银行从业考试-风险管理2009年-2015年计算题汇总

2015年上半年 第21题 服从正态分布的随机变量X，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（ ）。 A．0．68 B．0．95 C．0．99 D．0．9973 正确答案:A解析： 正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为2．5倍标准差范围内的概率为0．99。A项正确。故本题选A。 第24题 已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济增加值(EVA)为（ ）万元。 税后净利润 经济资本乘数 VaR(250,99%) 资本预期收益率 2000万元 12.5 1000万元 20%

A．1000 B．500 C．-500 D．-1000 正确答案:C 解析： EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=税后净利润-VaR×经济资本乘数×资本预期收益率=2000-1000×12．5×20%=-500(万元)。C项正确。故本题选C。 第37题 已知回收金额为1亿元，回收成本为0．8亿元，违约风险暴露为1．5亿元，采用回收现金流法计算违约损失率为（ ）。 A．86．67% B．13．33% C．16．67% D．20% 正确答案:A 解析： 采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1-0．8)/1．5≈86．67%。A项正确。故本题选A。 第39题 假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0．17%，0．60%，0．60%，根据死亡率模型计算得3年的累计死亡率为（ ）。 A．0．17% B．0．77% C．1．36% D．2．32% 正确答案:C 解析： CMRn=1-(1-MMR1)×(1-MMR2)×…×(1-MMRn)，式中，CMR为累计死亡率。MMR为边际死亡率。3年的累计死亡率=1-(1-0．17%)×(1-0．60%)×(1-0．60%)=1-98．64%=1．36%。C项正确。故本题选C。 第40题 已知某商业银行2013年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。 A．880 B．1375 C．1100 D．1000 正确答案:A 解析： 贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备=80%×1100=880(亿元)。A项正确。故本题选A。 第46题 某商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元。核心存款平均额为400亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（ ）亿元。 A．400 B．300 C．200 D．-100 正确答案:B解析： 根据公式：融资需求=融资缺口+流动性资产=贷款平均额-核心存款平均额+流动性资产可得，本题融资需求=600-400+100=300(亿元)。B项正确。故本题选B。 第47题 假设1年期即期利率为5%，1年后的1年远期利率为7%，那么2年期即期利率(年利率)为（ ）。 A．5．00% B．6．00% C．7．00% D．8．00% 正确答案:B解析： 即期利率与远期利率的关系为(1+y2)2=(1+y1)(1+?2)。式中，y1、y2分别为1年期、2年期即期利率，?2为远期利率，(1+y2)2=(1+5%)(1+7%)。得出y2=6．00%。B项正确。故本题选B。 第53题 资本收益率的计算公式为（ ）。 A．RAROC=(EL-NI)/UL B．RAROC=(UL-NI)/EL C．RAROC=(NI-EL)/UL D．RAROC=(EL-UL)/NI 正确答案:C 解析： 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。C项正确。故本题选C。 第56题 假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类贷款为15亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民币，损失类贷款为1亿元人民币，则其不良贷款率为（ ）。 A．15% B．12% C．45% D．25% 正确答案:A 解析： 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)×100%≈15%。A项正确。故本题选A。 第57题 已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（ ）。 A．0．25 B．0．83 C．0．82 D．0．3 正确答案:C 解析： 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)≈0．82。C项正确。故本题选C。 第74题 按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于___，资本充足率不得低于_____，附属资本最高不得超过核心资本的_____。（ ） A．4%；8%；90% B．4%；6%；90% C．4%；7%；100% D．4%；8%；100% 正确答案:D解析： 按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。D项正确。故本题选D。 第78题 投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0．4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期问，投资者A在该股票上的百分比收益率为（ ）。 A．2% B．3% C．5% D．8% 正确答案:D解析： 根据百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po×100%，其中，Po为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。可得本题百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)/(30×100)×100%=8%。D项正确。故本题选D。 第92题 如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万美元，美元远期空头300万美元，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（ ）万美元。 A．700 B．300 C．600 D．500 正确答案:B解析： 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，本题即期净敞口头寸=1000-700=300(万美元)。B项正确。故本题选B。 2014年下半年

第31题 商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（ ）。 A.20% B.50% C.25% D.8% 正确答案:A解析： 商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。 第35题 甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元。信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是（ ）。 A.440万元 B.560万元 C.620万元 D.540万元 正确答案:C解析： 信用风险暴露=400+200+(300-200)×0.2=620万元。 第37题 商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（ ）。 A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500 B.累计总敞口头寸500.净总敞口头寸100 C.累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300 D.累计总敞口头寸100。净总敞口头寸300 正确答案:B解析： 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。 第44题 某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元。则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为（ ）。 A.5.75% B.6.25% C.5% D.5.5% 正确答案:C解析： RAROC=(NI-EL)／UL=(500-60-40)／8000=5%。 第48题 某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（ ）。 A.12.5% B.11.3% C.17.1% D.15% 正确答案:C解析： 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款 余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600／(4500-1000)=17.1%。 第49题 某金融产品的收益率为20%的概率是O.8，收益率为10%的概率是0.1。本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（ ）。 A.15% B.7% C.17% D.10% 正确答案:C解析： 预期收益率=0.8×20%+0.1×10%=17%。 第57题 某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为（ ）万元。 A.6000 B.8000 C.10000 D.11000 正确答案:A解析： EVA=税后净利润一资本成本=税后净利润一经济成本×资本预期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(亿元)。