空白单据
出纳流程及事项
·收款程序出纳部门收入现金,须凭现金收入传票包括视同现金收入传票的各项凭证收款,其程序为：应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖"收款日戳"及"分号"收入传票之分号每日自第一号依序编列并盖私章.如需签发或发还信托单或各种凭证时,应于传票下端制票员编号处登记"号码牌"号数号码牌应与传票加盖骑缝私章后,将"号码牌"签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证.将收款后的传票依序登记于：现金收入账.现金收入日记帐后,传票及附件递交有关部门办理.各有关部门办妥手续.·付款程序出纳部门付出现金,须凭现金支出传票包括视同现金支票传票的各项付款凭证办理.凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款.出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"每日自第一号依序编列依序登记于：现金支出账.现金支出日.在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后,点检款项并询明金额无误后,即照付现款包括支票.凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印鉴后,均应经会计及出纳员副署.出纳事务一券币的整理：收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎,其方法如下：各种面额的券币均应分别整理,同一面额每100张为1扎,每10扎为1捆.每扎应用纸签条封,每捆应加贴封,注明年月日.同一面额未满100张的钞券,得以50张折摺封扎.各扎各捆经收人员应加盖私章.各种硬币,同一面额每50枚为1卷,每1000枚为1袋,各卷名袋须如盖经收人员私章.经手点钞人员对其所签封的券币负责.顾客以当面点清为限,钞票一经离柜,所有封签即属无效.二其他事项：现金的提存：往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理.每日营业终了时,除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外,所有款项应尽量送存行库.库存：现金库存除现款外,其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充.营业终了结帐后,如有经收付的款项应办妥次日收付款手续,经各级主管人员核章后连同传票一并保管.每日库存现金,须与"现金库存表"所载金额相符,如有不符时应立即报告主管,并应于当日查明不符缘由,如确属无法当日查明时,应以暂收款或暂付款科目整理,俟次日再继续.贵重物品的保管：凡与业务有关的有价等贵重物品,需寄存出纳专用的金库时,应由经办人员成扎或整箱密封,并由主管人员签章后,连同保管条写明交存的件数交出纳员,出纳员点收后给保管条签章交经办员收执,发还保管物时,收回保管条注销后装订保管备查.存款支票簿的使用：领用支票簿时,须由主管指派的经管员编列号码登记在"空白单据登记簿"发交经办人员签章使用.作废的支票,须盖"作废"戳记,粘贴于该同一号码的存根上,以示慎重.每日营业终了时,经办员应即查对当日签发的支票存根,结计金额在存根最后一张背面,与银行存款科目签发总数是否相符,同时查点尚未使用的空白张数是否相符.用讫的支票簿存根,须交还经管员查核使用张数及作废张数是否相符,并在"空白单据登记簿"备注栏注明后,妥为保存订为15年.银行存款的印鉴：银行存款的印鉴为有权签章人员印鉴签章、职章、私章及副署人员印鉴会计科长、信托科长、出纳员的印章.票据的处理一收受票据应注意事项：凡与业务无关的票据不得收受.如非本人票据应请客户亲自背书,如属指名票据应请抬头人加盖印章.收受的票据面额较应缴纳款项为多时,在未兑现以前不得找还,其差额应俟兑现以"暂收款项"科目处理后退还.营业部门各经办员包括外勤职员及出纳员收到票据时,应立即在票据左上角画横线二道,并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日.二收受本埠即期票据的处理：凡出纳员收入本埠即期的票据,应即日提出交换并在收入会票摘要栏加盖"一交"、"二交"戳记,如当日不及交换者,应在收入传票摘要栏加盖"交换"戳记,以使经办员作为填注有关帐簿的依据,以杜流弊.出纳员收入的票据提出兑现或经交换被退票时,应查验该票据是否由本公司提出,退票理由是否充足,明确实后,应立即联络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续.出纳员收受的即期票据,应立即登记在"票据明细表"并在存入行存时加以注明行库类别,以于必要时与行库对帐.三应收票据的处理：出纳收受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据外埠的票据应分开保管及时提出代收,并根据应收票据明细表,按到期日分别列在"应收票据备查簿",所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符.应收票据到期,出纳应检出该日期票据与"应收票备查簿"的记载核对无误后存入行库.顾客要求调换或领回公司保管中的票据时,除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应于"应收票据备查簿"变更该笔记载,并应请主管盖章证明.四、细说出纳日常工作内容1货币资金核算.①办理现金收付,严格按规定收付款项.严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付.对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、或单位领导审核签章,方可办理.收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记.②办理结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票.如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章.逾期未用的空白支票应交给签发人.对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存.支票遗失时要立即向银行办理挂失手续.不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算.③登记日,保证日清月结.根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额.银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对.月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上的余额调节后相符.对于未达账款,要及时查询.要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票.④保管库存现金,保管有价.对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺.