提高自身的管理效益。
再次，内控制度是企业文化建设的重要支撑。
企业文化是企业的核心竞争力之一，而内控制度是有利于企业良好运作和企业文化建设的基础设施。
通过学习内控制度，我了解到内控制度是企业文化建设的重要支撑，它可以借助规章制度和流程来引导员工的行为准则和价值观念，形成共同的企业文化。
内控制度作为企业文化的一部分，能够帮助企业塑造和传递企业核心价值观，促进第1页/共2页锲而不舍，金石可镂。
员工的团队合作和价值观念的一致性。
在实习中，我们每天都要上报岗位日报，这种制度要求我每天记录自己的工作内容和进度，这不仅使我更加注重自己的工作效率，也让我明白了及时沟通和信息共享的重要性，逐渐形成了对于高效工作和团队合作的认同。
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内控学习心得 篇一 :内控学习心得
听了高伟老师的一堂课 ,关于内部控制。先感慨一下 ,女老师的善于总结 ,男的善于行动。也
许工作中也是这样。经常看到这样的情景 :女同志在指手画脚用嘴工作 ,但是男同志则是默不吭声做完了再讲。
一下是学习心得 :
1、内部控制十一哥完整的系统 ,一个好的运作体系对于企业运作的风险降低有很大的帮助。
调查结果表明 ,企业内部偷窃行为中 ,主管员工占了很大一部分。
2、内部控制基本准则、规范 ,作为一个会计人 ,我们应该好好要学习一下。在企业管理中 ,
风险管理 ,风险偏好以及其企业战略管理、内部控制都很有关系。
3、一个企业越大 ,系统越大 ,就越混乱 ,越需要一个好的框架体系来管理。内部控制需要会计人员财务工作者有好的专业能力 ,在我们今后的工作中 ,对我们的工作能力要求越来越高。 4、 COSO 法案中 ,现在也加入了战略管理。难怪 CPA 考试也加了一门
5、 SOX 法案。想要发展到一个层次 ,就应该要有所了解。中国正在与国际接轨。
6、内部控制也有自身的局限性 ,要了解内部控制的目标 ,那就是为了企业的管理战略。要站
在一个更加高的角度来看待内部控制和管理 7、内部控制的成本效益原则 ,以有限的成本产生尽可能产生大的效益。以内部审计来衡量
内部控制的效果。企业内部控制的环境。风险评估 .
篇二 :内控学习心得 众所周知 ,一个没有免疫系统、 或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的 ,而内部控制就是
企业 “生命体 ”的免疫系统。因此 ,欲使农村信用社不断成长壮大 ,就必须
在大力拓展各项业务
的同时 ,更加有效地推进其自身免疫系统 ──内控制度建设 ,以保证农村信用社的稳健发展。 农 村信用社尽快建立起规范、 科学而运转良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的外在要 求 ,同时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在需要。运行良好的内部控制可以 发挥如下作用 :一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执行 ;二是确保将各种风险控制在 可承受的范围内 ; 三是确保自身发展战略和经营目标的全面实现 ;四是有利于查错防弊 ,堵塞
漏洞 ,消除隐患 ,保证业务稳健运行。 我区联社开展案件专项治理活动 ,其目的是进一步落实各项内控制度 ,提高全体员工团结务
实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性 ,查摆、堵塞工作中的漏洞 ,遏制各类案件的发 生,全面提高工作质量和服务水平。 转变工作作风 ,大兴求真务实之风 ,使全体员工以满腔的热 情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去 ,为我辖农村信用社的发展提供有力的保障。现就案件专项治理情况谈谈自己的体会 : 一、当前内控制度存在的问题 1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、