库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行.不得以“白条”充抵现金,更不得任意挪用现金.如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私自取走或补足.如有短缺,要负赔偿责任.保险柜密码要保密,保管好钥匙,不得任意转交他人.⑤保管有关印章,登记注销支票.出纳必须妥善保管所管的印章,严格按照规定用途使用但签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管.对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续.⑥复核收入凭证,办理销售结算.认真审查销售业务的有关凭证,严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算,催收销售货款.发生销售纠纷、货款被拒付时,要通知有关部门及时处理.2往来结算.①办理往来结算,建立清算制度.现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算.对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算；应付、暂收款项,要抓紧清偿.对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款,应查明原因,按照规定报经批准后处理.实行备用金制度的企业,要核定备用金定额,及时办理领用和报销手续,加强管理.对预借的差旅费,要督促及时办理报销手续,收回余额,不得拖欠,不准挪用.建立其他往来款项清算手续制度.对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项,要建立清算手续制度,加强管理,及时清算.②核算其他往来款项,防止坏账损失.对购销业务以外的各项往来款项,要按照单位和个人分户设置明细账,根据审核后的记账凭证逐笔登记,并经常核对余额.年终要抄列清单,并向领导或有关部门报告.3工资结算.①执行工资计划,监督工资使用.根据批准的工资计划,会同劳动人事部门,严格按照规定掌握工资和奖金的支付,分析工资计划的执行情况.对于违反工资政策、滥发津贴奖金的,要予以制止或向领导和有关部门报告.②审核工资单据,发放工资奖金.根据实有职工人数、工资等级和工资标准,审核工资奖金计算表,办理代扣款项包括计算个人所得税、住房、劳保基金、失业保险金等,计算实发工资.按照车间和部门归类,编制工资、奖金汇总表,填制记账凭证,经审核后,会同有关人员提取现金,组织发放.发放的工资和奖金,必须由领款人签名或盖章.发放完毕后,要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册,并注明记账凭证编号,妥善保管.③负责工资核算,提供工资数据.按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明细核算.根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表.五、出纳人员离岗时如何处理出纳人员由于工作调动、岗位轮换、外出学习、休假、出差等原因,离开出纳岗位是常有的事.对于出纳人员离岗变动,要视不同情况,区别对待处理.一出纳人员调动工作时,应严格办理交接手续.工作调动,意味着出纳人员将永久离开原单位出纳岗位,按财务制度要求,必须在规定的期限内,严格、认真、全面地办理交接手续,否则,不得离职.移交后,如发现原经管的出纳业务有违反财会制度和财经纪律等问题,仍由原移交人负责.出纳人员办理移交手续前,必须做好以下工作：①已经受理的出纳业务尚未填制收、付款凭证的,应填制完毕；②尚未登记的账目,应登记完毕,并在最后一笔余额后加盖本人印章；③整理应该移交的各项资料,对未了事项要写出书面说明；④编制移交清册,列明应移交的记账凭证、现金出纳登记簿、存款日记账、财务专用章、现金收讫章、现金付讫章、主管章、现金支票簿、转账支票簿、现金、有价、有关空白凭证、空白账表、文件、资料及其他物品等.有价证券要写明证券名称、数量、金额及号码；有关空白凭证要写明本数、张数等.出纳人员办理移交手续时,必须由监交人监交.监交人一般为会计主管,或由会计部门负责人指定某一会计人员监交.接交人员要按照移交人员编制的移交清册,当面逐项点收.对需要继续办理的事项和移交中说明的问题,需移交人补充书面材料的,要当面补上.移交清册一式三份,分别由移交人、接交人、监交人签章后留执.监交人所执一份可存档,接交人留执的一份待日后离岗时再移交下去.需要指出的是,在交接之前,财务部门应为接交人员刻好名章,移交人员的名章不再交由接交人使用.现金出纳登记簿和银行存款日记账要继续使用,接交人员不得自行另立新账.移交清册上要注明：单位名称、交接日期、监交人职务.现金日记账与银行存款日记账的扉页内印有“启用表”的,还应由移交人、接交人注明交接日期、接交人员和监交人员姓名,并由交接双方签章.二由他人暂时顶替工作,应办理部分交接手续.出纳人员在婚假、产假、病假、事假、休假及外出学习、公差等临时离岗期间,千万不能留下印章、交出钥匙、点点票子就一走了事,一定要抱着“先小人后君子”的态度,办一下有关事项的交接手续.即使是非常要好的同事,也不能以相互信任为理由而马虎从事.出纳顶替,可视单位业务量大小、顶替时间长短等具体情况而办理部分交接手续.如纯属临时顶替,为了不误现金支付,可让顶替人员打一个与所留备用现金数量完全一致的收条,待出纳员回来结清支出凭证与所剩现金,收条不作借款；如若顶替业务较多,时间也较长,则可让顶替人员除打一交接现金条据外,还可给顶替人员留几张盖好印戳的现金支票,但交接条据上一定要写明所留现金支票的张数与起止日期；如果出纳员离岗时间较长,甚至需顶替人员处理账务的,则要为顶替人员刻一名章,及时到银行更换跑银行人员印鉴.然后,将现金出纳登记簿、银行存款日记账、现金支票本、转账支票本等办理日常业务的账本、单据书面移交顶替人员,出纳员回来后再作书面移交手续.特别需要指出的是,出纳人员不能将自己的名章交由顶替人员随意使用.三由他人兼办出纳工作的,要严格按财务规章制度办事.有的单位未设专职出纳员,而是由指定的会计人员知兼办出纳业务工作.此种类型要坚持两个原则：一要坚持钱账分管的原则；二要坚持会计法所规定的“出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作”的原则.兼办出纳员离职时,属于工作调动等永久性离岗的,必须全面办理交接手续；属于临时离岗的,应与顶替人员办理部分交接手续.差旅费报销单的作用是：它不能代替发票、票等及其他一些原始凭证的功能1、单位领导安排你出差任务的派出证明；2、记载你出差的路线起、始地点,时间等情况；3、计算出差补助的的单据；4、统计你出差期间发生的飞机,车、船等等交通费用票据汇总表.费用报销凭证用于公司的日常报销所用,员工需要报销费用时填列此单,最后和原始凭证一起附在凭证后面.四、银行存款和现金收支日报表银行存款/现金收支日报表年月日收入支出传票号码摘要行号银行存款现金传票号码摘要行号支票号码银行存款现金合计合计现金/银行存款行库名称账号上日结存收入支付本日结存摘要123……银行存款小计现金合计负责人：：复核：出纳：2.填写方法根据每天的业务和相关的票据填写,最下面需要相关负责人的签字或签章.五、会计人员日常用表一现在很多单位都有自己的专,这样油费就成为了一项较大的费用支出,作为财务人员我们也有必要对这部分费用进行很好的控制,下面给朋友们推荐一个简单的汽车油耗登记表,这样我们可以在油费报销的时候进行一下简单的核对.一、现金管理原则现金从理论上讲有广义与狭义之分.狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币,即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款.广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种存款、流通等.我国所采用的是狭义的现金概念.现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理.依据现金管理暂行条例,现金管理的基本原则是：第一,开户单位库存现金一律实行限额管理.第二,不准擅自坐支现金.坐支现金容易打乱现金收支渠道,不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理.第三,企业收入的现金不准作为储蓄存款存储.第四,收入现金应及时送存银行,企业的现金收入应于当天送存开户银行,确有困难的,应由开户银行确定送存时间.第五,严格按照国家规定的开支范围使用现金,结算金额超过起点的,不得使用现金.第六,不准编造用途套取现金.企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金,应从开户银行提取,提取时应写明用途,不得编造用途套取现金.第七,企业之间不得相互借用现金.二、出纳如何管理现金1、收付合法收付合法原则,是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定.这里所说的合法有两层涵义：一是现金的来源和使用必须合法；二是现金收付必须在合法的范围内进行.2、钱账分管钱账分管原则,即管钱的不管账,管账的不管钱.它是指经管现金的出纳人员不得兼管收入、支出、债权债务账簿的登记工作、稽核工作和档案的保管工作；经营收入、支出、债权债务登记工作的会计人员,不得兼管出纳账登记工作、现金的收付工作和现金的保管工作.为保护现金的安全,会计工作岗位要有明确的分工,在部门内部建立相互制约和监督的机制.这样便于相互核对账面,防止贪污盗窃和错账差款的发生.3、收付两清为了避免在现金收付过程中发生差错,防止收付发生长、短款,现金收付时要做到复核,不论工作多忙、金额大小或对象熟生,出纳人员对收付的现金都要进行复核或由另外一名会计人员复核,切实做到现金收付不出差错；要做到收付款当面点清,对来财会部门取交现金的人员,要督促他们当面点清,如有差错当面解决,以保证收付两清.4、日清月结日清月结是出纳员办理现金出纳工作的基本原则和要求,也是避免长账和短账的重要措施.所谓日清月结,就是出纳员办理现金出纳业务,必须做到按日清理,按月结账.即对每日发生的现金收付业务,要记入现金日,结出每天的库存现金余额,并把账面现金余额与实际库存现金余额核对,保证账实相符.现金日记账每月至少结一次账,业务多的可十天或半月定期结一次账,并与其他有关账面核对,看账是否相符.二、取款时的注意事项1清点现金,特别是在单位清点时,最好由两人以上同时进行.2清点现金应逐捆、逐把、逐张进行.3清点时不能随意混淆或丢弃每一把的腰纸,只有将全捆所有把数清点无误后,才可以将每把的腰纸连同封签一起扔掉.4在清点时发现有残缺、损伤的票币以及假钞,应向要求调换.5所有现金在清点无误后才能发放使用,切忌一边清点一边发放,否则一旦发生差错,将无法查清.6在清点过程中,特别是回单位清点过程中,如果发现确有差错,应将所取款项保持原状,通知银行经办人员,妥善进行处理.一、银行账户管理基本规定凡在中国境内开立人民币存款账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体经济户和个人以下简称存款人以及和非银行机构以下简称银行,必须遵守账户管理办法的规定.1存款账户的开立、使用和管理,按照国家外汇管理局颁发的外汇账户管理规定执行.2存款人在其账户内应有足够资金保证支付.3存款人在银行开立基本存款账户,实行由中国人民银行当地分支机构核发开户许可证制度.4银行对存款人开立或撤销账户,必须向中国人民银行分支机构申报.5存款人不得违反规定在多家银行机构开立基本存款账户.6存款人不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户.7存款人的账户只能办理存款人本身的业务活动,不得出租和转让账户.8开户银行负责按本办法的规定对开立、撤销的账户进行审查,正确办理开户和销户,建立、健全开销户登记制度,建立账户管理档案,定期与存款人对账.9开户银行对基本存款账户的撤销,一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户的开立或撤销,应于开立或撤销之日起7日内向中国人民银行当地分支机构申报1基本存款账户的开设.基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付的账户.存款人的工资、奖金等现金的支取,只能通过本账户办理.①基本存款账户的当事人资格条件.根据账户管理办法的规定,下列存款人可以申请开立基本存款账户：企业法人；企业法人内部单独核算的单位；管政预算资金和预算外资金的财政部门；实行财政管理的行政机关、事业单位；县级含以上军队、武警单位；外国驻华机构；社会团体；单位附设的食堂、招待所、幼儿园；外地常设机构；私营企业、个体经营户、承包户和个人.②基本存款账户开立所需的证明文件.存款人申请开立基本存款账户,应向开户银行出具下列证明文件之一：当地工商行政管理机关核发的企业法人营业执照或营业执照；中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文；军队军以上、武警总队财务部门的开户证明；单位对附设机构同意开户的证明；驻地有权部门对外地常设机构的批文；承包双方签订的承包协议；个人居民身份证和户口簿.③基本存款账户开立的程序.存款人申请开立基本存款账户的,应填制开户申请书,提供规定的证件.送交盖有存款人印章的印鉴卡片,经银行审核同意,并凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证,即可开立该账户.需要特别说明的是,印鉴卡片上填写的户名必须与单位名称一致,同时要加盖开户单位公章、单位负责人或财务机构负责人、出纳人员三枚图章.它是单位与银行事先约定的一种具有法律效力的付款依据,银行在为单位办理结算业务时,凭开户单位在印鉴卡片上预留的印鉴审核支付凭证的真伪.如果支付凭证上加盖的印章与预留的印鉴不符,银行就可以拒绝办理付款业务,以保障开户单位款项的安全.2一般存款账户的开设.。
仓库日常基础工作细节
填开单的注意事项
单据记账联的每日交单要求
交单名称（财务联）
交单时间
交单责任人
接收人
《物料入库单》
次日上午9：00前
订购员
会计
《采购退货单》
订购员
《发外加工单》
订购员
《外加工入库单》
订购员
《产品送货单》
仓管员
《产品退货单》
仓管员
《领料单》
仓管员
办公耗材、家俱类等《物料入库单》
人资部
办公耗材、家俱类等《领料单》
人资部
物控部（指现仓库）使用的跟财务结算直接有关的单据本，空白单据本（纳入办公用品管理范畴），购买入库后，采取领发登记制度，统一由财务部领发登记。包括有《送货单》《产品退货单》《物料入库单》《采购退货单》
04
来料检验与仓库入库单的链接