汇总 ,认为做了整章建制方面的工作 ,就等于建立了内控机制 ;有的在把握内控与管理、 内控与风险、内控与发展的关系等问题上 ,认识有偏差 ,把加强内控与发展和效益对立起来 ,在业务拓展和风险防范的抉择中 ,侧重于抓规模、 抓效益 ,不切实际地求得资产规模的扩张 ,造成违规违章现象发生 ,以致资产质量低下。 2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理 ,往往是任务指标布置的较多 ,对完成任
务的过程和手段检查不够。 3、稽核、监察监督机制不建全 ,是直接影响内控制度的有效落实。稽核、监察部门不能起 到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺 ,本身没有 处理问题权 ,有的问题得不到真实反映 ,使一些问题被积压下来 ,没有相应的制约措施。
4、现行的内控制度不健全 ,不适应业务发展的需要。在现实管理和经营的有效性目标方面 ,
其沿用的各项考核规章制度还是过去的考核办法 ,虽然每年在数量上考核指标有所变动 ,但考
核的内容和方法明显陈旧 ,导致部分社从自身利益出发 ,置各种制约于不顾 ,违章操作。 有的机
构抢拉客户 ,乱用核算科目、篡改账表、以贷收息等问题 ,都说明了内控制度与业务发展不同
步的问题。有的领域、有的岗位内控环节至今还处于真空。 5、风险控制系统不健全 ,对内部控制的评价与监督不够。风险控制是金融机构内部控制中
的一个难点 ,目前我区农村信用社以整体风险控制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束 阶段 ,以局部风险控制为内涵的贷款分责管理还执行不严格 ,缺乏具体风险评估及控制为核心 的信贷风险管理体系 .管理制度也极不完善。贷款发放还没有实行风险度管理 ,对计算机系统 的风险控制能力差 ,而且对信用社内部控制的考核还缺乏具体的标准和办法。 二、本人的体会 所谓有效的内部控制包含有四层含义 ,即 : 其一 ,它是无时不控的贯穿于业务操作的始终 ; 其
二 ,它是无处不控的 —— 与业务的速度和空间同步 ,甚至有所超前 ,以体现内控优先的思想 ,其
三 ,它是无人不控的 —— 上到管理者 ,下至每位员工 ,只有严格执行内部控制才是至高无尚的 ;
其四 ,它是无事不控的 —— 小业务要控 ,大事情更要控 ,一切经营管理活动无不在其控制之下 进行 ,没有例外与 “个案 ”处理。 农村信用社要建立怎样的内部控制呢？首先我本人认为 :增强自律意识是根本。 一切活动离
不开人 ,人是生产力中最活的因素 ,内部控制不能例外。良好的内部控制既是经营管理者设计
构造的产物 ,也是其遵循维护的结果。如果说设计构造不易 ,那么有颜色遵循维护则更难。因 为,需要持之以恒孜孜不倦 ,一以贯之。从这一意义上说 ,自律意识牢固树立之日 ,才是内部控制运行完全到位之时。
增强自律意识 ,从基本面来看 ,就是要增强全员的自律意识。即 : 每位员工首先要强化按规章 制度办事的观念 ,不再是凭 “经验 ”操作。其次 ,要树立制度面前人人平等的信念 ,不再是惟命是 从。再者 ,要树立内部控制人人有责 ,从我做起的思想 ,不再是事不关己 ,高高挂起。 增强自律意识 ,从重点对象看 ,就是要增强两级经营管理班子的自律意识 ,真正做到经营与管 理两手抓 ,业务发展与内控建设两手抓 ,效益与守规两手抓 ,做自律的表率。 增强自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到 业务再忙不忘学习规章制度 ; 通过学习 ,要教育每位员工知道该做什么 ,不该做什么 ,从而有的 放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型 ,使全体员工能够在学习经验上有标杆 ,吸取教训 上有对象。 要顶住一切压力 ,对那些置内控制度于不顾的我行我素者 ,果敢地进行调整 ,直到清 理出队伍 ,以儆效尤。 完善规章制度是前提。无规矩不成方圆。规章制度是构筑内部控制的基本要素 ,是各项业务 应当遵循的标准和程序的总和 ,也是检查和纠正一切违规问题的依据。内部控制离不开规章 制度 ,否则不可能达到预定的目标。当前 ,我区农村信用社规章制度完善的重点可以从四个方 面进行 :一是从管理层次看 ,联社、信用社都需要加快规章制度建设的步伐 ,但主要在基层社 , 结合自己的实际 ,制定相应的实施细则 ,使各项制度具体化和本单位化。二是从管理范围看 ,