办公用品、办公电脑及打印设备、网络器材、电脑耗材的收/发/存 办公用品、办公电脑及打印设备、网络器材、电脑耗材的收、发、存统一归为：人资部管理（以人资部具体分工安排为准——网管管理员） 。 即：来料——验收入库——领用发放；库存保管；登记物资账簿；物资盘点等基础工作均由人资部完成。 仓库不再“履行”上述物品的空开入库单、空开领用单的开单流程。
仓库日常基础工作 ——单据问题与改进
来料进行分类、识别：
01
区分低值品、固定资产、工程物资、生产性材料、生产辅料、公共辅料类等几大分类。
02
经验收后入库时，区分开入库单，不得混合开单在一张入库单中。
03
IQC在入库单上，加签“检验合格” 章，财务部凭“验收合格”的《入库单》与供应商结算货款。否则，对没有IQC合格印章的，视为不合格来料，财务部有权拒付款。
员工入职培训-财务部分
报销单据的填制及其要求
每周二、周四现金报销
每周三银行付款
付款时间的安排
采购生产用低值易耗品：物料请购单、采购合同、增值税专用发票、入库单（领用单每天由仓库提供）
03
注意：除了基建发票外，其他采购发票必须尽量索取增值税专用发票，正常情况下普通发票财务会拒绝接受。
04
采购固定资产：采购合同、固定资产请购单 、设备选型确认表、发票、入库单、领用单、固定资产验收报告
预算控制和评价
公司各部门制定部门预算。根据可控制的原则将预算项目划分至各费用控制部门，由该项费用控制部门编制预算并执行费用控制职能。 费用控制部门除预算自己本部门的五项费用外，还要预算由部门控制的费用项目。
01
预算管理
02
从公司实际出发，以费用控制为中心，建立有效的费用专项控制体系。 费用控制部门应对所控费用进行登记，并通过实施控制职能合理统筹，提高费用的使用效果、节约资金。 费用的具体管理控制办法由费用控制部门根据公司实际制定并贯彻实施。 财务部费用会计在审核报销时，对超预算情况要求相关部门提报预算增补报告。
、
一分厂成品、替代品、样品、废铝、不良品、委外加工、辅材、低值易耗品（主要是模具的修理或改模）：董玲 二分厂：季翠娥 三分厂：周亮 固定资产的调拨及外出的修理：董莹莹
出门证的开具
预付款项的跟踪
01
财务部至少每月清查一次预付性质款项，如预付货款等，追踪其货物、票据的到达情况，并敦促经办人予以清理；对超过一定期限未能清理的（具体时间依据不同款项的性质确定，但原则上最长不得超过正常时间后三个月），应对经办人予以罚款处理，特殊原因需书面说明原因交至财务。
第一章 货币资金管理制度
第一章
2
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单证c卷
2007–2008 学年第二学期《外贸单证实务》课程考试试卷(C卷) 注意：1、考试时间:120分钟； 2、班级、姓名、学号必须写在指定地方；3、适用班级：国商0621/0622/0623/0431/0432/0433一、按照下列信用证回答问题并制作单据：(共68分) MT700-----------------ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT----------------------- SEQUENCE OF TOTAL 27: 1/1FORM OF DOCUMENTARY CREDIT 40A: IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT NUMBER 20: 3109/1065DATE OF ISSUE 31C: 050206 FEB.6, 2005 DATE AND PLACE OF EXPIRY 31D: 050406 ITALY APR.6,2005 APPLICANT 50: ARELLA AND C. SPAPIAZZA COLLEGIO CAIROLI N.3,27100 PA VIA , ITALYBENEFICIARY 59: GUANGDONG TEA IMP . & EXP. CORP.26-30/F. GUANGDONG FOREIGNECONOMICS & TRADE BUILDING351 TIANHE ROAD, GUANGZHOU, CHINA CURRENCY CODE, AMOUNT 32B: USD37, 636. 00A VAILABLE WITH …BY…41A: ANY BANK BY NEGOTATION FOR100 PCT OF THE INVOICE VALUE. DRAFTS AT…42C: AT SIGHTDRAWEE 42D: IBSPITTM414*SANPAOLO IMI S.P.A*PA VIA ITALYPARTIAL SHIPMENT 43P: NOT ALLOWED TRANSSHIPMENT 43T: ALLOWEDLOADING/DISPATCH/TAKINGIN CHARGE/FM 44A: CHINESE PORTFOR TRANSPORTATION TO…44B: LA SPEZIA PORT LA TEST DATE OF SHIPMENT 44C: 050320 MAR. 20, 2005 DESCRIPTION OF GOODS/SERVICES 45A:4538 CHINA BLACK TEA ABT. 4, 000 KGS @USD4.50/KG5380 CHINA GREEN TEA ABT. 4, 000 KGS @USD5.20/KGCI F3% LA SPEZIA PORT (1*20’ FLC/200 PAPERSACKS)PACKED IN PAPERSACKS, PALLETIZED AND CONTAINERIZEDASPER THE SALES CONFIRMATION NO.BTS78905THE PRICE IS TO BE UNDERSTOOD PER KILO NETSHIPPEDWEIGHT CIF GENOV A LESS 3 PERCENT COMMISSION,INCLUDING PACKING .DOCUMENTS REQUIRED: 46A:1) SIGNED COMMERCIAL INVOICE , ORIGINAL PLUS TWOCOPIES , EVIDENCING THA T THE GOODS SHIPPED COMPLYWITH THE S/C NO .BTS78905 DATED 0501122) 2/3 CLEAN ON BOARD BILLS OF LADING MADE OUT TO THEORDER OF ARELLA AND C . SPA MARKED FREIGHT PREPAIDAND NOTIFY TO CASASCO AND NARDI –VIA DON GIOV ANNICALABRIA , 30—20132 MILANO PHONE 02--27292413) CERTIFICATE OF WEIGHT4) CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A ISSUED BY THECOMPETENT LOCAL AUTHORITY IN TWO COPIES5) MARINE INSURANCE POLICY/CERTIFICATE COVERING ALLRISKS AND W AR RISK FOR 110 PERCENT OF THE CIF INVOICEV ALUEADDITIONAL CONTITIONS 47A:1)+/- 10 PCT IN AMOUNT , QUANTITY