要着重解决内部控制的 “真空地带 ”的问题 ,填平补齐 ,使内部控制的触角延伸到经营管理的各 方面。三是从管理内容看 ,要把可操作性的规程规范建设放在完善内控制度的首位 ,做到一册 规范在手 ,操作方法在心。四是从管理质量看 ,旧制度的更新和制度间相互关联无疑是亟待研 究解决的问题。对那些时过境迁 ,不适应新情况的规定和办法 ,该废止的废止 ,该补充的补充 , 该修订的修订。要提高制度之间的关联度 ,应当与其目标考核制度、稽核、监察制度更紧密 结合起来 ,做到先考核、稽核 ,后离任离岗 ,避免逆向操作。 严格严厉查处是保障。 内控制度的建立并不意味着就一定能有效贯彻执行 ,这是因为还存在
削弱其效力的主客观因素。如 :严格检查 ,严厉处置。即严格检查 :就是要坚持以制度为标准 ,
事实为依据 ,甄别是非 ,确认对错 ,分清主次 ,界定责任。不搞双重或多重标准 ,不故意夸大或缩 小问题 ,不回避矛盾 ,混淆是非 ,不当 “和事老 ”,报实情、说实话、办实案。严厉处置 :就是要对
一切破坏内部控制运行的违纪违规者 ,不管是谁 ,纵然有过 “功高盖主 ”的业绩 ,也要做到王子
犯法与庶民同罪 ,以维护制度的严肃性、权威性。否则 ,姑息迁就 ,不过是内部控制建设上的叶公好龙 ; “下不为例 ”则久必酿成大祸 ;搞 “心太软 ”将无异于自我放纵等等。所有这些管理之大忌,足以令人警醒。
综上所述 ,通过 “内控制度活动 ”的学习 ,使我在今后的工作中 ,必须忠于职守 ,弘扬创新之风 , 履职责 ;弘扬学习之风 ,强素质 ;弘扬务实之风 ,讲效率 ;弘扬艰苦奋斗之风 ,树形象。牢固树立 “勤政、廉洁、求实、高效 ”的工作作风 ,带头模范执行 “各项内控制度 ”,促进规范经营 ,营造公平有序的竞争环境和秩序。
篇三 :内控学习心得 我区联社开展案件专项治理活动 ,其目的是进一步落实各项内控制度 ,提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性 ,查摆、堵塞工作中的漏洞 ,遏制各类案件的发 生,全面提高工作质量和服务水平。 转变工作作风 ,大兴求真务实之风 ,使全体员工以满腔的热
情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去 ,为我辖农村信用社的发展提供有力的保障。现就案件专项治理情况谈谈自己的体会 : 一、当前内控制度存在的问题 1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、 汇总 ,认为做了整章建制方面的工作 ,就等于建立了内控机制 ;有的在把握内控与管理、 内控与风险、内控与发展的关系等问题上 ,认识有偏差 ,把加强内控与发展和效益对立起来 ,在业务拓展和风险防范的抉择中 ,侧重于抓规模、 抓效益 ,不切实际地求得资产规模的扩张 ,造成违规违章现象发生 ,以致资产质量低下。 2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理 ,往往是任务指标布置的较多 ,对完成任
务的过程和手段检查不够。 3、稽核、监察监督机制不建全 ,是直接影响内控制度的有效落实。稽核、监察部门不能起 到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺 ,本身没有 处理问题权 ,有的问题得不到真实反映 ,使一些问题被积压下来 ,没有相应的制约措施。
4、现行的内控制度不健全 ,不适应业务发展的需要。在现实管理和经营的有效性目标方面
其沿用的各项考核规章制度还是过去的考核办法 ,虽然每年在数量上考核指标有所变动 ,但考
核的内容和方法明显陈旧 ,导致部分社从自身利益出发 ,置各种制约于不顾 ,违章操作。 有的机