AND WEIGHT IS ALLOWED2)ALL DOCUMENTS MUST INDICATE THIS CREDIT NUMBER3)A CERTIFICATE CERTIFYING THA T ONE OF ORIGINAL B/LMAILED TO APPLICANT WITHIN 24 HOURS AFTER SHIPMENT.4)PLEASE SEND DOCUMENTS TO : SANPAOLO IMI SPAVIA FABIO FILZI N .2—27100 PA VIA (ITALY) CHARGES 71B: ALL BANKING CHARGES OUTSIDE ITALY AREFOR BENEFICIARY’S ACCOUNT CONFIRMATION INSTRUCTION 49: WITHOUTADVISE THROUGH BANK 57A: SOCIETE GENERALS–GUANGZHOU BRANCH INSTR. TO PAY/ACPT/NGG BANK 78:A T RECEIPT OF DOCUMENTS IN CONFORMITY WITH CREDITTEAMS, WE SHALL CREDIT YOU AS PER YOUR INSTRUCTIONSA T MATURITY DATE .SENDER TO RECEIVER INFO 72:THIS LC IS SUBJECT TO UCP 1993 ICC PUB. NO. 500. THIS IS OPERA TIVE INSTRUCMENT AND NO MAIL CONFIRMATION WILL FOLLOW.有关资料：发票号TAR20057149 发票日期MAR. 2, 2005提单号GSG05-723 提单日期MAR. 15, 2005普惠制产地证号码GZ7/80067/0589 保险单号码TES3478921船名PUDONG SENATOR V. 743 装船标记N/M集装箱号TEXU3730336/KHS487605/20’包装PACKED IN 200 PAPERSACKS 装运港GUANGZHOU净重 @ 40KGS 毛重 @ 40.7KGS该货物是完全自产品（一）根据信用证用中文回答下列问题：（每格1分，共18分）1、信用证的有效期__________，装运期__________，交单期__________。
计财部规章制度
计财部规章制度一、计财部规章制度（一）计财部门工作治理1.遵守国家有关财务政策、法令、法规。
2.遵守公司各项规章制度3.服从领导, 听从指挥, 不得顶撞上级。
4.按时上班, 不迟到, 不早退, 有事、有病要提早一天请假, •如碰到特殊情形要在当日10:00前请假。
5.着装整齐, 不披头散发, 着淡装, 上岗时要配带胸卡, •精神饱满地投入工作。
6.增强团结, 具有协作精神, 一起弄好本部门工作。
7.工作时刻不得串岗, 不得谈天, 在办公场所不得高声喧哗, •离开职位要跟部门负责人打招呼。
8.树立 "为客户效劳第一" 的思想, 强化效劳意识。
9.接待客户语言要文明, 态度和善, 提高办事效率, 缩短客户等待时刻。
10.耐心回答客户的咨询, 接时要利用礼貌用语。
11.增强业务学习, 不断提高工作技术。
12.工作安排合理, 有打算性, 按时完本钱职任务。
13.当好领导的参谋, 对往来款项要做到心中有数, 同时保守公司财务秘密。
14.爱惜好部门公共财务, 弄好公共卫生, 保证有良好的工作环境, •每日上班前十分钟打扫环境卫生。
15.遵守防火制度, 下班前检查门窗, 关灯关电源。
16.上班时刻无端不得打私人。
（二）现金治理1、现金的利用范围依照国家现金治理制度及结算制度的规定，企业收支的各类款项必需依照国务院颁发的《现金治理暂行条例》的规定办理（见附件），在规定的范围内利用现金。
许诺企业利用现金结算的范围是（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报报酬；（3）依照国家规定颁发经个人的科学技术、文化技术、体育等各类奖金；（4）各类劳保、福利费用和国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和他物资的价款；（6）出差人员必需随身携带的差旅费；（7）另星支出；（8）中国人民银行确信需要支付现金的其他支出，属于上述现金结算范围的支出，公司能够依照需要向银行提现支付，反之一概通过银行进行转账结算。
单据的做法
单据的做法1、订单的做法进入佳为后台，选择“单据”双击“订货单”进入，增加一行，选好供货商，再双击供货商进入，这时就增加你所要订货商品，逐个增加或者双击把该货商的商品全部拷过来，输入“订量”，然后记得要“签名”，如果不签名就是一张没用的单。
要注意的是看看“要货店”是不是本店。
双击品名可查库存。
注：1、怎么知道一个商品是哪个供货商？在档案——商品查询修改双击进去，用万能查询器，直接输入条码或模糊品名就可以查到该商品所在的货商，如果有新商品物流会发一份清单给各门店。
注2：双击单位可打开或关闭弹出四周销；点右键取消“助记符”该列，可阻止弹出商品附加窗口。
如下图：2.入库单的做法1.没有订单的做法进入佳为后台，选择“单据”双击“入库验收单”进入，增加一行，选好供货商，再双击供货商进入，这时就增加你所要入的货，输入“数量”，然后确定无误就可以签名。
如果不签名就是一张没用的单。
双击品名可查库存。
2.有订单的做法进入佳为后台，选择“单据”双击“订货单”进入，增加一行，选好供货商，这时，把“有效期”的日期改后，改成当天时间，双击“入库验收单”进入增加一行，选中“原单号”把“订货单”的单号输入。
然后再双击货商进去，如果送来的商品跟订单正确的就直接签名生效注：如果厂家送货单的进价比订单进价低的以低价入，如果厂家送货单的进价高于订单价不收货。
自购单除外（像卡类，烟单，杂志类等），自购单以厂家的进价入单。
入完单要对下所入的数量、进价和进价额是否和厂家一样，确认无误后签名。
3.入库冲红单的做法在什么情况上做入库冲红单呢？就是做了入库单到了第二天（或者做完汇总后）发现入库单的商品的入库量错误就可以用入库冲红单了，做法如下：进入佳为后台，选择“单据”双击“入库冲红单”进入，增加一行选好供货商，双击单号进入，输入要冲红的商品，如果是要减库存的话就在“入量”用“负数”，如果要“增加”库存的话就用“正数”。
如果是整单冲红，则双击原单号，输入入库单单号，确认无误就可以签名。
U8系统仓库管理操作手册
海目星U8仓库管理操作手册目录一、仓库档案建立 (3)二、入库业务 (4)1、采购入库业务 (4)1.1到货单（来料送检单） (5)1.2采购入库单（蓝字） (6)1.3到货拒收单 (9)1.4采购退货单 (10)1.4红字采购入库单 (12)2、产成品入库单 (14)3、其他入库单 (15)三、出库业务 (16)1、材料出库单 (16)2、销售出库单 (17)3、其他出库单 (19)四、调拨业务 (20)1、调拨单 (20)五、形态转换业务 (21)1、形态转换单 (21)六、借出业务 (22)1、借出借用单 (23)2、借出归还单 (24)3、借出转换单 (26)七、借入业务 (27)1、借入借用单 (28)2、借入还回单 (29)八、相关报表查询 (31)1、现存量查询 (31)2、出入库流水账查询 (32)3、库存台帐查询 (33)4、收发存汇总表 (34)一、仓库档案建立用户可以按照仓库进行存货管理,同一存货在不同仓库设置不同仓库参数，用户可以根据实际需要设置仓库属性：如普通仓用于正常的材料、产品的出入库、盘点的管理；现场仓用于生产过程材料、半成品、成品的管理；委外仓用于委外商处存放的材料进行管理；或者仓库参与系统的运算方式、是否负数出库等.【菜单路径】：｛基础设置｝—{基础档案｝—{业务｝-｛仓库档案｝【操作说明】:在此界面可以实时对仓库新增、修改;在修改仓库档案的界面上对“计价方式"根据实际情况选“移动平均法”或“全月平均法”,仓库属性有“普通仓"、“现场仓"、“委外仓”，是否负数出库、是否停用等，可根据情况选择.二、入库业务1、采购入库业务请购的业务类型分为“普通采购”和“固定资产”，普通采购的入库仓可选为原材料仓、成品仓、工具仓等仓库，固定资产采购入库通常入在资产仓;采购入库必有订单,必须参照来源单据生成，不允许手工录入。
采购入库业务主体流程图采购入库单是根据“到货单（来料送检单）”签收的实收数量填制的单据。
U8系统仓库管理操作手册
海目星U8仓库办理操纵手册之五兆芳芳创作目录一、仓库档案成立3二、入库业务??1、推销入库业务41.1到货单（来料送检单）51.2推销入库单（蓝字）6、产成品入库单????、其他入库单??三、出库业务??1、资料出库单17、销售出库单????、其他出库单四、调拨业务211、调拨单21五、形态转换业务221、形态转换单22六、借出业务231、借出借用单24、借出偿还单错误!未指定书签。
??、借出转换单26七、借入业务??1、借入借用单292、借入还回单30八、相关报表查询311、现存量查询312、出入库流水账查询323、库存台帐查询334、收发存汇总表34一、仓库档案成立用户可以依照仓库进行存货办理，同一存货在不合仓库设置不合仓库参数，用户可以按照实际需要设置仓库属性：如普通仓用于正常的资料、产品的出入库、盘点的办理；现场仓用于生产进程资料、半成品、成品的办理；委外仓用于委外商处存放的资料进行办理；或仓库介入系统的运算方法、是否正数出库等.【菜单路径】：｛根本设置｝-｛根本档案｝-｛业务｝-｛仓库档案｝【操纵说明】：在此界面可以实时对仓库新增、修改；在修改仓库档案的界面上对“计价方法”按照实际情况选“移动平均法”或“全月平均法”，仓库属性有“普通仓”、“现场仓”、“委外仓”，是否正数出库、是否停用等，可按照情况选择.二、入库业务1、推销入库业务请购的业务类型分为“普通推销”和“固定资产”，普通推销的入库仓可选为原资料仓、成品仓、东西仓等仓库，固定资产推销入库通常入在资产仓；推销入库必有订单，必须参照来源单据生成，不允许手工录入.推销入库业务主体流程图推销入库单是按照“到货单（来料送检单）”签收的实收数量填制的单据.1.1到货单（来料送检单）【菜单路径】｛业务导航｝｛供给链｝｛推销办理｝｛推销到货｝｛到货单｝1)点击“增加”下拉图标，选择“推销订单”1.按照推销订单生成到货单2)系统弹出筛选条件界面，主要用于查找推销订单，输入查询条件如“供给商”或“推销订单号”或“推销订货时间规模”“推销员”等2.设置查询条件查找推销订单，可多选，条件越多查找更精准3)勾选推销订单，选择货色生成到货单；同一供给商可选择多张推销订单生成一张到货单.3.同一供给商可多张推销订单生成一张到货单，注意查对下方来料是否实物一致，然后点击确定生成到货单.4)完善表头信息，带“*”符号暗示必选项，查对到货数量，然后点击保管，由审核权限人员审核，单据生效.5.保管、审核单据4.完善表头信息，查对到货数量1.2推销入库单（蓝字）【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛推销入库｝-｛推销入库单｝1)点击“增加”按钮，选择“推销”-“推销到货单”1.按照到货单增加推销入库2)系统弹出筛选条件界面，主要用于查找到货单，输入查询条件如“供给商”或“到货订单号”或“到货单时间规模”等2.设置查询条件查找推销订单，可多选，条件越多查找更精准3)选择需要做入库的到货单；按照实际要入库的到货单生成推销入库单.3.勾选要入库的到货单，然后点击确定生成推销入库单.4)完善表头内容，输入收料仓库；完善表体内容，输入“批号”，查对入库数量.单据完成后保管订单并审核.4.表头输入收料仓库；输入每个存货批号并查对数量再保管、审核单据【操纵说明】：1、推销入库单必须参照推销到货单、推销到货单（红字）生成.、按照及格品筹划入库手续，查对实物名称规格、及格入库数量、所入仓库.??、保管打印，通知主管审核.已审核的订单修改必须先弃审后才可以修改.??、参照到货单生成推销入库单后，到货单不允许修改，除非先弃审、删除联系关系入库单后才可以弃审并修改到货单.??、参照订单生成的到货单，数量不克不及超出订单数量. ????????????????????????????、入库进程中发明物料不及格的，严禁入库，应实时做退货单.具体操纵参照【到货拒收】或【推销退货】流程??到货拒收单到货拒收单是指供给商送来商品仓库做了推销到货单后未通过查验及格拒收或其他原因拒收生成的单据，相关到货单必须未做推销入库单才干做拒收单，如已做了推销入库单应走推销退货单流程.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛推销办理｝-｛推销到货｝-｛到货拒收单｝1)点击“增加”按钮，系统默认参照到货单生成，弹出查询条件筛选需要生成到货拒收单的到货单.设置查询条件查找到货单，可多选，条件越多查找更精准2)选择到货单生成拒收单，勾选后点击确定按钮.2.勾选要拒收的到货单，然后点击确定生成拒收单.3)查对拒收数量，注意拒收单数量为正数，必须小于0，然后保管、审核单据.4.保管、审核单到货拒收单数量为正数推销退货是指由于入库后发明质量未达到允收的质量尺度或数量超出订单筹划等方面原因将原料物资退回给供给商的这个进程.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛推销办理｝-｛推销到货｝-｛到货拒收单｝1)点击“增加”下拉图标，选择“到货单”1.按照到货单生成推销退货2)系统弹出筛选条件界面，用于查找到货单，输入查询条件如“供给商”或“收货单日期规模”或“到货单号”等2.设置查询条件查找到货单，可多选，条件越多查找更精准3)选择需要做退货的到货单；按照实际要退货的到货单生成推销退货单.3.勾选要退货的到货单，然后点击确定生成退货单.4)查对退货数量，注意退货单数量为正数，必须大于0，然后保管、审核单据.4.保管、审核单推销退货单数量为正数【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛推销入库｝-｛推销入库单｝1)点击“增加”按钮，选择“推销”-“推销到货单（红字）”1.按照到货单（红字）生成推销入库单（红字）2)系统弹出筛选条件界面，用于查找红字到货单，输入查询条件如“供给商”或“收货单日期规模”或“到货单号”等2.设置查询条件查找到货单，可多选，条件越多查找更精准3)选择红字到货单，然后点击确定按钮生成红字推销入库单.3.勾选红字到货单，然后点击确定生成红字推销入库单.4)完善表头内容，输入收料仓库；完善表体内容，输入“批号”，查对入库数量.单据完成后保管订单并审核.红字推销入库单数量为正数，表头标识红单.5.保管、审核单红单标识4.表头输入退料仓库；输入每个存货批号并查对数量再保管、审核单据2、产成品入库单产成品入库单一般指产成品验收入库时所填制的入库单据，产成品在入库时无法确定产品的总成本，所以在填制产成品入库时，一般只有数量，没有单价和金额.由于公司没有上生产办理模块，产成品入库单不克不及参照生产订单生成，只能以新增空白单据的形式手工录入产成品入库单信息.（注：半成品入库时也在此界面进行）【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛生产入库｝-｛产成品入库单｝1)点击“增加”下拉按钮，选择空白单据，选择入库仓库、生产部分、选择成品（半成品）代码、输入项目号、批号、入库数量等信息，查对后点击保管并审核订单.4、保管、审核单1.点击增加空白单据2.填写仓库、部分信息3.输入入库成品、项目号、批号、数量【操纵说明】：1、产成品入库单不克不及参照生产订单，只能手工增加.2、产成品入库单可以修改、审核、弃审.仓管员查对产成品数量后审核产成品入库单.3、按照现存量的设置，订单审核后更改现存量.3、其他入库单其他入库单是指推销入库、产成品入库之外的其他入库业务，如调拨入库、盘盈入库、组装装配入库、形态转换入库、借入等业务形成的入库单.其他入库单一般由系统按照其他业务单据自动生成，也可以手工填制.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛其他入库｝-｛其他入库单｝1)点击“增加”按钮，选择空白单据，选择部分、入库仓库，选择入库产品，填写相关项目号、批号、入库数量，做好需要的备注说明保管、审核订单.【操纵说明】：手工填制1、其他入库单可以手工增加，入库类别应选择相应业务（如其他入库等）.2、其他入库单可以修改、审核、弃审.3、按照现存量的设置，订单审核后更改现存量.其他业务生成1、 其他入库单可以由其他业务自动生成，业务类型为相应业务（如形态转换、借用入库、调拨入库等）2、 自动生成的其他出库单不允许删除，可以修改部分数据项.3、 删除来源其他入库单时，系统自动删除其他入库单.三、出库业务1、资料出库单资料出库单是领用资料时所填制的出库单据，当从仓库中领用资料用于生产时，就需要填制资料出库单.由于公司未上生产模块，资料出库单不克不及参照生产订单生1.点击增加空白单据 2.填写仓库、部分信息3.输入入库成品、项目号、批号、数量4、保管、审核单单生成，只能以新增空白单据的形式手工录入资料出库单信息.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛资料出库｝-｛资料出库单｝1) 点击“增加”按钮，选择空白单据，选择部分、出库仓库、出库类别，然后选择出库资料，填写相关项目号、批号、出库数量，然后保管、审核订单.2) 资料出库单（红字）用于生产退料，点击“增加”空白单据，然后选择红单，输入退料部分、仓库，填写相关项目号、批号、出库数量为正数，然后保管、审核订单.1.点击增加空白单据2.填写仓库、部分信息3.输入入库成品、项目号、批号、数量4、保管、审核单1．增加空白单据后，注意选择此处红2．红字资料出库单数量为正数3.保管、审核单【操纵说明】：1、资料出库单不克不及参照生产订单，只能手工增加.2、使用业务:生产用原辅料、其他包装资料、生产用耗材、研发领料、售后资料领用等3、出库类别：按业务性质选择出库类别.4、资料出库单可以修改、删除、审核、弃审.已审核的订单修改必须先弃审后才可以修改.5、按照现存量的设置，订单审核后更改现存量.2、销售出库单销售出库单是销售出库业务的主要凭据，货色收回后，销货单位作为内部结转成本的凭单.销售出库单进出仓库标的目的分为：蓝字销售出库单、红字销售出库单；按业务类型分为普通销售、分期收款.（目前系统只启用了分期收款）销售出库业务主体流程图目前系统销售出库设置为：当销售发货单审核后自动生成一张未审核的销售出库单，仓管只需要接到发货通知后在系统通过查询条件查找销售出库单查对并审核便可.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛销售出库｝-｛销售出库单列表｝1)在销售出库单列表内通过查询条件查找为审核销售出库单，单据状态“开立”为未审核销售出库单1．设置快捷查询条件查询或点击“更多”设置更多的查询条件2)双击筛选出来销售出库单，点击“审核”订单3.审核订单订单未审核状态【操纵说明】：1、销售出库单参照发货单、退货单自动生成.2、销售出库单不成新增，只能照单生成.3、销售出库单可以修改、删除、审核、弃审.按照现存量的设置，订单审核后更改现存量.4、由销售退货单生成红字销售出库单.3、其他出库单其他出库单是指除销售出库、资料出库外的其他出库业务，如调拨出库、盘亏出库、组装装配出库、形态转换出库、借出等业务形成的出库单.其他出库单一般由系统按照其他业务单据自动生成，也可以手工填制.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛其他出库｝-｛其他出库单｝1) 点击“增加”按钮，选择空白单据，选择部分、出库仓库、出库类别，选择出库产品，填写相关项目号、批号、入库数量，做好需要的备注说明保管、审核订单.【操纵说明】：手工填制1、其他出库单可以手工增加，出库类别应选择相应业务（如耗材出库、办公用品出库等）.2、其他出库单可以修改、审核、弃审.3、按照现存量的设置，订单审核后更改现存量.1.点击增加空白单据2.填写仓库、部分信息、出库类3.输入出库产品、项目号、批号、数量 4、保管、审核单其他业务生成1、其他出库单可以由其他业务自动生成，业务类型为相应业务（如形态转换、借用出库、调拨出库等）2、自动生成的其他出库单不允许删除，可以修改部分数据项.3、删除来源其他出库单时，系统自动删除其他出库单.四、调拨业务1、调拨单调拨单是指用于仓库之间存货的转库业务或部分之间的存货调拨业务的单据.同一张调拨单上，如果转出部分和转入部分不合，暗示部分之间的调拨业务；如果转出部分和转入部分相同，但转出仓库和转入仓库不合，暗示仓库之间的转库业务.调拨单审核后系统自动生成其他出库单（转出部分或转出仓库）、其他入库单（转入部分或转入仓库）.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛调拨业务｝-｛调拨单｝1)由申请方增加单据、库管员审核：点击“增加”选择空白单据，输入经手人、转出部分、转出仓库、转入部分、转入仓库，选择出入库类别，然后选择调拨的产品和数量，输入项目号和批次号保管订单交由仓库查对审核单据.【操纵说明】：1、调拨单通过手工增加填制. 2、调拨单可以修改、删除、审核、弃审.3、调拨单审核后自动生成其他出库单、其他入库单. 五、形态转换业务 1、形态转换单形态转换：某种存货在存储进程中，由于情况或自己的原因，使其形态产生变更，由一种形态转化为另一种形态，从而引起存货规格和成本变更.公司所有存货都实行项目和批号办理，在某些存货从原有项目、批次用于另一项目、批次时，功过形态转换功效转换存货属性.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛形态转换｝-｛形态转换｝1)点击“增加”按钮，在表头输入部分、出入库类别.表体选择转换前存堆栈库、存货代码，输入数量和项目、批次号，然后选择转换后存堆栈库、存货代码，输入数量和项目、批次号，查对1.点击增加空白单据2.填写部分、仓库、出入库类别3.输入调拨产品、项目号、批号、数量4、保管、审核单后点击保管并审核订单.【操纵说明】：1、形态转换单通过手工增加填制. 2、形态转换单可以修改、删除、审核、弃审.3、形态转换单审核后自动生成其他出库单、其他入库单. 六、借出业务借出业务适用于公司内部单位及外客户的拆借业务，是公司内部和外客户借出时所做的单.如本公司内部东西、设备的借用，外客户设备借用等相关业务.主要内容包含委托借出单位（客户）、借出仓库、商品明细、数量等.与借出业务相联系关系的业务包含借出转偿还业务、借出转耗用、借出转借出. 借出业务主体流程图 1、借出借用单【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛借出业务｝-｛借出借用单｝1)点击“增加”按钮新增订单，表头选择单位类型（单位类型分部1.点击增加空白单据2.填写部分、出入库类别3.输入转换前后仓库、产品、项目号、批号、数量4.保管、审核单分、客户、供给商），填写单位编码或单位名称，选择业务部分和业务员.表体选择存货编码、借出仓库、项目号、批号、数量、偿还日期.单据完成后点击保管、审核订单.3.保管、审核订单1.点击增加空白单据2.输入借出单位、借出仓库、产品数量等信息审核单据、借出偿还单2.系统自动生成偿还单和其他入库单【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛借出业务｝-｛借出偿还单｝2、打开“借出偿还单”点击“新增”按钮，系统弹出查询界面查找借出借用单.2.输入查询条件查找借出借用单3、通过筛选条件查出借出借用单后，偿还单自动带出借出借用单内容，查对内容点击保管并审核订单，系统自动生成其他入库单.1.系统自动带出借出借用单信息2.单据审核后生成其他入库单4、查找其他入入库单，仓库执行借出入库后在系统审核其他入库单.审核订单【操纵说明】：1、借出借用单支持后续偿还、转换业务.2、借出借用单和借出偿还单可以修改、删除、审核、弃审.弃审的前提必须要先删除联系关系的其他出（入）库单.4、借出借用单和借出偿还单审核后自动联系关系生成其他出库单、其他入库单.3、借出转换单借出转换业务可以支持：借出转销售、转赠品、转耗用、转借出（转借其他客户或部分或业务员）【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛借出业务｝-｛借出转换单｝1)借出转换单参照选择审核未封闭、有未偿还或有未转换数量的借出借用单生单.借出转耗用时：审核后系统自动生成已审核的其他出库单、其他入库单.2.单据审核后生成其他入（出）库单借出转借出时：审核后自动生成已审核的借出借用单.【操纵说明】：1、借出转耗用用于借出物品损坏业务，如借出的东西或设备等.已经做了借出转耗用的单不克不及再做借出偿还.2、借出转借出适用于原先借出单据的物品要转借其他业务员或部分或客户变动后重新生成的借出借用单.3、借出转借出生成的单据依照正常偿还或损耗流程操纵便可.七、借入业务借入业务适用于公司以外供给商或客户的拆借业务.如本公司向供给商设备借入试用、客户产品的售后维修等相关业务.主要内容包含借入方、借入仓库、商品明细、数量等.借入业务主体流程图1、借入借用单【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛借入业务｝-｛借入借用单｝1)点击“增加”按钮新增订单，表头选择单位类型（单位类型分客户、供给商），填写单位名称，选择业务部分和业务员.表体选择存货编码、存放仓库、项目号、批号、数量、偿还日期.单据完成后点击保管、审核订单.3.保管、审核订单1.点击增加空白单据2.输入借出单位、借出仓库、产品数量等信息2)借入借用单审核后，系统自动生成为借用入库类此外其他入库单，仓管执行借入入库的同时在系统内审核其他出库单.审核单据2、借入还回单若借入物品原物还回时，打开借入还回单，通过新增方法查找借入借用单生成，手动审核后系统自动生成其他入库单.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛借入业务｝-｛借入还回单｝1)打开“借入还回单”点击“新增”按钮，系统弹出查询界面查找借入借用单.2.输入查询条件查找借入借用单2)通过筛选条件查出借入借用单后，借入还回单自动带出借出借用单内容，查对内容点击保管并审核订单.3.系统自动带出借出借用单信息3)在其他出库界面增加借入还回单，按照借入还回单生成其他出库单，查对后保管、审核单据5.保管、审核单据【操纵说明】：1、借入借用单支持后续还回业务.2、借入商品确认推销需按正常流程还回再按照推销业务流程采办八、相关报表查询1、现存量查询【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛业务报表｝-｛库存帐｝-｛现存量查询｝【操纵说明】：在此界面上输入查询条件，点确定后有关信息就在下面的表上了.2、出入库流水账查询出入库流水账库查询任意时间段或任意情况下的存货出入库情况.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛业务报表｝-｛库存帐｝-｛出入库流水账｝3、库存台帐查询本功效用于查询各仓库各存货各月份的收发存明细情况.库存台帐按存货（或存货+自由项）筛选设置.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛业务报表｝-｛库存帐｝-｛出入库流水账｝4、收发存汇总表反应各仓库各存货各类收发类此外收入、收回及结存情况.【菜单路径】｛业务导航｝-｛供给链｝-｛库存办理｝-｛业务报表｝-｛统计表｝-｛收发存汇总表｝。
保险单的背书形式和流程
保险单的背书形式和流程在信用证未作明确规定的情况下，保险单据的背书要根据《跟单信用证统一惯例》国际商会第500号出版物（1993年修订版）第34条，保险单据从其表面上看，必须是由保险公司或承保人或他们的代理人开立及签署的。
在国际商务实践中，保险单据的背书应采用什么形式，要明确以下几个问题：1、背书的形式；2、不同形式背书的做法与作用；3、保险单据背书与海运提单背书的区别与关系。
从保险单据的背书形式上看：一般保险单据的背书有两种：空白背书和记名背书。
从不同形式背书的做法与作用看：空白背书的具体做法是在保险单据背面打上被保险人公司的名称或盖上公司图章，再加上背书人签字，此外不再作任何批注。
如信用证规定“ENDORSED IN BLANK”或“BLANK ENDORSED”就需这样做。
如果信用证对保险单据的背书无明确规定，也应做成空白背书。
保险单据做成空白背书意味着被保险人或任何保单持有人在被保货物出险后享有向保险公司或其代理人索赔的权利，并得到合理的补偿。
记名背书的具体做法除了在保险单据背面做成上述“空白背书”外，还应在被保险人的名称上面打印上“DELIVERY TO (THE ORDER OF )XX BANK (Co.,LTD.)”，即“交由XX银行（或公司）的（指示）”。
记名背书必须以银行或公司为背书人，记名背书大都给开证行，记名背书在日常业务中较少使用。
保险单据做成记名背书意味着保险单据的受让人在被保货物出险后享有向保险公司或其代理人索赔的权利。
保险单据的被保险人，如果不是我方出口公司，而是其他国家或地区的“XXCo.,LTD”，我方出口公司不用背书。
如被保险人需转让海运提单，保险单据上则由其他国家或地区的“XXCo., LTD.”背书。
必须注意，如果保险单据的被保险人是托运人即我国外贸进出口公司或企业，根据信用证的不同规定，有时可做成空白背书，有时也可做成记名背书。
从保险单据的背书与海运提单的背书的区别和关系看：在CIF价格条件成交下，提单的背书关系到货物所有权的归属，而保险单据的背书关系到被保货物出险后对保险公司及其代理人的索赔权和合理补偿权。
仓库出库单据范本
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